2022年鄂爾多斯農商銀行招聘筆試模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年鄂爾多斯農商銀行招聘筆試模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.丁某投保了保險金額為80萬元的房屋火災保險。一場大火將該保險房屋全部焚毀，而火災發(fā)生時該房屋的房價已跌至65萬元，那么，丁某應得的保險賠款為（）萬元。

A.60

B.65

C.70

D.80

答案：B

解析：損失補償以被保險人的實際損失為限，而不能使其獲得額外利益。通過保險賠償使被保險人的經濟狀態(tài)恢復到事故發(fā)生前的狀態(tài)。丁某的房屋發(fā)生火災前的市場價值為65萬元，所以保險公司賠償丁某65萬元。2.發(fā)放商業(yè)性個人貸款的商業(yè)銀行應根據——原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照——審批貸款。()

A.審慎性；授權獨立

B.盈利性；崗位職責

C.自主性；崗位自主

D.合規(guī)性；職務逐級

答案：A

解析：根據《個人貸款管理暫行辦法》第二十條，貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。

3.貸款意向階段，對于（）的借款人，銀行對其提供財務報表可不作嚴格要求，但應及時獲取借款人重要的財務數據。

A.固定資產貸款

B.新建項目貸款

C.轉貸款

D.政府項目貸款

答案：B

解析：貸款意向階段，銀行對于借款人提供的資料應注意：對企業(yè)提交的經審計和未審計的財務報表應區(qū)別對待，對企業(yè)財務狀況的分析應以經權威部門審計的財務報表為主，其他財務資料為輔；如為新建項目，對于提供財務報表可不作嚴格要求，但應及時獲取借款人重要的財務數據等。4.商業(yè)銀行應建立全面、透明、方便和快捷的投資者投訴處理機制，投資者投訴處理機制包括（）。

A.處理投訴的流程

B.客戶集中投訴情況下，及時報告監(jiān)管部門及其派出機構

C.補償或賠償機制

D.回復的安排

E.調查的程序

答案：A,C,D,E

解析：根據《關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應建立全面、透明、方便和快捷的投資者投訴處理機制，客戶投坼處理機制應至少包括處理投訴的流程、回復的安排、調查的程序及補償或賠償機制。5.票據權利的行使，是指票據債權人請求票據債務人履行其票據債務行為。()

答案：對

解析：等待添加6.貸款重組應當注意的事項包括（）。

A.對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估

B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

C.進入重組流程的原因

D.對抵押品、質押物或保證人不需要進行評估

E.是否屬于可重組的對象或產品

答案：A,B,C,E

解析：貸款重組應當注意的事項包括：①是否屬于可重組的對象或產品，通常，商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定；②為何進人重組流程，對此應該有專門的分析報告并陳述理由；③是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客戶必須進行細致科學的成本收益分析；④對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估。7.關聯交易是指發(fā)生在集團內（）之間的有關轉移權利和義務的事項安排。

A.控股股東

B.高級管理層

C.關聯方

D.董事會成員

答案：C

解析：關聯交易是指發(fā)生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯方是指在財務和經營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業(yè)法人。8.某公司以上市公司法人股權質押作為貸款擔保，則應該以下列哪種價格作為質押品的公允價格?()

A.公司最近一期經審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權的凈資產價格2500萬元

B.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流人的現值，所估算的上市公司法人股權的價值3000萬元

C.公司正處于重組過程中，交易雙方關于上市公司法人股權最新的談判價格為2800萬元

D.貸款日該上市公司法人股權市值2600萬元

答案：A

解析：對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，則應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：①公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格；②以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值，所估算的質押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。9.危機時刻，商業(yè)銀行通常只有有限的時機維護聲譽并控制局面，此刻要求危機發(fā)言人具有以下哪些良好的溝通技能（）。

A.簡要介紹危機處理的積極消息

B.客觀冷靜對待惡意／憤怒／激動問題

C.熟悉媒體的質詢方式和問題陷阱

D.采用口頭或書面方式與媒體保持積極合作

E.最大限度地維護商業(yè)銀行的利益

答案：A,B,C,D

解析：提高發(fā)言人的溝通技能：危機時刻，商業(yè)銀行維護聲譽并控制局面的時機非常寶貴，此刻要求危機發(fā)言人具有良好的溝通技能，包括簡要介紹危機處理的積極消息、客觀冷靜地對待惡意/憤怒/激動問題、熟悉媒體的質詢方式和問題陷阱、采用口頭或書面方式與媒體保持積極合作。10.在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標是（）。

A.息稅前利潤／總資產

B.銷售額／總資產

C.留存收益／總資產

D.股票市場價值／債務賬面價值

答案：C

解析：杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。選項C正是反映銀行杠桿比率本身的一個指標。選項A是反映盈利水平的，B是反映企業(yè)經營活躍程度的，D是反映企業(yè)在破產之前，公司資產價值能夠下降的程度。還有一個反映流動性狀況的指標(流動資產-流動負債)／總資產。11.借款人如出現違約，銀行有權采取的措施有（）。

A.加罰利息

B.限期糾正

C.停止或取消借款人尚未提用的借款額度

D.宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期

E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期

答案：B,C,D,E

解析：借款人如出現違約，銀行有權分別或同時采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；③宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期，根據合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務；④宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費用。12.銀行承兌匯票期限自出票之日起最長不得超過（）。

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.1年

答案：C

解析：銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。銀行承兌匯票期限自出票之日起最長不得超過6個月。13.機構監(jiān)管部門、()應當在各自職責領域內開展相應的系統性、區(qū)域性風險監(jiān)測識別與風險防范控制工作。

A.功能監(jiān)管部門

B.設備監(jiān)管部門

C.組織監(jiān)管部門

D.后臺監(jiān)管部門

答案：A

解析：機構監(jiān)管部門、功能監(jiān)管部門，應當在各自職責領域內開展相應的系統性、區(qū)域性風險監(jiān)測識別與風險防范控制工作。14.屬于家庭財產保險保障范圍的是()。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現金

D.一把紅木椅子

答案：D

解析：家庭財產保險簡稱家財險，凡存放、坐落在保險單列明的地址，屬于被保險人自有的家庭財產，都可以向保險人投保家庭財產保險。保險公司對家庭財產進行區(qū)分，將家庭財產分為一般可保財產、特約可保財產和不可保財產三類。一把紅木椅子屬于室內裝修、裝飾及附屬設施，是可保財產。A項，朋友寄存在家的一把紅木椅子不屬于被保險人自有的家庭財產；B項，花的價值無法鑒定，是不可保財產；C項，現金屬于不可保財產。15.根據《商業(yè)銀行內部控制指引》，商業(yè)銀行應當建立內部控制管理責任制，強化追究責任:（）。

A.主要股東應當對內部控制負最終責任

B.業(yè)務部門應當對未執(zhí)行相關制度、流程、未適當履行檢查職責、未及時落實整改承擔直接責任

C.董事會應當對內部控制的有效性分級負責

D.高級管理層應當對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任

E.內部審計部門應當對未適當履行監(jiān)督檢查和內部控制評價職責承擔間接責任

答案：B,C,D

解析：商業(yè)銀行應當建立內部控制問題整改機制，明確整改責任部門，規(guī)范整改工作流程，確保整改措施落實到位。同時應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究:①董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任；②內部審計部門、內控管理職能部門應當對未適當履行監(jiān)督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任；③業(yè)務部門應當對未執(zhí)行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。16.我國規(guī)模最大的個人貸款產品為（）。

