某母子公司管控體系操作流程設(shè)計(jì)與說(shuō)明課件

上海華彩管理咨詢有限公司二零零七年八月機(jī)密此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制天漢集團(tuán)操作流程設(shè)計(jì)上海華彩管理咨詢有限公司機(jī)密此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)書說(shuō)明本文件是操作流程的原始文件，各個(gè)流程及其說(shuō)明已分別放入相應(yīng)《管控制度與操作流程》（Word版）中。2說(shuō)明本文件是操作流程的原始文件，各個(gè)流程及其說(shuō)明已分別放治理結(jié)構(gòu)管控流程治理結(jié)構(gòu)管控流程必要事項(xiàng)委托管控流程*重大事項(xiàng)的定義在相關(guān)制度中有明確界定治理結(jié)構(gòu)管控流程治理結(jié)構(gòu)管控流程*重大事項(xiàng)的定義在相關(guān)制度中收集重大事項(xiàng)信息治理結(jié)構(gòu)管控流程總裁各專業(yè)委員會(huì)外派董事子公司董事會(huì)子公司總經(jīng)理/經(jīng)營(yíng)層2按要求提供重大事項(xiàng)信息提出專業(yè)意見(jiàn)審核4代表集團(tuán)總部在子公司董事會(huì)上表決通過(guò)決議執(zhí)行決議13567是否收集重大事項(xiàng)信息治理結(jié)構(gòu)管控流程總裁各專業(yè)委員會(huì)外派董事子公治理結(jié)構(gòu)管控流程說(shuō)明流程名稱治理結(jié)構(gòu)管控流程管理部門董事局版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于需要通過(guò)子公司董事會(huì)審議的重大事項(xiàng)的決策?？刂颇康谋玖鞒讨荚谕ㄟ^(guò)規(guī)范重大事項(xiàng)的決策程序，加強(qiáng)子公司的治理結(jié)構(gòu)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1全面收集子公司重大事項(xiàng)的相關(guān)背景信息外派董事2子公司相關(guān)崗位及職能部門積極提供相關(guān)信息子公司職能部門子公司經(jīng)營(yíng)層3根據(jù)外派董事提供的背景信息提出專業(yè)的處理意見(jiàn)董事局專業(yè)委員會(huì)4總裁審核處理意見(jiàn)，根據(jù)公司實(shí)際進(jìn)行決策總裁5外派董事獲得許可后在子公司董事會(huì)上傳達(dá)集團(tuán)總部的意見(jiàn)外派董事6利用集團(tuán)總部在子公司董事會(huì)的控制地位通過(guò)決議子公司董事會(huì)7執(zhí)行最終決議子公司經(jīng)營(yíng)層治理結(jié)構(gòu)管控流程說(shuō)明流程名稱治理結(jié)構(gòu)管控流程管理部門董事局版確定需要集團(tuán)總部審核的事項(xiàng)必要事項(xiàng)委托管控流程總裁集團(tuán)各職能部門子公司職能部門1上報(bào)提出審核5組織實(shí)施通過(guò)決議執(zhí)行決議24678子公司總經(jīng)理審核是否是否3確定需要集團(tuán)總部審核的事項(xiàng)必要事項(xiàng)委托管控流程總裁集團(tuán)各職能必要事項(xiàng)委托管控流程說(shuō)明流程名稱必要事項(xiàng)委托管控流程管理部門各職能部門版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于無(wú)需通過(guò)子公司董事會(huì)審議但需要經(jīng)過(guò)集團(tuán)總部審核的必要事項(xiàng)的決策?？刂颇康谋玖鞒讨荚谕ㄟ^(guò)規(guī)范需要集團(tuán)審批的必要事項(xiàng)的決策程序，加強(qiáng)對(duì)子公司的管控。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1確定需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)集團(tuán)各職能部門2上報(bào)需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司職能部門3審核需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司總經(jīng)理4提出需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)集團(tuán)各職能部門5審核需要集團(tuán)總部審核的事項(xiàng)總裁6組織實(shí)施總裁審核的事項(xiàng)集團(tuán)相關(guān)職能部門7通過(guò)集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司總經(jīng)理8執(zhí)行集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司職能部門必要事項(xiàng)委托管控流程說(shuō)明流程名稱必要事項(xiàng)委托管控流程管理部門行業(yè)分析流程戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程戰(zhàn)略投資管控流程行業(yè)分析流程戰(zhàn)略投資管控流程行業(yè)分析流程總裁戰(zhàn)略投資委員會(huì)戰(zhàn)略投資部總經(jīng)理戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理各相關(guān)職能部門收集行業(yè)信息信息匯總提供相關(guān)信息信息分類篩選審核提出反饋意見(jiàn)提出指導(dǎo)意見(jiàn)信息庫(kù)行業(yè)信息簡(jiǎn)報(bào)或行業(yè)分析報(bào)告汲取意見(jiàn)，提高分析質(zhì)量整理反饋意見(jiàn)12345678910是否行業(yè)分析流程總裁戰(zhàn)略投資委員會(huì)戰(zhàn)略投資部總經(jīng)理戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理各流程名稱行業(yè)分析流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)目前涉足的行業(yè)及其它行業(yè)分析?？刂颇康谋玖鞒讨荚诩訌?qiáng)對(duì)行業(yè)的研究分析，對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃形成積極的影響步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1通過(guò)上網(wǎng)查詢、調(diào)查訪談，以及特殊渠道收集相關(guān)行業(yè)的原始信息戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理2對(duì)收集到的原始信息進(jìn)行匯總戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理3相關(guān)信息包括預(yù)算執(zhí)行情況，季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告，信息簡(jiǎn)報(bào)，年度經(jīng)營(yíng)概況和主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等各相關(guān)職能部門4對(duì)原始信息進(jìn)行分類篩選，對(duì)有價(jià)值的信息和文件進(jìn)行標(biāo)注，并轉(zhuǎn)入信息庫(kù)戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理5每月編制行業(yè)信息簡(jiǎn)報(bào)，季度提交行業(yè)分析報(bào)告，分析對(duì)公司戰(zhàn)略的影響戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理6對(duì)信息簡(jiǎn)報(bào)及行業(yè)報(bào)告進(jìn)行審核戰(zhàn)略投資部經(jīng)理7對(duì)信息簡(jiǎn)報(bào)及行業(yè)報(bào)告的質(zhì)量提出指導(dǎo)意見(jiàn)，并研究對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略的影響戰(zhàn)略投資委員會(huì)8對(duì)信息簡(jiǎn)報(bào)及行業(yè)報(bào)告提出反饋意見(jiàn)總裁9將反饋意見(jiàn)傳達(dá)給戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理戰(zhàn)略投資部經(jīng)理10改進(jìn)研究方法，提高分析質(zhì)量戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理行業(yè)分析流程說(shuō)明流程名稱行業(yè)分析流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編提出編制戰(zhàn)略規(guī)劃的要求提交相關(guān)信息與分析報(bào)告相關(guān)信息與分析報(bào)告審閱、提出意見(jiàn)并轉(zhuǎn)給戰(zhàn)略投資部進(jìn)行公司內(nèi)外環(huán)境變化研究制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案草案審核修改否是公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施情況的跟蹤與規(guī)劃調(diào)整存檔收集企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)信息1234576戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程董事局主席戰(zhàn)略投資委員會(huì)戰(zhàn)略投資部子公司職能部門集團(tuán)職能部門審批是否提出編制戰(zhàn)略提交相關(guān)信息與分析報(bào)告相關(guān)信息與分析報(bào)告審閱、提流程名稱戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)整體中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃的制定。控制目的戰(zhàn)略規(guī)劃要內(nèi)外結(jié)合、上下結(jié)合起來(lái)制定，以保證戰(zhàn)略規(guī)劃的科學(xué)性。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1提出編制戰(zhàn)略規(guī)劃的要求董事局主席2收集企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)信息，通知企業(yè)相關(guān)職能部門提交所需信息戰(zhàn)略投資部3集團(tuán)職能部門、各子公司職能部門按戰(zhàn)略投資部要求提交相關(guān)信息與分析報(bào)告，并由所屬部門經(jīng)理或分管副總裁審閱、提出意見(jiàn)集團(tuán)職能部門4進(jìn)行公司內(nèi)外部環(huán)境變化研究，制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案草案戰(zhàn)略投資部5綜合討論、審核修改公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案草案戰(zhàn)略投資委員會(huì)6簽字批準(zhǔn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案董事局主席7形成正式的公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案（包括年度計(jì)劃分解），并進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施情況的跟蹤監(jiān)督與規(guī)劃調(diào)整戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程說(shuō)明流程名稱戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程總裁戰(zhàn)略投資部各職能部門各子公司年度各職能部門工作計(jì)劃草案制定企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)草案下發(fā)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并通知各職能部門及子公司制定年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織制定年度