A.個人經營性貸款

B.個人教育貸款

C.個人住房貸款

D.個人汽車貸款

答案：C

解析：個人住房貸款是指向借款人發(fā)放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。個人住房貸款在各國個人貸款業(yè)務中都是最主要的產品，在我國也是最早開辦、規(guī)模最大的個人貸款產品。17.金融類不良資產不包括的選項是()。

A.證券不良資產

B.銀行不良資產

C.信托不良資產

D.實物不良資產

答案：D

解析：金融類不良資產，除銀行不良資產外，還包括證券、保險、信托等非銀行金融機構形成的不良資產。18.針對保證金存款的風險點，監(jiān)管要求的重點主要包括（）。

A.商業(yè)銀行會計科目中設立的保證金存款類別是否都經過了監(jiān)管部門的批準

B.收取的保證金是否有依據

C.商業(yè)銀行是否對保證金出臺了針對性的管理制度

D.商業(yè)銀行在保證金存款賬戶的使用上是否存在弄虛作假行為

E.是否采取了集中管理等措施

答案：A,B,C,D,E

解析：針對保證金存款的風險點，監(jiān)管要求重點主要包括：商業(yè)銀行會計科目中設立的保證金存款類別是否都經過了監(jiān)管部門的批準，收取保證金是否有依據：商業(yè)銀行是否對保證金出臺了針對性的管理制度，是否采取了集中管理等措施：商業(yè)銀行在保證金存款賬戶的使用上是否存在弄虛作假行為：保證金存款設立的目的是為擔保信用證開證、結售匯、承兌等業(yè)務服務的，監(jiān)管部門在具體工作中必須將其與對信用證開證、結售匯、承兌等業(yè)務的監(jiān)管結合起來。19.下列關于個人住房貸款貸前調查的說法中，錯誤的是()。

A.對項目的調查主要調查項目資料的完整性、真實性、有效性、合法性、項目工程進度、項目資金到位情況等

B.貸前調查包括對開發(fā)商、住房樓盤項目和借款人提供資料的調查和評估

C.為有效競爭市場，節(jié)省營銷時間，在對開發(fā)商的有效證書審查后，就可辦理單筆貸款業(yè)務

D.對開發(fā)商的調查主要查資質、資信、營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證明、會計報表、債權債務等

答案：C

解析：個人住房貸款除參照個人貸款貸前調查內容外，還應對開發(fā)商及住房樓盤項目材料的真實性、合法性、完整性、可行性等進行調查。20.在戰(zhàn)略風險評估中，應由專家審核的假設條件主要有（）。

A.公司的整體戰(zhàn)略

B.利率變化及預期

C.公司治理結構

D.整體經濟指標

E.信用風險參數

答案：B,D,E

解析：在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，如整體經濟指標、利率變化／預期、信用風險參數等。21.下列選項不屬于銀行機構市場準人的是(?)。

A.機構準入

B.第三方準入

C.業(yè)務準入

D.高級管理人員準人

答案：B

解析：根據中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入三個方面。?22.借款人辦理校源地商業(yè)助學貸款的，貸款銀行應聯系借款人就讀學校作為介紹人并做好的工作有（）。

A.向貸款銀行推薦借款人，對借款人資格及申請資料進行初審

B.將借款人休學、轉學等情況及時通知貸款銀行，并協助貸款銀行采取相應的債權保護措施

C.在借款人畢業(yè)前，向貸款銀行提供其畢業(yè)去向、就業(yè)單位名稱、居住地址、聯系電話等有關信息

D.協助貸款銀行開展對借款人的信用教育和還貸宣傳工作，講解還貸的程序和方法

E.協助貸款銀行對貸款的使用進行監(jiān)督

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查商業(yè)助學貸款的貸款受理。23.根據五層次理論，銀行品牌、服務支持、方便和安全性屬于（）。

A.基礎產品

B.期望產品

C.延伸產品

D.潛在產品

答案：B

解析：期望產品是指購買者購買產品通常希望和默認的一組屬性和條件，表現為銀行良好和便捷的服務，如銀行品牌、服務支持、方便、安全性等。.24.關于個人信用貸款特點的說法，錯誤的是（）。

A.準人條件嚴格

B.可根據個人信用狀況對貸款期限進行相應調整

C.貸款額度大，最低不低于100萬元

D.貸款期限短

答案：C

解析：C項，個人信用貸款額度較小，最高不超過100萬元。對于信用卡來說，有的額度甚至只有1000元。25.如果在同一供求范圍內存在較多類似房地產的交易，則可以采用市場法進行房地產估價。（）

答案：對

解析：市場法適用的條件是在同一供求范圍內存在較多類似房地產的交易。如在房地產市場發(fā)育不良、市場不活躍的地區(qū)，則難以采用市場法估價。26.商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是（）。

A.來源集中，流動性風險低

B.不穩(wěn)定的負債，流動性風險高

C.比較穩(wěn)定的負債，流動性風險低

D.來源分散，流動性風險高

答案：C

解析：零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經驗、銀行的地理位置、產品種類、服務質量等敏感性因素。因此，從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。此外，零售存款的來源通常是比較分散的。27.債券投資收益率包括（）

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名義收益率

答案：A,B,C,D,E

解析：名義收益率也叫票面收益率。28.信用風險監(jiān)控是信用風險管理流程的重要環(huán)節(jié)，下列關于信用風險監(jiān)控的說法錯誤的是（）。

A.它可以幫助各級管理人員了解資產組合在不同時點的表現和質量

B.信用風險監(jiān)控是一個動態(tài)的、連續(xù)的過程

C.商業(yè)銀行應建立一整套信用風險的內部報告體系

D.可以分為客戶風險監(jiān)控和內部風險監(jiān)控

答案：D

解析：信用風險監(jiān)控與報告是信用風險管理流程的重要環(huán)節(jié)，對風險管理的實施和改進極為重要。它可以幫助各級管理人員了解資產組合在不同時點的表現和質量，對風險管理策略適時進行修正和調整，從而能夠達到整個風險管理體系的逐步完善。信用風險監(jiān)控是一個動態(tài)、連續(xù)的過程。商業(yè)銀行應建立一整套信用風險內部報告體系，確保董事會、高級管理層、信用風險主管部門能夠監(jiān)控資產組合信用風險變化情況；根據信息重要性、類別及報告層級的不同，商業(yè)銀行應明確內部報告的頻度和內容。一般可以分為客戶風險監(jiān)控和資產組合風險監(jiān)控。29.理財顧問與綜合理財服務業(yè)務的主要風險是()。

A.產品風險

B.市場風險

C.客戶風險承受能力風險

D.產品與客戶錯配風險

答案：D

解析：理財顧問與綜合理財服務業(yè)務風險主要在于產品屬性(風險與收益)與客戶風險偏好(承受能力)類型的錯配風險，即在產品與顧問服務中，沒有根據客戶的風險評估進行適配可能會給客戶帶來的風險。30.企業(yè)年金的資金來源比較少，一般是由（）組成。

A.企業(yè)繳費

B.員工個人繳費

C.企業(yè)年金基金投資運營收入

D.財政支出

E.其他補貼

答案：A,B,C

解析：企業(yè)年金的資金來源相對較少，僅由企業(yè)繳費、員工個人繳費和企業(yè)年金基金投資運營收益組成。31.無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。()

答案：對

解析：無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行

從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。32.應收賬款融資模式，中小企業(yè)將銀行認可的存貨以一定的條件押給銀行，并交付給銀行認定的第三方物流企業(yè)進行監(jiān)管，同時不轉移物權以維持企業(yè)正常的生產經營。（）

答案：錯

解析：存貨質押模式下，中小企業(yè)將銀行認可的存貨以一定的條件押給銀行，并交付給銀行認定的第三方物流企業(yè)進行監(jiān)管，同時不轉移物權以維持企業(yè)正常的生產經營。33.風險偏好是商業(yè)銀行在實現戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量。（）

答案：對

解析：風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。34.某銀行部門主管對一名業(yè)務人員的違規(guī)行為進行了處罰。但是該業(yè)務人員認為自己并沒有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務人員應（）。

A.向媒體披露證據證明自己的清白

B.向公安部門反映情況

C.按照正常渠道向本行有關部門反映和申訴

D.向部門所有同事發(fā)送郵件爭取聲援

答案：C

解析：根據《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關于“爭議處理”的規(guī)定要求，銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構的紀律處分有異議時，應當按照正常渠道反映和申訴。35.我國銀行監(jiān)管在初步確立階段的特點有（）。

A.監(jiān)管職責配置的部門化，采取了功能化的監(jiān)管組織架構

B.監(jiān)管運行機制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排

C.初步形成了機構監(jiān)管的組織架構

D.監(jiān)管部門之間“各自為戰(zhàn)”的現象較為突出

E.監(jiān)管治理得到完善，銀行監(jiān)管工作進入一個新的發(fā)展階段

答案：A,B

解析：在我國銀行監(jiān)管制度初步確立階段，銀行監(jiān)管運行上有兩個特點：①監(jiān)管職責配置的部門化，采取了功能化的監(jiān)管組織架構，即金融管理部門負責市場準人、退出的審批與違規(guī)處罰，稽核部門負責現場檢查及違規(guī)處罰。②監(jiān)管運行機制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。行政管理與處罰、現場檢查與處罰由同一個部門行使，監(jiān)管行為的過程控制實際上并沒有建立。選項C屬于探索成形階段的特點；選項D屬于改革調整階段的特點；選項E屬于形成完善階段的特點。36.根據商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應由（）審核批準。

A.董事會

B.高級管理層

C.監(jiān)事會

D.股東大會

答案：A

解析：巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標、治理框架和公司文化。37.下列貸款中，涉及國家風險的是（）。

A.國家助學貸款

B.一般商業(yè)性助學貸款

C.二手車消費貸款

D.商用車消費貸款

答案：A

解析：BCD選項中都沒有涉及跟國家相關的風險，用排除法選擇A項。國家助學貸款是由政府主導、財政貼息、財政和高校共同給予銀行一定風險補償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的專門幫助高校貧困家庭學生的銀行貸款。由于風險補償金來自于國家，所以涉及國家風險。38.銀行市場分析應當做到的“四化”包括（）。

A.經?；?/p>

B.系統化

C.流程化

D.科學化

E..制度化

答案：A,B,D,E

解析：銀行市場分析應當做到經?；?、系統化、科學化、制度化。39.在貸款審查環(huán)節(jié)，個人商用房貸款的貸款人應建立和完善借款人的（）。

A.抵押物審查和評價體系

B.還款意愿和審查體系

C.信用記錄和評價體系

D.貸后審查和風險預警體系

答案：C

解析：貸款人應開展風險評價工作，以分析借款人現金收入為基礎，采取定性和定量分析方法，全面動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系。40.商業(yè)銀行應當確保市場風險模型輸入數據準確、完整、及時。模型輸人數據可分為()。

A.市場數據

B.交易數據

C.頭寸數據

D.模型的假設和參數

E.相關參考數據

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行應當確保市場風險模型輸入數據準確、完整、及時。模型輸入數據可分為交易及頭寸數據、市場數據、模型的假設和參數，以及相關參考數據。41.在個人住房貸款業(yè)務中，商業(yè)銀行的合作機構出現下列（）情況，商業(yè)銀行應暫停與相應機構的合作。

A.與商業(yè)銀行合作的存量業(yè)務出現嚴重不良貸款的

B.所進行的合作對商業(yè)銀行業(yè)務拓展沒有促進作用的

C.經營出現明顯問題的

D.有違法違規(guī)經營行為的

E.存在其他對商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展不利因素的

答案：A,B,C,D,E

解析：在個人住房貸款業(yè)務中，對已經準人的合作機構，銀行應進行實時關注，隨時根據其業(yè)務發(fā)展情況調整合作策略。存在下列情況的，應暫停與相應機構的合作：①經營出現明顯問題的；②有違法違規(guī)經營行為的；③與銀行合作的存量業(yè)務出現嚴重不良貸款的；④所進行的合作對銀行業(yè)務拓展沒有明顯促進作用的；⑤其他對銀行業(yè)務發(fā)展不利的因素。42.中國銀監(jiān)會在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經驗的基礎上提出的銀行監(jiān)管的具體目標包括（）。

A.保護廣大存款人和金融消費者的利益

B.避免所有市場風險

C.增進市場信心

D.增進公眾對現代金融的了解

E.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定

答案：A,C,D,E

解析：中國銀監(jiān)會在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經驗的基礎上提出了4條銀行監(jiān)管的具體目標：通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；通過金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解；努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。43.在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據。

A.流動性比率

B.存款偏離度

C.資本收益率

D.資本充足率

答案：D

解析：建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經營實力和抵御風險能力的重要指標。在銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據。44.監(jiān)管理念中，提高透明度主要的原因包括（）。

A.便于市場約束

B.與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰

C.有助于增進市場信心

D.有助于穩(wěn)定市場

E.有助于維護客戶利益

答案：A,B,C

解析：監(jiān)管理念中，提高透明度主要有三點原因：（1）便于市場約束；

（2）與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰；

（3）有助于增進市場信心。

45.根據《公司法》的規(guī)定，公司股東依法享有的權利不包括（）。

A.資產收益

B.選擇管理者

C.批準破產

D.參與重大決策

答案：C

解析：《公司法》第一百八十八條規(guī)定，清算組在清理公司財產、編制資產負債表和財產清單后，發(fā)現公司財產不足清償債務的，應當依法向人民法院申請宣告破產。公司經人民法院裁定宣告破產后，清算組應當將清算事務移交給人民法院?？梢姴枚ㄐ嫫飘a是人民法院的職責。作為公司股東，可以參與公司管理，即選擇管理者，參與重大決策，作為出資者，當然享有資產收益權。46.商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統過程中，必須有（）兩類的嚴格程序。

A.市場風險模型開發(fā)和模型獨立控制

B.信用風險模型開發(fā)和模型獨立預測

C.系統風險模型開發(fā)和模型獨立操作

D.操作風險模型開發(fā)和模型獨立驗證

答案：D

解析：商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統過程中，必須有操作風險模型開發(fā)和模型獨立驗證的嚴格程序。47.個人理財目標中，短期目標一般是指在()年左右的目標。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

解析：個人理財目標按時間長短分為短期目標(1年左右)、中期目標(3～5年)、長期目標(5年以上)。48.商業(yè)銀行對項目進行財務分析，采用的基本財務報表有()。