經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案匯總年度經(jīng)營(yíng)及工作計(jì)劃，并編制集團(tuán)總部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施本職能部門年度工作計(jì)劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案實(shí)施本公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程審批是否審批通過(guò)是否年度各職能部門工作計(jì)劃存檔123456791010簽字發(fā)布8年度子公司綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程總裁戰(zhàn)略投資部各職能部門各子公司年度各職流程名稱年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)的年度經(jīng)營(yíng)分解?？刂颇康暮侠矸纸饽甓冉?jīng)營(yíng)目標(biāo)到各個(gè)系統(tǒng)從而保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案，制定企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)草案戰(zhàn)略投資部2簽字批準(zhǔn)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)草案總裁3形成正式的企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并下發(fā)，通知各職能部門及子公司制定年度綜合工作計(jì)劃戰(zhàn)略投資部4根據(jù)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定各職能部門的年度綜合工作計(jì)劃各職能部門、子公司部門負(fù)責(zé)人或分管副總裁5根據(jù)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)組織制定各子公司的年度綜合工作計(jì)劃各子公司6匯總各職能部門及子公司年度工作計(jì)劃，編制公司年度工作計(jì)劃戰(zhàn)略投資部7審批公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總裁8簽字發(fā)布公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案總裁9形成正式的年度各職能部門及各子公司工作計(jì)劃，并下發(fā)執(zhí)行戰(zhàn)略投資部10實(shí)施各職能部門、各子公司年度工作計(jì)劃各職能部門、子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程說(shuō)明流程名稱年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程總裁戰(zhàn)略投資部各子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部確定經(jīng)營(yíng)責(zé)任書中的績(jī)效指標(biāo)確定各指標(biāo)權(quán)重提出反饋意見(jiàn)提供經(jīng)營(yíng)預(yù)算形成經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初稿簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初步樣本審批是否經(jīng)營(yíng)責(zé)任書123645經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程總裁戰(zhàn)略投資部各子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理財(cái)務(wù)管經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于公司與各子公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的制定?？刂颇康膶⑵髽I(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)通過(guò)責(zé)任書的形式落實(shí)到子公司負(fù)責(zé)人，并輔之以激勵(lì)措施。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1確定經(jīng)營(yíng)責(zé)任書中的績(jī)效指標(biāo)戰(zhàn)略投資部2確定各指標(biāo)權(quán)重戰(zhàn)略投資部3結(jié)合各子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理提出的反饋意見(jiàn)，形成經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初步樣本戰(zhàn)略投資部4結(jié)合財(cái)務(wù)部提供的預(yù)算，形成經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初稿戰(zhàn)略投資部5審批總裁6與子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書，一般在每年的一月份進(jìn)行子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程管理部門戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程總裁子公司各職能部門戰(zhàn)略投資部各子公司各職能部門提交各職能線的分析報(bào)告提交各職能線的分析報(bào)告各子公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告分析報(bào)告匯總提煉形成集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告召開經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議，針對(duì)偏差提出應(yīng)對(duì)措施領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策落實(shí)相關(guān)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)相關(guān)應(yīng)對(duì)措施審核是否1146882375經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程總裁子公司各職能部門戰(zhàn)略投資部各子公司各職能經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)總部對(duì)整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃運(yùn)行的過(guò)程控制。控制目的針對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃運(yùn)行過(guò)程中的偏差及時(shí)提出糾偏措施，確保計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1各職能部門及子公司職能部門提供數(shù)據(jù)輸入和專業(yè)分析各職能部門及子公司職能部門2子公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告應(yīng)反映各個(gè)階段的工作重心子公司計(jì)劃管理部門3各職能部門及子公司的分析報(bào)告應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交至戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略投資部4集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告對(duì)企業(yè)運(yùn)行狀況需要進(jìn)行深入的分析，而不是簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)羅列，針對(duì)出現(xiàn)的偏差要提出改善的建議戰(zhàn)略投資部5總裁對(duì)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告提出修改建議總裁6季度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的參與人員包括各子公司總經(jīng)理，是月度會(huì)議的擴(kuò)大會(huì)議戰(zhàn)略投資部7總裁根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀對(duì)各項(xiàng)措施進(jìn)行決策，列入下一階段工作計(jì)劃總裁8各職能部門及子公司積極落實(shí)會(huì)議決定，并在下次會(huì)議上進(jìn)行反饋各職能部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程管理部門戰(zhàn)略投資對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程戰(zhàn)略投資部各相關(guān)職能部門戰(zhàn)略投資委員會(huì)總裁綜合論證、審批項(xiàng)目建議書是組織投資項(xiàng)目運(yùn)作前期論證、談判否正式立項(xiàng)運(yùn)作撰寫投資項(xiàng)目建議書簽字批準(zhǔn)是公司戰(zhàn)略規(guī)劃

方案配合進(jìn)行投資項(xiàng)目運(yùn)作論證修改項(xiàng)目建議書1234567否對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程戰(zhàn)略投資部各相關(guān)職能部門戰(zhàn)略投資委員會(huì)總流程名稱對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍適用于輔助公司戰(zhàn)略目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)所進(jìn)行的企業(yè)兼并、重組以及新項(xiàng)目等對(duì)外投資重大項(xiàng)目立項(xiàng)?？刂颇康谋仨氂谐浞值捻?xiàng)目前期論證，這是提高立項(xiàng)會(huì)議工作效率的前提。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案組織資本運(yùn)作前期論證、談判戰(zhàn)略投資部2配合（包括財(cái)務(wù)管理部等）戰(zhàn)略投資部進(jìn)行投資項(xiàng)目運(yùn)作的前期論證與談判各相關(guān)職能部門3撰寫投資項(xiàng)目建議書戰(zhàn)略投資部4綜合討論、審核投資項(xiàng)目建議書決定是否立項(xiàng)戰(zhàn)略投資委員會(huì)5提出項(xiàng)目建議書修改意見(jiàn)戰(zhàn)略投資委員會(huì)6審批項(xiàng)目總裁7正式立項(xiàng)并組織運(yùn)作戰(zhàn)略投資部對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程說(shuō)明流程名稱對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編提出項(xiàng)目申請(qǐng)簽字批準(zhǔn)是否根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，

組織項(xiàng)目論證項(xiàng)目正式立項(xiàng)項(xiàng)目管理組成立組織成立項(xiàng)目管理組編寫項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告綜合討論、修改、審批立項(xiàng)報(bào)告是否立項(xiàng)暫不立項(xiàng)是否審核項(xiàng)目管理組審批是否同意是否是否根據(jù)發(fā)展規(guī)劃提出立項(xiàng)申請(qǐng)123456718內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程各下屬單位戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略投資委員會(huì)總裁提出項(xiàng)目申請(qǐng)簽字批準(zhǔn)是否根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，

組織項(xiàng)目論證項(xiàng)目正式流程名稱內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍適用于公司規(guī)模以上專項(xiàng)計(jì)劃（包括基建等）的運(yùn)作?？刂颇康闹荚诩訌?qiáng)運(yùn)用項(xiàng)目管理方式實(shí)施專項(xiàng)計(jì)劃的思想。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1戰(zhàn)略投資部根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃提出專項(xiàng)計(jì)劃立項(xiàng)申請(qǐng)或各職能部門（各本部）根據(jù)運(yùn)營(yíng)實(shí)際提出基建、技改等項(xiàng)目申請(qǐng)戰(zhàn)略投資部或各下屬單位2根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際組織包括財(cái)務(wù)等相關(guān)職能部門進(jìn)行項(xiàng)目論證并編寫項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告，立項(xiàng)報(bào)告要包括項(xiàng)目周期、資金預(yù)算等方面信息戰(zhàn)略投資部3綜合討論、審核立項(xiàng)報(bào)告，如果同意項(xiàng)目立項(xiàng)則提出相應(yīng)的修改意見(jiàn)戰(zhàn)略投資委員會(huì)4審批項(xiàng)目總裁5組織成立項(xiàng)目管理組戰(zhàn)略投資部6綜合討論、審核項(xiàng)目管理組資格戰(zhàn)略投資委員會(huì)7審批項(xiàng)目管理組資格總裁8項(xiàng)目管理組正式成立項(xiàng)目管理組內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程說(shuō)明流程名稱內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程子公司總經(jīng)理任命流程子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程子公司副總經(jīng)理任命流程子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程人力資源管控流程子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程人力資源管控流程子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部戰(zhàn)略投資部總裁提交子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬方案1按要求進(jìn)行調(diào)整是審核簽字否考核結(jié)果定稿91011審核否是按要求進(jìn)行修改提出考核建議提供子公司業(yè)績(jī)信息子公司董事長(zhǎng)提出相關(guān)建議提供考核信息284567提出相關(guān)建議3子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部戰(zhàn)略投資部總裁提子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程管理部門集團(tuán)人力資源部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)對(duì)下屬子公司外派董事長(zhǎng)的考核與薪酬管理控制目的本流程旨在規(guī)范對(duì)子公司董事長(zhǎng)的考核及薪酬管理步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1在考核期初根據(jù)子公司的實(shí)際提出考核及薪酬方案人力資源部2被考核人對(duì)方案提出相關(guān)建議子公司董事長(zhǎng)3對(duì)考核方案中目標(biāo)值的設(shè)定提供數(shù)據(jù)支持戰(zhàn)略投資部4總裁審核方案的可行性總裁5根據(jù)總裁要求進(jìn)行調(diào)整方案人力資源部6在考核期末提出考核建議人力資源部7提供子公司在考核期間的業(yè)績(jī)表現(xiàn)戰(zhàn)略投資部8子公司董事長(zhǎng)對(duì)考核內(nèi)容提供情況說(shuō)明子公司董事長(zhǎng)9審核考核結(jié)果總裁10針對(duì)總裁建議進(jìn)行調(diào)整人力資源部11考核結(jié)果最終定稿人力資源部子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司董事長(zhǎng)考核與子公司總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批審核否是備案提出候選人候選人背景調(diào)查候選人面談123478面談56子公司董事會(huì)子公司總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批審子公司總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理任命流程管理部門集團(tuán)人力資源部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)下屬子公司總經(jīng)理的人事任命管理。控制目的本流程旨在明確集團(tuán)在子公司總經(jīng)理任命上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1針對(duì)崗位要求及企業(yè)人力資源現(xiàn)狀提出候選人子公司董事長(zhǎng)2對(duì)候選人的背景資料進(jìn)行調(diào)查與核實(shí)，了解人崗匹配程度人力資源部3與候選人進(jìn)行面談，進(jìn)一步了解候選人及其任職意向人力資源部4總裁對(duì)面談結(jié)果進(jìn)行審核，決定是否與候選人面談總裁5與候選人面談總裁6批準(zhǔn)子公司總經(jīng)理人選總裁7子公司董事會(huì)表決通過(guò)后對(duì)總經(jīng)理進(jìn)行任命子公司董事會(huì)8對(duì)任命結(jié)果進(jìn)行備案人力資源部子公司總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理任命流程管理部門子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部/戰(zhàn)略投資部總裁子公司董事長(zhǎng)審批否是備案溝通考核與薪酬方案提出考核及薪酬方案提供子公司業(yè)績(jī)信息及考核建議提供補(bǔ)充及調(diào)整建議審批否是執(zhí)行12345678子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部/戰(zhàn)略投資部總裁子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程管理部門集團(tuán)人力資源部、戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)下屬子公司總經(jīng)理的考核及薪酬管理?？刂颇康谋玖鞒讨荚诿鞔_集團(tuán)在子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1在考核期初根據(jù)子公司的實(shí)際提出考核及薪酬方案人力資源部、戰(zhàn)略投資部2總裁審核方案的可行性總裁3子公司董事長(zhǎng)與總經(jīng)理對(duì)方案進(jìn)行溝通子公司董事長(zhǎng)4提供考核期間子公司總經(jīng)理的全面業(yè)績(jī)信息及考核建議子公司董事長(zhǎng)5提出考核及薪酬補(bǔ)充及調(diào)整建議人力資源部、戰(zhàn)略投資部6審批考核及薪酬建議總裁7執(zhí)行建議方案并與總經(jīng)理溝通子公司董事長(zhǎng)8備案考核及薪酬結(jié)果人力資源部子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理考核及子公司副總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批否是備案子公司總經(jīng)理提名審核否是12345子公司副總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批子公司副總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理任命流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司副總經(jīng)理的人事任命管理。控制目的本流程旨在明確在子公司副總經(jīng)理人事任命管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1針對(duì)崗位要求及企業(yè)人力資源現(xiàn)狀提名候選人子公司總經(jīng)理2子公司董事長(zhǎng)對(duì)提名進(jìn)行審核子公司董事長(zhǎng)3子公司董事長(zhǎng)審核通過(guò)后，由總裁進(jìn)行審核總裁4對(duì)候選人進(jìn)行任命子公司董事長(zhǎng)5對(duì)任命結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司副總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理任命流程管理子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事會(huì)執(zhí)行審批否是備案子公司總經(jīng)理提出考核及薪酬方案審核否是12345子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司副總經(jīng)理的考核及薪酬管理?？刂颇康谋玖鞒讨荚诿鞔_在子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1在考核期初根據(jù)子公司的實(shí)際提出考核及薪酬方案子公司總經(jīng)理2子公司董事會(huì)對(duì)考核及薪酬方案進(jìn)行審核子公司董事會(huì)3子公司董事會(huì)審核通過(guò)后，由總裁進(jìn)行審批總裁4執(zhí)行考核及薪酬方案子公司總經(jīng)理5對(duì)考核及薪酬結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理考子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程集團(tuán)人力資源部/財(cái)務(wù)管理部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審核否是備案提名1234子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程集團(tuán)人力資源部/財(cái)務(wù)管理部總裁子公司子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的人事任命管理?？刂颇康谋玖鞒讨荚诿鞔_在子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人人事任命管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1針對(duì)崗位要求及企業(yè)人力資源現(xiàn)狀聯(lián)合提名候選人集團(tuán)人力資源部、財(cái)務(wù)管理部2對(duì)提名進(jìn)行審核總裁3對(duì)候選人進(jìn)行任命子公司董事長(zhǎng)4對(duì)任命結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部子公司董事會(huì)考核及薪酬方案?jìng)浒柑岢隹己思靶匠杲ㄗh子公司總經(jīng)理提出考核及薪酬建議1235集團(tuán)人力資源部執(zhí)行4子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部子公司董事會(huì)子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的考核及薪酬管理。