A.資金來源與運用表

B.利潤表

C.資產負債表

D.借款還本付息表

E.現金流量表

答案：A,B,C,D,E

解析：根據方法與參數的規(guī)定，基本財務報表有：①現金流量表，包括現金流量表(全部投資)和現金流量表(自有資金)；②利潤表(又稱損益表)；③資金來源與運用表；④資產負債表；⑤借款還本付息表。49.再貼現政策主要包括()兩方面的內容。

A．調整再貼現率

B．規(guī)定再貼現票據的種類

C．再貸款

D．調整法定存款準備金率

E．規(guī)定再貼現業(yè)務的對象

答案：A,B

解析：AB再貼現政策主要包括兩方面內容：調整再貼現率和規(guī)定再貼現票據的種類。C選項中，再貸款也是一項貨幣政策工具；D選項中，調整法定存款準備金率是存款準備金工具；E選項中，規(guī)定再貼現業(yè)務的對象是再貼現率的具體內容。故選AB。50.一筆8年期的公司貸款，商業(yè)銀行允許展期的最長期限是（）年。

A.1

B.8

C.3

D.4

答案：C

解析：短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款(期限在5年以上)展期期限累計不得超過3年。51.貸款五級分類法將貸款依次分為（）。

A.正常、逾期、呆滯、呆賬、損失

B.正常、關注、次級、可疑、損失

C.正常、逾期、次級、關注、損失

D.正常、關注、逾期、可疑、損失

答案：B

解析：我國自2002年開始全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中前兩類稱為正常貸款或優(yōu)良貸款，后三類稱為不良貸款。不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。52.趙先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。針對這筆收入趙先生應繳納房產稅()元。

A.1000

B.960

C.800

D.0

答案：B

解析：據財稅[2008]24號文，自2008年3月1日起，對個人出租住房，按4％的稅率征收房產稅。則趙先生應繳納房產稅=24000×4％=960(元)。53.信貸余額擴張系數側重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產生擴張性風險，因此該指標越低越好。（）[2009年6月真題]

答案：錯

解析：當信貸余額擴張系數小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數過大或過小都可能導致風險上升。該指標側重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產生擴張性風險。54.在對企業(yè)進行現金流分析中，對于短期貸款應更多地關注（）。

A.在未來的經營活動中是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息

B.其抵押或擔保是否足額，其還本付息是否正常

C.正常經營活動的現金流量是否能夠及時和足額償還貸款

D.借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現金流量以償還貸款利息

答案：C

解析：在分析企業(yè)現金流時，針對不同類型的貸款分析側重點是不同的：①對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；②對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息。在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現金流量以償還貸款利息。55.我國金融資產管理公司的主要經營目標是（）。

A.對商業(yè)銀行提供資金支持

B.保持金融穩(wěn)定

C.以盈利為目標

D.最大限度保全資產、減少損失

答案：D

解析：《金融資產管理公司條例》第三條規(guī)定，金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。56.以票據申請質押貸款的，需對（）進行連續(xù)性審查。

A.票據

B.出票人

C.所有人

D.背書

答案：D

解析：對于用票據進行質押的，必須對背書進行連續(xù)性審查。57.發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用，證券交易所有權暫停其公司債券上市交易。

答案：對

解析：公司債券上市后，公司有下列情形之一的，證券交易所可以決定暫停其公司債券的上市交易：公司有重大違法行為；公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用；未按照公司債券募集辦法履行義務；公司最近兩年連續(xù)虧損。58.稅法中規(guī)定從事貨物批發(fā)或零售的納稅人，年應稅銷售額在（）萬元以下的，為小規(guī)模納稅人。

A.100

B.120

C.150

D.80

答案：D

解析：確定小規(guī)模納稅人的標準：①從事貨物生產或提供應稅勞務的納稅人，以及從事貨物生產或提供應稅勞務為主并兼營貨物批發(fā)或零售的納稅人，年應征增值稅的銷售額在50萬元以下；②上述規(guī)定范圍以外的納稅人，年應稅銷售額在80萬元以下。59.商業(yè)銀行保理業(yè)務是一項集（）于一體的綜合性金融服務。

A.貿易結算

B.信用風險擔保

C.應收賬款管理

D.商業(yè)資信調查

E.貿易融資

答案：B,C,D,E

解析：保理業(yè)務是一項集貿易融資、商業(yè)資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統結算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。60.下列關于商業(yè)銀行經濟資本分配的表述，錯誤的是（）。

A.經濟資本的分配應綜合考慮各管理維度的經濟資本占用和風險回報

B.進行經濟資本分配的目標是使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，保證經濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領域

C.經濟資本的分配應以利潤為導向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構應該分配更多的經濟資本

D.經濟資本的分配實質上是對風險的分配，即明確某一個經營機構、業(yè)務或產品所能承受的最大的風險

答案：C

解析：C項，對于商業(yè)銀行而言，銀行需要合理地進行經濟資本分配，實現風險調整后的收益最大化。原則上“報價”高、風險管理水平高的業(yè)務單元可獲得較多的經濟資本。61.國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、微觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。（）

答案：錯

解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。62.自由結余占（）的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。

A.總支出

B.總收入

C.總結余

D.理財支出

答案：C

解析：家庭結余的支配項目包括專項結余和自由結余兩大類。自由結余是總結余減去專項結余總額，這是未經處理的結余額度。自由結余占總結余的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。63.撤銷權自債權人知道或應當知道撤銷事由之日起（）行使。

A.6個月內

B.一年內

C.3個月內

D.兩年內

答案：B

解析：撤銷權自債權人知道或應當知道撤銷事由之日起一年內行使。64.下列關于票據貼現的說法，正確的有（）。

A.對于持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本

B.對于貼現銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人

C.票據到期，原持票人可以取得票據所記載金額

D.票據貼現是以背書方式所做的票據轉讓

E.票據貼現的主體是持票人和貼現銀行

答案：A,B,D

解析：選項C，對于貼現銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。選項E，票據貼現是由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所做的票據轉讓。故票據貼現的主體是持票人或第三人和貼現銀行。65.商業(yè)助學貸款的借款人最多可以申請（）次貸款展期。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

解析：商業(yè)助學貸款的借款人最多可以申請一次貸款展期。66.下列關于信用評級定性和定量分析方法的說法，正確的有（）。

A.與傳統的定性分析方法相比，違約概率模型對歷史數據的要求更高

B.定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策

C.實施內部評級法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法

D.定性分析方法的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性

E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義

答案：A,B,D,E

解析：本題考查信用評級定性和定量分析方法的相關內容。選項C應該是《巴塞爾新資本協議》明確規(guī)定，實施內部評級法的商業(yè)銀行可采用模型估計違約概率。67.破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪都是洗錢罪的上游犯罪。（）

答案：對

解析：洗錢罪的上游犯罪不光包括毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等七類犯罪，還有其他犯罪。68.趨勢分析法是財務分析最常用的一種方法。（）

答案：錯

解析：比率分析法是財務分析最常用的一種方法。69.根據以下材料，回答87-89題

以下是G公司近兩年的利潤數據，如表5—1、表5—2所示。

表5—1利潤表

根據以上資料?；卮鹣铝袉栴}。

如果G公司2016年的費用支出率與2015年保持不變，公司2016年的經營利潤應該是（）萬元。(不考慮其他因素影響)