控制目的本流程旨在明確在子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1提出考核及薪酬方案建議集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部2提出考核及薪酬方案建議子公司總經(jīng)理3考核及薪酬方案定稿子公司董事會(huì)4執(zhí)行考核及薪酬方案子公司董事會(huì)5對(duì)考核及薪酬結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)流程審計(jì)管控流程內(nèi)部審計(jì)流程審計(jì)管控流程內(nèi)部審計(jì)流程制定年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案）審核并提出修改意見(jiàn)形成正式年度審計(jì)工作計(jì)劃確定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、下達(dá)審計(jì)通知書與審計(jì)稽核部協(xié)商審計(jì)工作安排實(shí)施審計(jì)配合實(shí)施審計(jì)起草審計(jì)報(bào)告征求被審計(jì)單位意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告審定并作出審計(jì)結(jié)論和決定批閱審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告存檔執(zhí)行審計(jì)決定并反饋落實(shí)情況12346578910審計(jì)稽核部總裁被審計(jì)單位內(nèi)部審計(jì)流程制定年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案）審核并提出形成正式年流程名稱內(nèi)部審計(jì)流程管理部門審計(jì)稽核部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于審計(jì)稽核部對(duì)各子公司的審計(jì)監(jiān)察工作控制目的本流程旨在規(guī)范子公司財(cái)務(wù)工作步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)總裁的要求制定年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案）審計(jì)稽核部2審核年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案），并提出修改要求總裁3根據(jù)總裁的審批意見(jiàn)修改審計(jì)工作計(jì)劃（草案），并最終形成正式年度審計(jì)工作計(jì)劃審計(jì)稽核部4根據(jù)年度審計(jì)工作計(jì)劃確定階段審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、下達(dá)審計(jì)通知書審計(jì)稽核部5接到審計(jì)通知書后與財(cái)務(wù)管理部協(xié)商審計(jì)工作安排被審計(jì)單位6按審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃正式實(shí)施審計(jì)，被審計(jì)稽核部門應(yīng)全力配合財(cái)務(wù)管理部實(shí)施審計(jì)審計(jì)稽核部7起草審計(jì)報(bào)告并就審計(jì)意見(jiàn)與被審單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通審計(jì)稽核部8審計(jì)報(bào)告審定并作出審計(jì)結(jié)論和決定，存檔審計(jì)報(bào)告并提交總裁審閱審計(jì)稽核部9批閱審計(jì)報(bào)告，并給出指導(dǎo)意見(jiàn)總裁10執(zhí)行審計(jì)決定并反饋落實(shí)情況被審計(jì)單位內(nèi)部審計(jì)流程說(shuō)明流程名稱內(nèi)部審計(jì)流程管理部門審計(jì)稽核部版本版次流程編號(hào)流程編財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程財(cái)務(wù)分析管理流程財(cái)務(wù)管控流程財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程財(cái)務(wù)管控流程財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程總裁董事局財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部各職能部門或子公司下發(fā)預(yù)算編制要求編制本單位年度預(yù)算匯總預(yù)算初步審核、平衡編制公司年度預(yù)算方案草案審核確認(rèn)綜合平衡

預(yù)算并審核否是否公司年度預(yù)算執(zhí)行、控制和分析本單位年度預(yù)算編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告組織分析改進(jìn)預(yù)算調(diào)整方案年度本單位工作計(jì)劃12354789是簽字發(fā)布年度預(yù)算政策6財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程總裁董事局財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部各職能部流程名稱財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)總體的財(cái)務(wù)預(yù)算工作開展控制目的本流程旨在使預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)董事局年度預(yù)算政策下發(fā)年度預(yù)算編制要求財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)2根據(jù)預(yù)算編制要求以及本職能部門（各子公司）的年度工作計(jì)劃編制本職能部門（各子公司）年度財(cái)務(wù)預(yù)算各職能部門或子公司3匯總各單位的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，進(jìn)行審核、平衡預(yù)算；初步分析后編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)4審核公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案財(cái)務(wù)管理部部門總經(jīng)理5綜合討論公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案、審核、修改、平衡董事局6簽字發(fā)布公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案總裁7形成正式的公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)8執(zhí)行、控制和分析本職能部門（各子公司）年度財(cái)務(wù)預(yù)算各職能部門或子公司部門總監(jiān)、各子公司總裁9監(jiān)督公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，組織進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或分析改進(jìn)財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程說(shuō)明流程名稱財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流財(cái)務(wù)分析管理流程子公司財(cái)務(wù)部門子公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部總裁編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告總經(jīng)理主持召開財(cái)務(wù)分析會(huì)12匯總會(huì)議記錄及分析報(bào)告主持召開財(cái)務(wù)分析會(huì)整理分析形成集團(tuán)整體財(cái)務(wù)分析報(bào)告形成財(cái)務(wù)工作計(jì)劃執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃345677財(cái)務(wù)分析管理流程子公司財(cái)務(wù)部門子公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部總裁編寫財(cái)務(wù)分析管理流程說(shuō)明流程名稱財(cái)務(wù)分析管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)分析工作的管理控制目的本流程旨在規(guī)范集團(tuán)財(cái)務(wù)分析工作步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1按照財(cái)務(wù)分析報(bào)告的模版進(jìn)行深入的財(cái)務(wù)分析子公司財(cái)務(wù)部門2子公司總經(jīng)理主持召開財(cái)務(wù)分析會(huì)子公司總經(jīng)理3匯總各子公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告，分析報(bào)告需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部4整理合并各子公司分析報(bào)告，形成集團(tuán)總體財(cái)務(wù)分析報(bào)告集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部5分析會(huì)以財(cái)務(wù)管理部為主分析，其他有關(guān)部門補(bǔ)充總裁6對(duì)公司存在的問(wèn)題和解決問(wèn)題的措施、建議形成會(huì)議紀(jì)要下發(fā)執(zhí)行總裁7執(zhí)行計(jì)劃，在下次財(cái)務(wù)分析會(huì)進(jìn)行反饋計(jì)劃執(zhí)行情況集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部、子公司財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)分析管理流程說(shuō)明流程名稱財(cái)務(wù)分析管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理資金計(jì)劃管理流程預(yù)算內(nèi)資金審批流程預(yù)算外資金審批流程資金管控流程資金計(jì)劃管理流程資金管控流程資金到位后帳務(wù)處理、按計(jì)劃使用資金修正或撤銷審核并平衡公司整體資金收支情況資金到位后作帳務(wù)處理資金計(jì)劃管理流程資金使用單位資金管理部總裁籌資部門核算會(huì)計(jì)提出資金需求及資金收支計(jì)劃12確定籌資主體確定擔(dān)保主體實(shí)施籌資工作811監(jiān)督資金使用情況審核批準(zhǔn)34是否10受權(quán)部門或人員批準(zhǔn)資金調(diào)撥5697如果不需要對(duì)外融資則無(wú)須經(jīng)過(guò)以下步驟資金到位后帳務(wù)處理、按計(jì)劃使用資金修正或撤銷審核并流程名稱資金計(jì)劃管理流程管理部門資金管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍公司總部和下屬各子公司的資金使用的管理。控制目的加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)規(guī)范化管理。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1提出資金需求及資金收支計(jì)劃資金使用單位2審核并平衡公司整體資金收支情況，提出意見(jiàn)并報(bào)總裁審核資金管理部資金管理部總經(jīng)理3審核是否批準(zhǔn)總裁4如果總裁否決上述資金申請(qǐng)，重新修改申請(qǐng)文件或撤銷申請(qǐng)資金使用單位5如果批準(zhǔn)上述資金申請(qǐng)，而且需要對(duì)外融資時(shí)，與相關(guān)人員研究確定籌資主體總裁6籌資主體確定后，與相關(guān)人員研究確定擔(dān)保主體總裁7負(fù)責(zé)籌資工作實(shí)施受權(quán)部門或個(gè)人8資金到位后進(jìn)行帳務(wù)處理籌資主體單位核算會(huì)計(jì)9批準(zhǔn)資金調(diào)撥到資金需求單位總裁10資金到賬后作帳務(wù)處理，按計(jì)劃使用資金資金使用單位11監(jiān)督資金使用情況，以及還款計(jì)劃的執(zhí)行資金管理部資金計(jì)劃管理流程說(shuō)明流程名稱資金計(jì)劃管理流程管理部門資金管理部版本版次流程編號(hào)流預(yù)算內(nèi)資金審批流程總部用款部門填寫用款申請(qǐng)部門經(jīng)理簽字審核簽字是否審核？萬(wàn)以下？(含？萬(wàn)）是否是否按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng)審批公司季度預(yù)算12343各用款部門子公司總經(jīng)理集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理/子公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人集團(tuán)副總/總裁集團(tuán)資金管理部/子公司財(cái)務(wù)部門編排付款計(jì)劃5根據(jù)付款計(jì)劃編制記帳憑證67各子公司用款部門填寫用款申請(qǐng)1總經(jīng)理以下主管上級(jí)簽字2審批是否具體數(shù)額根據(jù)每個(gè)子公司的不同情況由總裁決定預(yù)算內(nèi)資金審批流程總部用款部門填寫用款申請(qǐng)部門經(jīng)理簽字審核簽流程名稱預(yù)算內(nèi)資金審批流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)各單位計(jì)劃內(nèi)資金使用的審批工作控制目的本流程旨在統(tǒng)一進(jìn)行資金調(diào)度同時(shí)嚴(yán)格控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1提出用款申請(qǐng)各用款部門2職能部門用款需由用款部門經(jīng)理的簽字認(rèn)可，子公司用款需有總經(jīng)理之下的領(lǐng)導(dǎo)的簽字認(rèn)可各用款部門3總裁簽字審批職能部門用款，各子公司總經(jīng)理審批各子公司用款，各子公司單次用款金額如果在？萬(wàn)（不含？萬(wàn)）以上還需要總裁的再次簽字審批總裁、子公司總經(jīng)理4審核領(lǐng)導(dǎo)簽字并根據(jù)公司季度預(yù)算進(jìn)行財(cái)務(wù)審查，對(duì)不符合預(yù)算規(guī)定的用款有否決權(quán)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理/子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人5根據(jù)用款緊要程度以及公司財(cái)務(wù)實(shí)際編排付款計(jì)劃集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理/子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人6根據(jù)付款計(jì)劃編制記帳憑證集團(tuán)資金管理部/子公司財(cái)務(wù)部7按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng)集團(tuán)資金管理部/子公司財(cái)務(wù)部預(yù)算內(nèi)資金審批流程說(shuō)明流程名稱預(yù)算內(nèi)資金審批流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)預(yù)算外資金審批流程用款申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人或子公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)是否審核簽字否審批是1243各用款單位集團(tuán)資金管理部/子公司財(cái)務(wù)部門總裁主管副總裁集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部/子公司財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審核5編排付款計(jì)劃6按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng)根據(jù)付款計(jì)劃編制記帳憑證78預(yù)算外資金審批流程用款申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人或子公是否審核簽字否審批流程名稱預(yù)算外資金審批流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)各單位計(jì)劃外資金使用的審批工作控制目的本流程旨在嚴(yán)格控制非計(jì)劃支出步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1提出用款申請(qǐng)各用款單位2獲得各職能部門、各子公司包括部門經(jīng)理、總經(jīng)理的所有領(lǐng)導(dǎo)的簽字認(rèn)可各用款單位3審核簽字主管副總裁4審批董事局總裁5審核領(lǐng)導(dǎo)簽字，核對(duì)數(shù)目集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部/子公司財(cái)務(wù)管理部門財(cái)務(wù)經(jīng)理6根據(jù)用款緊要程度以及公司財(cái)務(wù)實(shí)際編排付款計(jì)劃集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部/子公司財(cái)務(wù)管理部門財(cái)務(wù)經(jīng)理7根據(jù)付款計(jì)劃編制記帳憑證集團(tuán)資金管理部/子公司財(cái)務(wù)管理部門8按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng)集團(tuán)資金管理部/子公司財(cái)務(wù)管理部門預(yù)算外資金審批流程說(shuō)明流程名稱預(yù)算外資金審批流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)日常信息管理流程重大活動(dòng)管理流程行政管控流程日常信息管理流程行政管控流程日常信息管理流程子公司行政部門子公司總經(jīng)理行政管理部總裁及時(shí)填寫信息周報(bào)子公司總經(jīng)理簽字12向各職能部門/各子公司收集/采集相關(guān)部門按要求進(jìn)行調(diào)整編輯集團(tuán)信息簡(jiǎn)報(bào)是審核簽字否5下發(fā)至相關(guān)部門3467日常信息管理流程子公司行政部門子公司總經(jīng)理行政管理部總裁及時(shí)日常信息管理流程說(shuō)明流程名稱日常信息管理流程管理部門行政管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)日常信息的上傳下達(dá)控制目的由集團(tuán)總部來(lái)管理公司內(nèi)部日常信息的傳播步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1各子公司按信息周報(bào)模版提供一周以來(lái)公司發(fā)生的事件子公司行政部門2信息周報(bào)必須經(jīng)子公司總經(jīng)理簽字認(rèn)可子公司總經(jīng)理3行政管理部除了收集子公司信息，還需向總部各職能部門采集相關(guān)信息行政管理部4根據(jù)事件的性質(zhì)進(jìn)行篩選，形成集團(tuán)信息簡(jiǎn)報(bào)行政管理部5總裁對(duì)信息簡(jiǎn)報(bào)進(jìn)行審核，提出調(diào)整建議總裁6根據(jù)總裁建議進(jìn)行調(diào)整行政管理部7按分級(jí)分享原則下發(fā)至相關(guān)部門行政管理部日常信息管理流程說(shuō)明流程名稱日常信息管理流程管理部門行政管理提供相關(guān)建議重大活動(dòng)管理流程子公司行政部門子公司總經(jīng)理行政管理部總裁提交重大活動(dòng)計(jì)劃子公司總經(jīng)理簽字12總部相關(guān)部門按要求進(jìn)行調(diào)整是審核簽字否提供支持6478是是否需要總部支持否3執(zhí)行5提供相關(guān)建議重大活動(dòng)管理流程子公司行政部門子公司總經(jīng)理行政管重大活動(dòng)管理流程說(shuō)明流程名稱重大活動(dòng)管理流程管理部門行政管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于對(duì)子公司重大活動(dòng)的管理控制目的所有子公司的重大活動(dòng)都在集團(tuán)總部的控制范圍內(nèi)步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1重大活動(dòng)包括對(duì)外公關(guān)活動(dòng)、品牌推廣活動(dòng)、媒體宣傳活動(dòng)等子公司行政部門2子公司總經(jīng)理對(duì)活動(dòng)計(jì)劃作出批示子公司總經(jīng)理3集團(tuán)行政管理部確定是否需要總部提供支持集團(tuán)行政管理部4不要總部支持的活動(dòng)，集團(tuán)行政管理部提出相關(guān)建議集團(tuán)行政管理部5由子公司自行按計(jì)劃操作子公司行政部門6需要總部提供支持的活動(dòng)需要總裁審核總裁7按照總裁建議對(duì)總部提供的支持進(jìn)行調(diào)整集團(tuán)行政管理部8相關(guān)部門提供相應(yīng)支持支持部門重大活動(dòng)管理流程說(shuō)明流程名稱重大活動(dòng)管理流程管理部門行政管理ThankYou!強(qiáng)強(qiáng)攜手共創(chuàng)雙贏58ThankYou!強(qiáng)強(qiáng)攜手共創(chuàng)雙贏58上海華彩管理咨詢有限公司二零零七年八月機(jī)密此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制天漢集團(tuán)操作流程設(shè)計(jì)上海華彩管理咨詢有限公司機(jī)密此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)書說(shuō)明本文件是操作流程的原始文件，各個(gè)流程及其說(shuō)明已分別放入相應(yīng)《管控制度與操作流程》（Word版）中。60說(shuō)明本文件是操作流程的原始文件，各個(gè)流程及其說(shuō)明已分別放治理結(jié)構(gòu)管控流程治理結(jié)構(gòu)管控流程必要事項(xiàng)委托管控流程*重大事項(xiàng)的定義在相關(guān)制度中有明確界定治理結(jié)構(gòu)管控流程治理結(jié)構(gòu)管控流程*重大事項(xiàng)的定義在相關(guān)制度中收集重大事項(xiàng)信息治理結(jié)構(gòu)管控流程總裁各專業(yè)委員會(huì)外派董事子公司董事會(huì)子公司總經(jīng)理/經(jīng)營(yíng)層2按要求提供重大事項(xiàng)信息提出專業(yè)意見(jiàn)審核4代表集團(tuán)總部在子公司董事會(huì)上表決通過(guò)決議執(zhí)行決議13567是否收集重大事項(xiàng)信息治理結(jié)構(gòu)管控流程總裁各專業(yè)委員會(huì)外派董事子公治理結(jié)構(gòu)管控流程說(shuō)明流程名稱治理結(jié)構(gòu)管控流程管理部門董事局版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于需要通過(guò)子公司董事會(huì)審議的重大事項(xiàng)的決策?？刂颇康谋玖鞒讨荚谕ㄟ^(guò)規(guī)范重大事項(xiàng)的決策程序，加強(qiáng)子公司的治理結(jié)構(gòu)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1全面收集子公司重大事項(xiàng)的相關(guān)背景信息外派董事2子公司相關(guān)崗位及職能部門積極提供相關(guān)信息子公司職能部門子公司經(jīng)營(yíng)層3根據(jù)外派董事提供的背景信息提出專業(yè)的處理意見(jiàn)董事局專業(yè)委員會(huì)4總裁審核處理意見(jiàn)，根據(jù)公司實(shí)際進(jìn)行決策總裁5外派董事獲得許可后在子公司董事會(huì)上傳達(dá)集團(tuán)總部的意見(jiàn)外派董事6利用集團(tuán)總部在子公司董事會(huì)的控制地位通過(guò)決議子公司董事會(huì)7執(zhí)行最終決議子公司經(jīng)營(yíng)層治理結(jié)構(gòu)管控流程說(shuō)明流程名稱治理結(jié)構(gòu)管控流程管理部門董事局版確定需要集團(tuán)總部審核的事項(xiàng)必要事項(xiàng)委托管控流程總裁集團(tuán)各職能部門子公司職能部門1上報(bào)提出審核5組織實(shí)施通過(guò)決議執(zhí)行決議24678子公司總經(jīng)理審核是否是否3確定需要集團(tuán)總部審核的事項(xiàng)必要事項(xiàng)委托管控流程總裁集團(tuán)各職能必要事項(xiàng)委托管控流程說(shuō)明流程名稱必要事項(xiàng)委托管控流程管理部門各職能部門版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于無(wú)需通過(guò)子公司董事會(huì)審議但需要經(jīng)過(guò)集團(tuán)總部審核的必要事項(xiàng)的決策?？