A．39．2

B．60

C．75

D．640

答案：B

解析：G公司2016年實際的經營利潤為25萬元，則不考慮其他因素時，如果G公司2016年的費用支出率與2015年保持不變，其2016年的經營利潤應當為：25+15+20=60(萬元)。70.作為價值尺度，貨幣把一切商品的價值表現為同名的量，使商品在質的方面相同，在量的方面可以比較。所以貨幣充當價值尺度職能，必須是本身有價值的特殊商品。（）

答案：錯

解析：貨幣充當價值尺度職能，可以是本身有價值的特殊商品，也可以是不足值或沒有價值的信用貨幣或價值符號。作為價值尺度，貨幣把一切商品的價值表現為同名的量，使商品在質的方面相同，在量的方面可以比較。71.承諾生效時，合同生效。（）

答案：錯

解析：承諾生效時，合同成立。合同生效是指已經成立的合同具有法律約束力。合同成立(即承諾生效)是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有區(qū)別的，不能等同。72.下列關于我國政策性銀行的說法，正確的是（）。

A.與商業(yè)銀行沒有區(qū)別

B.不以營利為目的

C.是政府的銀行

D.是銀行的銀行

答案：B

解析：政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔保的，不以營利為目的，專門為貫徹并配合政府社會經濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內，從事政策性融資活動，協助政府發(fā)展經濟，進行宏觀經濟管理的金融機構。一般來說，政策性銀行具有特殊的融資原則、堅持經濟效益而不以營利為目的。73.下列關于個人住房貸款的發(fā)展歷程表述正確的有（）。

A.國內個人住房貸款最早萌芽于改革開放初期，源于城市住宅制度的改革

B.1998年7月3日，國務院正式宣布停止住房實物分配，逐步實行住房分配貨幣化

C.“建立和完善以經濟適用住房為主的多層次城鎮(zhèn)住房供應體系”被確定為住房體制改革的基本方向

D.個人住房貸款真正的快速發(fā)展應以1998年住房制度改革以及中國人民銀行《個人住房貸款管理辦法》的頒布為標志

E.20世紀80年代中期，作為首批住房體制改革的試點城市，煙臺、蚌埠兩市分別成立了住房儲蓄銀行，開始發(fā)放住房貸款

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查個人住房貸款的發(fā)展歷程。①國內個人住房貸款最早萌芽于改革開放初期，源于城市住宅制度的改革。②20世紀80年代中期，作為首批住房體制改革的試點城市，煙臺、蚌埠兩市分別成立了住房儲蓄銀行，開始發(fā)放住房貸款。③個人住房貸款真正的快速發(fā)展，應以1998年住房制度改革以及中國人民銀行《個人住房貸款管理辦法》的頒布為標志。④1998年以來，我國個人住房貸款規(guī)模迅速增長。2001年年末，全國自營性個人住房貸款余額比l997年年末增加了5400多億元，增長了約33倍。74.劉云預計其子5年后上大學，屆時需學費30萬元，劉云每年投資5萬元于年投資回報率6％的平衡型基金，則5年后劉云（）。

A.無需再額外支付學費

B.需要額外支付1200元

C.需要額外支付200元

D.會獲得超過30萬元的本息和

答案：B

解析：5年后劉云籌備的學費=5×(1+6％)+(1+6％)2+…+(1+6％)5]=29．88(萬元)，30-29．88=0．12(萬元)，因此，劉云需要額外支付1200元以滿足其子的學費所需。

75.保證合同的條款審查主要應注意的條款是（）。

A.保證的方式

B.保證期限

C.保證擔保的范圍

D.借款人履行債務的期限

E.被保證的貸款數額

答案：A,B,C,D,E

解析：保證合同的條款審查主要應注意的條款包括：被保證的貸款數額；借款人履行債務的期限；保證的方式；保證擔保的范圍；保證期限；雙方認為需要約定的其他事項。76.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，包括（）。

A.或有風險暴露

B.嚴重且長期的市場衰退

C.突破風險承受能力的其他事件

D.風險事件

E.外部事件

答案：A,B,C

解析：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當審慎估計資產質量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件。77.(?)作為商業(yè)銀行的重要無形資產，必須設置嚴格安全保障，確保系統能夠長期、不間斷地運行。

A.商業(yè)銀行風險管理流程

B.商業(yè)銀行公司治理

C.商業(yè)銀行內部控制

D.商業(yè)銀行風險管理信息系統

答案：D

解析：商業(yè)銀行風險管理信息系統是商業(yè)銀行的重要無形資產，必須設置嚴格的安全保障，確保系統能夠長期、不間斷地運行。?

78.對于受益人來說，()是索賠和獲得保險保障的最高數額。

A.可保利益

B.保險價值

C.保險金額

D.保險費

答案：C

解析：保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。保險金額既是計算保險費的依據，也是保險合同雙方當事人享有權利承擔義務的重要依據，因此必須在保險合同中明確規(guī)定。79.網上銀行的功能有（）。

A.信息服務功能

B.展示與查詢功能

C.初步受理和審查

D.綜合業(yè)務功能

E.電子商務功能

答案：A,B,D

解析：網上銀行的功能主要包括信息服務功能、展示與查詢功能和綜合業(yè)務功能。80.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

答案：D

解析：通貨膨脹的治理對策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應量和提高利率；②緊縮的財政政策，主要是增收節(jié)支、減少赤字，其中增收的措施主要是增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構費用開支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。81.劉先生的孩子今年6歲，1年后將就讀小學，根據目前的情況，劉先生對各階段的年支出進行了統計，如下表所示：

A、15

B、21

C、31

D、41

答案：C

解析：C

在不考慮通貨膨脹的情況下，各個階段的學費總和相加即為子女教育資金的現值，故為9+6+6+10=31（萬元）。82.根據《中華人民共和國刑法》，下列行為涉嫌詐騙銀行貸款的是（）。

A.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了70萬元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數額的貸款

B.某企業(yè)由于資金周轉困難，與銀行協商延長還款期限

C.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經營

D.某企業(yè)與銀行協商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率

答案：A

解析：貸款詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。本罪客觀方面表現為：①編造引進資金、項目等虛假理由；②使用虛假的經濟合同；③使用虛假的證明文件；④使用虛假的產權證明作擔?；虺龅盅何飪r值重復擔保；⑤以其他方法詐騙貸款。

83.下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是（）。

A.監(jiān)督檢查

B.市場退出

C.資本監(jiān)管

D.市場準入

答案：B

解析：銀行監(jiān)管的方法的是：市場準入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管。84.下列信息披露中，屬于資本充足率的信息披露內容的有（）。

A.風險管理體系

B.資本數量、構成及各級資本充足率

C.信用風險、市場風險、操作風險的計量方法

D.內部資本充足評估方法

E.薪酬的定性信息

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行信息披露中，資本充足率的信息披露應至少包括以下內容：風險管理體系(包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險及其他重要風險的管理目標、政策、流程以及組織架構和相關部門的職能；資本充足率計算范圍)；資本數量、構成及各級資本充足率；信用風險、市場風險、操作風險的計量方法，風險計量體系的重大變更，以及相應的資本要求變化；信用風險、市場風險、操作風險及其他重要風險暴露和評估的定性和定量信息；內部資本充足評估方法以及影響資本充足率的其他相關因素：薪酬的定性信息和相關定量信息。85.合作機構的（）是社會公眾對合作機構的信任和認可程度。

A.信用狀況

B.償債能力

C.業(yè)界聲譽

D.管理水平

答案：C

解析：業(yè)界聲譽是指一個合作機構獲得社會公眾信任和贊美的程度，以及在社會公眾中影響效果好壞的程度。充分了解合作機構的聲譽對客觀反映其綜合素質十分重要。86.對行業(yè)成熟度四階段特點的描述不正確的是（）。

A.啟動階段，銷售量很小，利潤為負值，現金流為負值

B.成長階段，銷售量大幅增長，利潤為負值，現金流為正值

C.衰退階段，銷售量平穩(wěn)或快速下降，利潤由正變負，現金流減小

D.成熟階段，銷售量增長放緩，利潤為最大化，現金流為正值

答案：B

解析：B項，成長階段產品價格下降的同時產品質量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長；由于銷售大幅提高、規(guī)模經濟的效應和生產效率的提升，利潤轉變成正值；銷售快速增長，現金需求增加，所以這一階段的現金流仍然為負。87.我國的中央銀行是指（）。

A.中國商業(yè)銀行

B.中國農業(yè)銀行

C.中國人民銀行

D.中國建設銀

答案：C

解析：中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，是代表政府干預經濟、管理金融的國家機關。88.下列有關證券發(fā)行市場與流通市場的關系，表述錯誤的是（）。

A.流通市場上證券流通的規(guī)模、結構和速度并不與發(fā)行市場證券的種類、數量和方式直接相關

B.流通市場對發(fā)行市場起著積極的推動作用

C.流通市場上證券的供求狀況與價格水平有力地影響發(fā)行市場上證券的發(fā)行

D.經營良好的流通市場為證券的變現提供了現實可能

答案：A

解析：流通市場與發(fā)行市場關系密切，既相互依存，又相互制約。發(fā)行市場所提供的證券及其發(fā)行的種類、數量與方式決定著流通市場上流通證券的規(guī)模、結構與速度。故選項A錯誤。89.當處于通貨緊縮時，央行通常會()法定存款準備金率。

A.降低

B.提高

C.不改變

D.變動

答案：A

解析：當宏觀經濟處于通貨緊縮時，說明經濟活動中的貨幣供給量小于貨幣需求量。中央銀行降低法定準備金率后商業(yè)銀行可運用的資金就會增加，貸款能力加強。商場貨幣流通量便會相應增加。因此，當宏觀經濟處于通貨緊縮時，央行通常會降低法定準備金率。90.商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產管理等專業(yè)化服務活動，屬于()。

A.投資規(guī)劃業(yè)務

B.理財顧問服務

C.理財咨詢業(yè)務

D.個人理財業(yè)務

答案：D

解析：根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》的規(guī)定，個人理財業(yè)務是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產管理等專業(yè)化服務活動。91.房地產的估價原則包括（）。

A.合法原則

B.最高最佳使用原則

C.估價時點原則

D.替代原則

E.公平原則

答案：A,B,C,D,E

解析：房地產估價原則主要有：公平原則；合法原則；估價時點原則；替代原則：最高最佳使用原則。92.下列公式中正確的有（）。

A.有形凈資產=所有者權益+無形資產

B.利息保障倍數=(利潤總額-利息費用)／利息費用

C.速動資產=流動資產-存貨-預付賬款一待攤費用

D.營運資金=流動資產-流動負債

E.賒銷收入凈額=銷售收入-現銷收入-銷售退回-銷售折讓一銷售折扣

答案：C,D,E

解析：有形凈資產=所有者權益-無形資產-遞延資產，A項不正確；利息保障倍數=(利潤總額+利息費用)／利息費用，B項不正確；速動資產=流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用，C項正確；營運資金=流動資產-流動負債，D項正確；賒銷收入凈額=銷售收入-現銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣，E項正確。故本題選CDE。

93.由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務的是（）。

A.流動資金貸款

B.固定資產貸款

C.房地產貸款

D.銀團貸款

答案：D

解析：銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。94.教育支出時間及費用剛性（）。

A.相對較大

B.相對較小

C.相對一般

D.不能確定

答案：A

解析：教育支出時間及費用相對剛性：??1．從時間方面來看，一般來講，孩子到了一定年齡就必須步入校園接受教育，因此子女的教育投資規(guī)劃與退休規(guī)劃、購房規(guī)劃相比，時間比較剛性，不能像退休規(guī)劃或購房規(guī)劃一樣，在財務狀況不佳的情況下可以選擇推遲理財目標實現的時間。

??2．對大部分人來說，無論是基礎教育還是高等教育，許多費用都相對固定。不管各家庭收入與資產狀況如何，這些費用對于每一個家庭的負擔都是相同的。它不像退休養(yǎng)老規(guī)劃和購房規(guī)劃，若財力不足則可適當降低標準。因此，教育支出時間及費用剛性相對較大。

95.評估外審機構存在下列（）情況．商業(yè)銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務。

A.專業(yè)勝任能力明顯不足

B.風險承受能力明顯不足

C.存在欺詐和舞弊行為

D.與被審計機構存在關聯關系

E.在執(zhí)業(yè)經歷中受過行政處罰已滿兩年

答案：A,B,C,D

解析：評估外審機構存在下列情況之一的，商業(yè)銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務：(1)專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構審計的經驗、風險承受能力明顯不足的。

(2)存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿3年的。

(3)與被審計機構存在關聯關系，可能影響審計獨立性的。

96.下列屬于商業(yè)銀行資產負債監(jiān)測分析報告應包括的內容的有（）。

A.存在或需關注的問題

B.當期資產負債運行的主要特點

C.本行資產負債總量及結構變化情況

D.資產負債管理計劃執(zhí)行情況

E.下階段資產負債管理工作措施及相關工作建議

答案：A,B,C,D,E

解析：監(jiān)測分析報告應包括而不限于：本行資產負債總量及結構變化情況、資產負債管理計劃執(zhí)行情況、當期資產負債運行的主要特點、存在或需關注的問題、下階段資產負債管理工作措施及相關工作建議等。97.（）負責對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.商業(yè)銀行總行行長

答案：C

解析：略98.政府主要通過（）來對各行業(yè)進行管理和調控進而影響行業(yè)的發(fā)展。

A.宏觀調控

B.產業(yè)監(jiān)督

C.產業(yè)政策

D.產業(yè)控制

答案：C

解析：政府主要通過產業(yè)政策來對各行業(yè)進行管理和調控進而影響行業(yè)的發(fā)展。99.國家助學貸款實行借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發(fā)放的方式。其中，學費、住宿費、生活費都按學年(期)發(fā)放，直接劃人借款人所在學校在貸款銀行開立的賬戶上。（）[2016年6月真題]

答案：錯100.權益類產品的選擇范圍包括（）。

A.黃金

B.房地產

C.藝術品

D.古董

E.股票

答案：A,B,D,E

解析：各類產品選擇范圍如：（1）現金類：銀行存款、貨幣市場基金、短期國債等；

（2）固定收益類：政府債券、公司債券，國內、國際債券等；

（3）權益類：房地產、黃金、古董、股票（國際、國內，藍籌、小型成長等）。

101.商業(yè)銀行短期貸款檔案保管期限自貸款結清后第二年起，原則上一般再保管（）年。[2016年6月真題]

A.3

B.7

C.10

D.5

答案：D

解析：貸款檔案的保管期限自貸款結清(核銷)后的第2年起計算。其中，5年期，一般適用于短期貸款，結清后原則上再保管5年。102.下列不屬于貸款承諾業(yè)務的是（）。