刂颇康谋玖鞒讨荚谕ㄟ^(guò)規(guī)范需要集團(tuán)審批的必要事項(xiàng)的決策程序，加強(qiáng)對(duì)子公司的管控。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1確定需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)集團(tuán)各職能部門2上報(bào)需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司職能部門3審核需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司總經(jīng)理4提出需要集團(tuán)審核的事項(xiàng)集團(tuán)各職能部門5審核需要集團(tuán)總部審核的事項(xiàng)總裁6組織實(shí)施總裁審核的事項(xiàng)集團(tuán)相關(guān)職能部門7通過(guò)集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司總經(jīng)理8執(zhí)行集團(tuán)審核的事項(xiàng)子公司職能部門必要事項(xiàng)委托管控流程說(shuō)明流程名稱必要事項(xiàng)委托管控流程管理部門行業(yè)分析流程戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程戰(zhàn)略投資管控流程行業(yè)分析流程戰(zhàn)略投資管控流程行業(yè)分析流程總裁戰(zhàn)略投資委員會(huì)戰(zhàn)略投資部總經(jīng)理戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理各相關(guān)職能部門收集行業(yè)信息信息匯總提供相關(guān)信息信息分類篩選審核提出反饋意見(jiàn)提出指導(dǎo)意見(jiàn)信息庫(kù)行業(yè)信息簡(jiǎn)報(bào)或行業(yè)分析報(bào)告汲取意見(jiàn)，提高分析質(zhì)量整理反饋意見(jiàn)12345678910是否行業(yè)分析流程總裁戰(zhàn)略投資委員會(huì)戰(zhàn)略投資部總經(jīng)理戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理各流程名稱行業(yè)分析流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)目前涉足的行業(yè)及其它行業(yè)分析?？刂颇康谋玖鞒讨荚诩訌?qiáng)對(duì)行業(yè)的研究分析，對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃形成積極的影響步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1通過(guò)上網(wǎng)查詢、調(diào)查訪談，以及特殊渠道收集相關(guān)行業(yè)的原始信息戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理2對(duì)收集到的原始信息進(jìn)行匯總戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理3相關(guān)信息包括預(yù)算執(zhí)行情況，季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告，信息簡(jiǎn)報(bào)，年度經(jīng)營(yíng)概況和主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等各相關(guān)職能部門4對(duì)原始信息進(jìn)行分類篩選，對(duì)有價(jià)值的信息和文件進(jìn)行標(biāo)注，并轉(zhuǎn)入信息庫(kù)戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理5每月編制行業(yè)信息簡(jiǎn)報(bào)，季度提交行業(yè)分析報(bào)告，分析對(duì)公司戰(zhàn)略的影響戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理6對(duì)信息簡(jiǎn)報(bào)及行業(yè)報(bào)告進(jìn)行審核戰(zhàn)略投資部經(jīng)理7對(duì)信息簡(jiǎn)報(bào)及行業(yè)報(bào)告的質(zhì)量提出指導(dǎo)意見(jiàn)，并研究對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略的影響戰(zhàn)略投資委員會(huì)8對(duì)信息簡(jiǎn)報(bào)及行業(yè)報(bào)告提出反饋意見(jiàn)總裁9將反饋意見(jiàn)傳達(dá)給戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理戰(zhàn)略投資部經(jīng)理10改進(jìn)研究方法，提高分析質(zhì)量戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)理行業(yè)分析流程說(shuō)明流程名稱行業(yè)分析流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編提出編制戰(zhàn)略規(guī)劃的要求提交相關(guān)信息與分析報(bào)告相關(guān)信息與分析報(bào)告審閱、提出意見(jiàn)并轉(zhuǎn)給戰(zhàn)略投資部進(jìn)行公司內(nèi)外環(huán)境變化研究制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案草案審核修改否是公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施情況的跟蹤與規(guī)劃調(diào)整存檔收集企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)信息1234576戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程董事局主席戰(zhàn)略投資委員會(huì)戰(zhàn)略投資部子公司職能部門集團(tuán)職能部門審批是否提出編制戰(zhàn)略提交相關(guān)信息與分析報(bào)告相關(guān)信息與分析報(bào)告審閱、提流程名稱戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)整體中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃的制定?？刂颇康膽?zhàn)略規(guī)劃要內(nèi)外結(jié)合、上下結(jié)合起來(lái)制定，以保證戰(zhàn)略規(guī)劃的科學(xué)性。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1提出編制戰(zhàn)略規(guī)劃的要求董事局主席2收集企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)信息，通知企業(yè)相關(guān)職能部門提交所需信息戰(zhàn)略投資部3集團(tuán)職能部門、各子公司職能部門按戰(zhàn)略投資部要求提交相關(guān)信息與分析報(bào)告，并由所屬部門經(jīng)理或分管副總裁審閱、提出意見(jiàn)集團(tuán)職能部門4進(jìn)行公司內(nèi)外部環(huán)境變化研究，制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案草案戰(zhàn)略投資部5綜合討論、審核修改公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案草案戰(zhàn)略投資委員會(huì)6簽字批準(zhǔn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案董事局主席7形成正式的公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案（包括年度計(jì)劃分解），并進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施情況的跟蹤監(jiān)督與規(guī)劃調(diào)整戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程說(shuō)明流程名稱戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程總裁戰(zhàn)略投資部各職能部門各子公司年度各職能部門工作計(jì)劃草案制定企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)草案下發(fā)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并通知各職能部門及子公司制定年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織制定年度

經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案匯總年度經(jīng)營(yíng)及工作計(jì)劃，并編制集團(tuán)總部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施本職能部門年度工作計(jì)劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案實(shí)施本公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程審批是否審批通過(guò)是否年度各職能部門工作計(jì)劃存檔123456791010簽字發(fā)布8年度子公司綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程總裁戰(zhàn)略投資部各職能部門各子公司年度各職流程名稱年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)的年度經(jīng)營(yíng)分解。控制目的合理分解年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)到各個(gè)系統(tǒng)從而保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案，制定企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)草案戰(zhàn)略投資部2簽字批準(zhǔn)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)草案總裁3形成正式的企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并下發(fā)，通知各職能部門及子公司制定年度綜合工作計(jì)劃戰(zhàn)略投資部4根據(jù)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定各職能部門的年度綜合工作計(jì)劃各職能部門、子公司部門負(fù)責(zé)人或分管副總裁5根據(jù)企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)組織制定各子公司的年度綜合工作計(jì)劃各子公司6匯總各職能部門及子公司年度工作計(jì)劃，編制公司年度工作計(jì)劃戰(zhàn)略投資部7審批公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總裁8簽字發(fā)布公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案總裁9形成正式的年度各職能部門及各子公司工作計(jì)劃，并下發(fā)執(zhí)行戰(zhàn)略投資部10實(shí)施各職能部門、各子公司年度工作計(jì)劃各職能部門、子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程說(shuō)明流程名稱年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程總裁戰(zhàn)略投資部各子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部確定經(jīng)營(yíng)責(zé)任書中的績(jī)效指標(biāo)確定各指標(biāo)權(quán)重提出反饋意見(jiàn)提供經(jīng)營(yíng)預(yù)算形成經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初稿簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初步樣本審批是否經(jīng)營(yíng)責(zé)任書123645經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程總裁戰(zhàn)略投資部各子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理財(cái)務(wù)管經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于公司與各子公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的制定。控制目的將企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)通過(guò)責(zé)任書的形式落實(shí)到子公司負(fù)責(zé)人，并輔之以激勵(lì)措施。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1確定經(jīng)營(yíng)責(zé)任書中的績(jī)效指標(biāo)戰(zhàn)略投資部2確定各指標(biāo)權(quán)重戰(zhàn)略投資部3結(jié)合各子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理提出的反饋意見(jiàn)，形成經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初步樣本戰(zhàn)略投資部4結(jié)合財(cái)務(wù)部提供的預(yù)算，形成經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初稿戰(zhàn)略投資部5審批總裁6與子公司董事長(zhǎng)/總經(jīng)理簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書，一般在每年的一月份進(jìn)行子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程管理部門戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程總裁子公司各職能部門戰(zhàn)略投資部各子公司各職能部門提交各職能線的分析報(bào)告提交各職能線的分析報(bào)告各子公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告分析報(bào)告匯總提煉形成集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告召開經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議，針對(duì)偏差提出應(yīng)對(duì)措施領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策落實(shí)相關(guān)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)相關(guān)應(yīng)對(duì)措施審核是否1146882375經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程總裁子公司各職能部門戰(zhàn)略投資部各子公司各職能經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)總部對(duì)整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃運(yùn)行的過(guò)程控制?？刂颇康尼槍?duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃運(yùn)行過(guò)程中的偏差及時(shí)提出糾偏措施，確保計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1各職能部門及子公司職能部門提供數(shù)據(jù)輸入和專業(yè)分析各職能部門及子公司職能部門2子公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告應(yīng)反映各個(gè)階段的工作重心子公司計(jì)劃管理部門3各職能部門及子公司的分析報(bào)告應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交至戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略投資部4集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告對(duì)企業(yè)運(yùn)行狀況需要進(jìn)行深入的分析，而不是簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)羅列，針對(duì)出現(xiàn)的偏差要提出改善的建議戰(zhàn)略投資部5總裁對(duì)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告提出修改建議總裁6季度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的參與人員包括各子公司總經(jīng)理，是月度會(huì)議的擴(kuò)大會(huì)議戰(zhàn)略投資部7總裁根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀對(duì)各項(xiàng)措施進(jìn)行決策，列入下一階段工作計(jì)劃總裁8各職能部門及子公司積極落實(shí)會(huì)議決定，并在下次會(huì)議上進(jìn)行反饋各職能部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程說(shuō)明流程名稱經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程管理部門戰(zhàn)略投資對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程戰(zhàn)略投資部各相關(guān)職能部門戰(zhàn)略投資委員會(huì)總裁綜合論證、審批項(xiàng)目建議書是組織投資項(xiàng)目運(yùn)作前期論證、談判否正式立項(xiàng)運(yùn)作撰寫投資項(xiàng)目建議書簽字批準(zhǔn)是公司戰(zhàn)略規(guī)劃

方案配合進(jìn)行投資項(xiàng)目運(yùn)作論證修改項(xiàng)目建議書1234567否對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程戰(zhàn)略投資部各相關(guān)職能部門戰(zhàn)略投資委員會(huì)總流程名稱對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍適用于輔助公司戰(zhàn)略目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)所進(jìn)行的企業(yè)兼并、重組以及新項(xiàng)目等對(duì)外投資重大項(xiàng)目立項(xiàng)?？刂颇康谋仨氂谐浞值捻?xiàng)目前期論證，這是提高立項(xiàng)會(huì)議工作效率的前提。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃方案組織資本運(yùn)作前期論證、談判戰(zhàn)略投資部2配合（包括財(cái)務(wù)管理部等）戰(zhàn)略投資部進(jìn)行投資項(xiàng)目運(yùn)作的前期論證與談判各相關(guān)職能部門3撰寫投資項(xiàng)目建議書戰(zhàn)略投資部4綜合討論、審核投資項(xiàng)目建議書決定是否立項(xiàng)戰(zhàn)略投資委員會(huì)5提出項(xiàng)目建議書修改意見(jiàn)戰(zhàn)略投資委員會(huì)6審批項(xiàng)目總裁7正式立項(xiàng)并組織運(yùn)作戰(zhàn)略投資部對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程說(shuō)明流程名稱對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編提出項(xiàng)目申請(qǐng)簽字批準(zhǔn)是否根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，

組織項(xiàng)目論證項(xiàng)目正式立項(xiàng)項(xiàng)目管理組成立組織成立項(xiàng)目管理組編寫項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告綜合討論、修改、審批立項(xiàng)報(bào)告是否立項(xiàng)暫不立項(xiàng)是否審核項(xiàng)目管理組審批是否同意是否是否根據(jù)發(fā)展規(guī)劃提出立項(xiàng)申請(qǐng)123456718內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程各下屬單位戰(zhàn)略投資部戰(zhàn)略投資委員會(huì)總裁提出項(xiàng)目申請(qǐng)簽字批準(zhǔn)是否根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，

組織項(xiàng)目論證項(xiàng)目正式流程名稱內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍適用于公司規(guī)模以上專項(xiàng)計(jì)劃（包括基建等）的運(yùn)作?？刂颇康闹荚诩訌?qiáng)運(yùn)用項(xiàng)目管理方式實(shí)施專項(xiàng)計(jì)劃的思想。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1戰(zhàn)略投資部根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃提出專項(xiàng)計(jì)劃立項(xiàng)申請(qǐng)或各職能部門（各本部）根據(jù)運(yùn)營(yíng)實(shí)際提出基建、技改等項(xiàng)目申請(qǐng)戰(zhàn)略投資部或各下屬單位2根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際組織包括財(cái)務(wù)等相關(guān)職能部門進(jìn)行項(xiàng)目論證并編寫項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告，立項(xiàng)報(bào)告要包括項(xiàng)目周期、資金預(yù)算等方面信息戰(zhàn)略投資部3綜合討論、審核立項(xiàng)報(bào)告，如果同意項(xiàng)目立項(xiàng)則提出相應(yīng)的修改意見(jiàn)戰(zhàn)略投資委員會(huì)4審批項(xiàng)目總裁5組織成立項(xiàng)目管理組戰(zhàn)略投資部6綜合討論、審核項(xiàng)目管理組資格戰(zhàn)略投資委員會(huì)7審批項(xiàng)目管理組資格總裁8項(xiàng)目管理組正式成立項(xiàng)目管理組內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程說(shuō)明流程名稱內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程管理部門戰(zhàn)略投資部版本版子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程子公司總經(jīng)理任命流程子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程子公司副總經(jīng)理任命流程子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程人力資源管控流程子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程人力資源管控流程子