A.項目貸款承諾

B.客戶授信額度

C.融資租賃

D.開立信貸證明

答案：C

解析：承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，包括貸款承諾等。貸款承諾指應客戶的申請，銀行對項目進行評估論證，在項目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對客戶承諾在一定的有效期內，提供一定額度和期限的貸款，用于指定項目建設或企業(yè)經營周轉。貸款承諾業(yè)務可以分為：項目貸款承諾、客戶授信額度和票據發(fā)行便利及信貸證明。103.銀行代銷開放式基金時，應向基金投資者收取基金代銷費用。（）

答案：錯

解析：開放式基金代銷業(yè)務是指銀行利用其網點柜臺或電話銀行、網上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產品的經營活動。銀行向基金公司收取基金代銷費用。投資者可以通過銀行及時對開放式基金進行認購、申購及贖回。104.（）是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。

A.市場價值

B.公允價值

C.名義價值

D.市值重估

答案：C

解析：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。

105.個人住房貸款采用質押擔保方式時，下列屬于無效質物的是()。

A.金融債券

B.土地使用權

C.單位定期存單

D.國家重點建設債券

答案：B

解析：個人住房貸款采用質押擔保方式的，質物可以是國家財政部發(fā)行的憑證式國庫券、國家重點建設債券、金融債券、符合貸款銀行規(guī)定的企業(yè)債券、單位定期存單、個人定期儲蓄存款存單等有價證券。106.甲企業(yè)某產品年生產能力200萬噸，每噸售價515元，年固定成本為20萬元，單位產品可變成本為2元，每噸銷售稅金為1元。那么，該企業(yè)盈虧平衡點銷售收入為（）萬元。

A.30

B.20

C.10

D.50

答案：B

解析：根據題意，企業(yè)盈虧平衡點銷售收入=產品單價×年固定成本／(產品單價-單位產品可變成本-單位產品銷售稅金)=515×2000001(515-2-1)200000(元)。107.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，包括（）。

A.或有風險暴露

B.嚴重且長期的市場衰退

C.突破風險承受能力的其他事件

D.風險事件

E.外部事件

答案：A,B,C

解析：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當審慎估計資產質量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件。108.以下關于財務狀況指標的說法錯誤的是（）。

A.盈利比率通過計算利潤和銷售收入的比率來衡量管理部門的效率

B.效率比率通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力

C.杠桿比率通過比較借人資金和所有者權益來評價借款人償還債務的能力

D.償債能力比率主要用來衡量長期債務的償還能力

答案：D

解析：償債能力比率主要用來衡量短期債務的償還能力。109.銀行對不良個人住房貸款應采取電話催收、信函催收、上門催收、通過中介催收、法律手段催收等方式。（）

答案：對

解析：對于不良貸款的催收，按拖付期限的不同可采取電話催收、信函催收、上門催收、通過中介機構催收、采取法律手段催收等不同方式。110.非現場監(jiān)管指標調整能夠推動資產公司優(yōu)化業(yè)務結構、降低經營風險，應該納入非現場監(jiān)管范疇的是非現場監(jiān)管數據報送的（）。

A.實時性

B.及時性

C.真實性

D.準確性

E.有效性

答案：B,C,D

解析：非現場監(jiān)管指標調整能夠推動資產公司優(yōu)化業(yè)務結構、降低經營風險，應該將非現場監(jiān)管數據報送的及時性、真實性和準確性納入非現場監(jiān)管范疇。111.根據《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引》商業(yè)銀行在信息科技風險監(jiān)督體系方面，信息科技內審工作應保持（），匯報路線合理。

A.獨立性

B.及時性

C.全面性

D.準確性

答案：A

解析：信息科技內審工作應保持獨立性，匯報路線合理。112.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務存在（）情形時，其直接責任人將可能被追究刑事責任。

A.泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果

B.未按規(guī)定進行風險揭示和信息披露

C.提供虛假的成本收益分析報告

D.未按規(guī)定進行客戶評估

答案：A

解析：根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第61條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可依據相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：①違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失的；②未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的；③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；④利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；⑤挪用單獨管理的客戶資產的。113.貨幣型理財產品是投資于貨幣市場的銀行理財產品，它主要投資于()。

A.國債

B.金融債

C.中央銀行票據

D.債券回購

E.高信用級別的企業(yè)債

答案：A,B,C,D,E

解析：貨幣型理財產品是投資于貨幣市場的銀行理財產品，主要投資于信用級別較高、

流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據、債券回購以及高信用級別的企業(yè)債

、公司債、短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。114.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過(?)，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得超過(?)?！?/p>

A.75％；65％

B.65％；15％

C.75％；25％

D.65％；25％

答案：C

解析：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得超過25％。?115.（）指的是分析某一業(yè)務領域的數量，并進行相關比較與聯系，量化地判斷被檢查機構某一業(yè)務或某一領域的發(fā)展程度、趨勢或風險狀況。

A.趨勢分析法

B.定量分析法

C.配比分析法

D.結構分析法

答案：B

解析：現場檢查的分析技術有：(1)定性分析法：收集相關信息。綜合判斷被檢查機構在某一領域或業(yè)務的基本狀況及其實質。

(2)定量分析法：分析某一業(yè)務領域的數量，并進行相關比較與聯系，量化地判斷被檢查機構某一業(yè)務或某一領域的發(fā)展程度、趨勢或風險狀況。

(3)比率分析法：根據財務報表中的兩個項目或多個項目之間的關系，計算比率或監(jiān)管指標，以評價被檢查機構的經營狀況和穩(wěn)健程度。

(4)結構分析法：將財務報表中的某一關鍵項目金額設為基準，衡量構成項目對該關鍵項目的百分比，反映各項目之間的相對地位和與總體之間的關系．評價主要來源或集中情況。

(5)配比分析法：對某些性質相對應的項目按某一要素，如按期限或組成結構進行配比，反映相互之間的對應和配比關系。動態(tài)、連續(xù)的配比分析結果一般能夠反映一定程度的發(fā)展趨勢。

(6)趨勢分析法：對被檢查機構連續(xù)期間的數據或比率進行分析。如以某一期為基期，計算每一期間的項目對基期同一項目的趨勢百分比．可反映被檢查機構該項目各期間上升或下降的趨勢，反映指標的發(fā)展趨勢，并為預測未來發(fā)展提供參考。

116.國際清算銀行在對銀行業(yè)的發(fā)展和協調進程中發(fā)揮著重要作用，下列關于國際清算銀行的說法，不正確的是（）。

A.剛建立時有7個成員國

B.現成員國已發(fā)展至50個

C.總部設在瑞士巴塞爾

D.最初創(chuàng)辦的目的是促進各國中央銀行之間的合作，為國際金融業(yè)務提供便利，并接受委托或作為代理人辦理國際清算業(yè)務等

E.二戰(zhàn)后成為經濟合作與發(fā)展組織成員國之間的結算機構

答案：B,D

解析：B項，國際清算組織現成員國已發(fā)展至45個；D項，國際清算銀行最初創(chuàng)辦的目的是為了處理第一次世界大戰(zhàn)后德國的賠償支付及其有關的清算等業(yè)務問題，第二次世界大戰(zhàn)后，它成為經濟合作與發(fā)展組織成員國之間的結算機構，該行的宗旨也逐漸轉變?yōu)榇龠M各國中央銀行之間的合作，為國際金融業(yè)務提供便利，并接受委托或作為代理人辦理國際清算業(yè)務等。117.在巴塞爾協議Ⅲ出臺之際，中國銀監(jiān)會適時推出（）四大監(jiān)管工具，形成中國銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應國際監(jiān)管新標準。

A.流動性要求

B.撥備率

C.資本要求

D.杠桿率

E.市場約束

答案：A,B,C,D

解析：2011年，在巴塞爾協議Ⅲ出臺之際，中國銀監(jiān)會及時推出資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求四大監(jiān)管工具，初步形成中國銀行業(yè)監(jiān)管新框架，以積極適應國際監(jiān)管新標準。118.公司成立的日期是()。

A、發(fā)起人發(fā)起的日期

B、發(fā)起人提交申請的日期

C、公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)的日期

D、公司第一天正式營業(yè)的日期

答案：C

解析：C

工商行政管理機關對符合《公司法》規(guī)定條件的，予以登記，發(fā)給公司營業(yè)執(zhí)照。公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期。119.個人貸款定價模型包括（）。

A.成本加成定價模型

B.基準利率加點定價模型

C.客戶盈利分析模型

D.成本定價模型

E..目標利潤定價模型

答案：A,B,C

解析：個人貸款定價模型包括：成本加成定價模型、基準利率加點定價模型、客戶盈利分析模型。120.陳某現有5棟閑置庫房，房產原值為2000萬元，將閑置的庫房配備保管人員改為倉庫，為客戶提供倉儲服務，收取倉儲費，年倉儲收入為200萬元，需支付保管人員5萬元，改為倉儲一共需支出（）。

A.32萬元

B.32.8萬元

C.34萬元

D.34.8萬元

答案：B

解析：?應納房產稅=2000×（1-30%）×1.2%=16.8（萬元）；??應納營業(yè)稅=200×5%=10（萬元）；

??應交城建稅及教育費附加=10×（7%+3%）=1（萬元）；

??應支付給保管人員5萬元。共支出32.8萬元。

121.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A.外部事件

B.內部流程

C.人員因素

D.系統缺陷

答案：B

解析：內部流程方面表現為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。122.我國目前的基準利率是（）。

A.中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率

B.中國人民銀行對商業(yè)銀行的貸款利率

C.商業(yè)銀行的貸款利率

D.商業(yè)銀行的存款利率

答案：A

解析：中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率，可以理解為我國目前的基準利率。123.《巴塞爾新資本協議》要求的客戶評級必須具有（）的功能。

A.能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢

B.能夠有效防止違約風險

C.能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率

D.能夠有效抵補風險，以保證商業(yè)銀行的正常經營

E.將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內

答案：A,C,E

解析：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內124.趙先生8年后退休，他打算為退休后準備一筆旅游基金。理財經理為他推薦一款固定收益率為7％的基金產品，趙先生決定每年存入5000元。那么趙先生退休后能獲得多少旅游基金?（）

A.63455

B.56789

C.51299

D.49833

答案：C

解析：FV=5000×[(1+0．07)8-1]÷0．07=51299元。125.關于個人住房貸款，下列說法錯誤的是（）。

A.公積金個人住房貸款不以營利為目的，實行“低進低出”的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度不受限制

B.個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款

C.個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款

D.個人住房貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款

答案：A

解析：公積金個人住房貸款不以營利為目的，實行“低進低出”的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度受到限制。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.（）應當在各自職責領域內開展相應的系統性、區(qū)域性風險監(jiān)測識別與風險防范控制工作。

A.機構監(jiān)管部門

B.功能監(jiān)管部門

C.區(qū)域監(jiān)管部門

D.系統監(jiān)管部門

E.風險監(jiān)管部門

答案：A,B

解析：機構監(jiān)管部門、功能監(jiān)管部門，應當在各自職責領域內開展相應的系統性、區(qū)域性風險監(jiān)測識別與風險防范控制工作。2.普惠金融是指立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則．以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。（）

答案：對

解析：普惠金融是指立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。3.在解決了客戶“現在在哪里”和“準備去哪里”的問題后，理財師需要向客戶提出綜合的實現其各項理財目標的建議、措施。這些建議主要包括哪些內容?（）

A.針對客戶當前關心的財務問題的建議，以及和其他理財目標之間的關系和影響的分析

B.針對其他各項理財目標和方案的總結，以及提出的具體財務安排或措施

C.針對客戶現階段的家庭財富保障的建議，以及保險產品的推薦

D.針對客戶現階段的資產配置的診斷分析和調整建議，以及具體理財產品的推薦

E.關于實施理財規(guī)劃方案的相關安排和建議

答案：A,B,C,D,E4.下列對于到期一次性還本付息法的說法中，正確的有（）。

A.到期一次還本付息法又稱期末清償法

B.借款人需在貸款到期日還清貸款本息

C.利隨本清

D.一般適用于各種期限的固定利率貸款

E.個人經營類貸款中的流動資金貸款常常采用到期一次性還本付息法

答案：A,B,C,E

解析：到期一次還本付息法又稱期末清償法，指借款人需在貸款到期日還清貸款本息，利隨本清。此種方式一般適用于期限在1年以內的貸款。長期貸款很少使用一次性還本付息法。5.下列選項不屬于銀行機構市場準人的是(?)。

A.機構準入

B.第三方準入

C.業(yè)務準入

D.高級管理人員準人

答案：B

解析：根據中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入三個方面。?6.商業(yè)銀行應以()的方式發(fā)放對政府土地儲備機構的貸款。

A.信用擔保

B.抵押擔保

C.質押擔保

D.保證擔保

答案：B

解析：根據《關于加強商業(yè)性房地產信貸管理的通知》，對政府土地儲備機構的貸款應以抵押貸款方式發(fā)放，且貸款額度不得超過所收購土地評估價值的70％，貸款期限最長不得超過2年。7.商業(yè)銀行風險管理部門的職責包括()。

A.監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額

B.確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構

C.核準復雜金融產品的定價模型

D.協助財務控制人員進行價格評估

E.全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況

答案：A,C,D,E

解析：商業(yè)銀行風險管理部門的職責包括：④監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額；②核準復雜金融產品的定價模型；③協助財務控制人員進行價格評估；④全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，所以A、C、D、E項正確。確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構屬于高級管理層的職責，所以B項錯誤。

8.我國宏觀經濟工作的總基調是穩(wěn)中求進。（）

答案：對

解析：我國宏觀經濟發(fā)展新理念——“五大理念”；發(fā)展的主線——供給側結構性改革；宏觀經濟政策的總體思路——“五大政策支柱”：宏觀經濟工作的總基調——穩(wěn)中求進。9.一般情況下，資產配置的過程包括()。

A.明確投資者收益預期值和風險

B.確定投資的指導性目標

C.明確資產組合中包括哪幾類資產及所占比例

D.找出最佳的資產組合

E.對資產組合的投資成果進行評價

答案：A,B,C,D

解析：一般情況下，資產配置的過程包括以下幾個步驟：①明確投資者收益預期值和風險，這一步驟包括利用歷史數據與經濟分析來決定投資者所考慮資產在相關持有期間內的預期收益率和波動情況，確定投資的指導性目標；②明確資產組合中包括哪幾類資產及所占比例；③找出最佳的資產組合。

10.下列關于外部審計的說法，正確的有（）。

A.外部審計與銀行監(jiān)管相輔相成

B.透明的信息披露有利于提高審計效率、降低審計風險

C.外部審計和銀行監(jiān)管的方