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部戰(zhàn)略投資部總裁提交子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬方案1按要求進(jìn)行調(diào)整是審核簽字否考核結(jié)果定稿91011審核否是按要求進(jìn)行修改提出考核建議提供子公司業(yè)績(jī)信息子公司董事長(zhǎng)提出相關(guān)建議提供考核信息284567提出相關(guān)建議3子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部戰(zhàn)略投資部總裁提子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程管理部門集團(tuán)人力資源部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)對(duì)下屬子公司外派董事長(zhǎng)的考核與薪酬管理控制目的本流程旨在規(guī)范對(duì)子公司董事長(zhǎng)的考核及薪酬管理步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1在考核期初根據(jù)子公司的實(shí)際提出考核及薪酬方案人力資源部2被考核人對(duì)方案提出相關(guān)建議子公司董事長(zhǎng)3對(duì)考核方案中目標(biāo)值的設(shè)定提供數(shù)據(jù)支持戰(zhàn)略投資部4總裁審核方案的可行性總裁5根據(jù)總裁要求進(jìn)行調(diào)整方案人力資源部6在考核期末提出考核建議人力資源部7提供子公司在考核期間的業(yè)績(jī)表現(xiàn)戰(zhàn)略投資部8子公司董事長(zhǎng)對(duì)考核內(nèi)容提供情況說(shuō)明子公司董事長(zhǎng)9審核考核結(jié)果總裁10針對(duì)總裁建議進(jìn)行調(diào)整人力資源部11考核結(jié)果最終定稿人力資源部子公司董事長(zhǎng)考核與薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司董事長(zhǎng)考核與子公司總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批審核否是備案提出候選人候選人背景調(diào)查候選人面談123478面談56子公司董事會(huì)子公司總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批審子公司總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理任命流程管理部門集團(tuán)人力資源部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)下屬子公司總經(jīng)理的人事任命管理?？刂颇康谋玖鞒讨荚诿鞔_集團(tuán)在子公司總經(jīng)理任命上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1針對(duì)崗位要求及企業(yè)人力資源現(xiàn)狀提出候選人子公司董事長(zhǎng)2對(duì)候選人的背景資料進(jìn)行調(diào)查與核實(shí)，了解人崗匹配程度人力資源部3與候選人進(jìn)行面談，進(jìn)一步了解候選人及其任職意向人力資源部4總裁對(duì)面談結(jié)果進(jìn)行審核，決定是否與候選人面談總裁5與候選人面談總裁6批準(zhǔn)子公司總經(jīng)理人選總裁7子公司董事會(huì)表決通過(guò)后對(duì)總經(jīng)理進(jìn)行任命子公司董事會(huì)8對(duì)任命結(jié)果進(jìn)行備案人力資源部子公司總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理任命流程管理部門子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部/戰(zhàn)略投資部總裁子公司董事長(zhǎng)審批否是備案溝通考核與薪酬方案提出考核及薪酬方案提供子公司業(yè)績(jī)信息及考核建議提供補(bǔ)充及調(diào)整建議審批否是執(zhí)行12345678子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部/戰(zhàn)略投資部總裁子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程管理部門集團(tuán)人力資源部、戰(zhàn)略投資部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)下屬子公司總經(jīng)理的考核及薪酬管理?？刂颇康谋玖鞒讨荚诿鞔_集團(tuán)在子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1在考核期初根據(jù)子公司的實(shí)際提出考核及薪酬方案人力資源部、戰(zhàn)略投資部2總裁審核方案的可行性總裁3子公司董事長(zhǎng)與總經(jīng)理對(duì)方案進(jìn)行溝通子公司董事長(zhǎng)4提供考核期間子公司總經(jīng)理的全面業(yè)績(jī)信息及考核建議子公司董事長(zhǎng)5提出考核及薪酬補(bǔ)充及調(diào)整建議人力資源部、戰(zhàn)略投資部6審批考核及薪酬建議總裁7執(zhí)行建議方案并與總經(jīng)理溝通子公司董事長(zhǎng)8備案考核及薪酬結(jié)果人力資源部子公司總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司總經(jīng)理考核及子公司副總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批否是備案子公司總經(jīng)理提名審核否是12345子公司副總經(jīng)理任命流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審批子公司副總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理任命流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司副總經(jīng)理的人事任命管理?？刂颇康谋玖鞒讨荚诿鞔_在子公司副總經(jīng)理人事任命管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1針對(duì)崗位要求及企業(yè)人力資源現(xiàn)狀提名候選人子公司總經(jīng)理2子公司董事長(zhǎng)對(duì)提名進(jìn)行審核子公司董事長(zhǎng)3子公司董事長(zhǎng)審核通過(guò)后，由總裁進(jìn)行審核總裁4對(duì)候選人進(jìn)行任命子公司董事長(zhǎng)5對(duì)任命結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司副總經(jīng)理任命流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理任命流程管理子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事會(huì)執(zhí)行審批否是備案子公司總經(jīng)理提出考核及薪酬方案審核否是12345子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程集團(tuán)人力資源部總裁子公司董事子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司副總經(jīng)理的考核及薪酬管理?？刂颇康谋玖鞒讨荚诿鞔_在子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1在考核期初根據(jù)子公司的實(shí)際提出考核及薪酬方案子公司總經(jīng)理2子公司董事會(huì)對(duì)考核及薪酬方案進(jìn)行審核子公司董事會(huì)3子公司董事會(huì)審核通過(guò)后，由總裁進(jìn)行審批總裁4執(zhí)行考核及薪酬方案子公司總經(jīng)理5對(duì)考核及薪酬結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司副總經(jīng)理考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司副總經(jīng)理考子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程集團(tuán)人力資源部/財(cái)務(wù)管理部總裁子公司董事長(zhǎng)任命審核否是備案提名1234子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程集團(tuán)人力資源部/財(cái)務(wù)管理部總裁子公司子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的人事任命管理。控制目的本流程旨在明確在子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人人事任命管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1針對(duì)崗位要求及企業(yè)人力資源現(xiàn)狀聯(lián)合提名候選人集團(tuán)人力資源部、財(cái)務(wù)管理部2對(duì)提名進(jìn)行審核總裁3對(duì)候選人進(jìn)行任命子公司董事長(zhǎng)4對(duì)任命結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任命流程子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部子公司董事會(huì)考核及薪酬方案?jìng)浒柑岢隹己思靶匠杲ㄗh子公司總經(jīng)理提出考核及薪酬建議1235集團(tuán)人力資源部執(zhí)行4子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部子公司董事會(huì)子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程管理部門子公司版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于下屬子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的考核及薪酬管理。控制目的本流程旨在明確在子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理上的職責(zé)。步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1提出考核及薪酬方案建議集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部2提出考核及薪酬方案建議子公司總經(jīng)理3考核及薪酬方案定稿子公司董事會(huì)4執(zhí)行考核及薪酬方案子公司董事會(huì)5對(duì)考核及薪酬結(jié)果進(jìn)行備案集團(tuán)人力資源部子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考核及薪酬管理流程說(shuō)明流程名稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)流程審計(jì)管控流程內(nèi)部審計(jì)流程審計(jì)管控流程內(nèi)部審計(jì)流程制定年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案）審核并提出修改意見(jiàn)形成正式年度審計(jì)工作計(jì)劃確定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、下達(dá)審計(jì)通知書與審計(jì)稽核部協(xié)商審計(jì)工作安排實(shí)施審計(jì)配合實(shí)施審計(jì)起草審計(jì)報(bào)告征求被審計(jì)單位意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告審定并作出審計(jì)結(jié)論和決定批閱審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告存檔執(zhí)行審計(jì)決定并反饋落實(shí)情況12346578910審計(jì)稽核部總裁被審計(jì)單位內(nèi)部審計(jì)流程制定年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案）審核并提出形成正式年流程名稱內(nèi)部審計(jì)流程管理部門審計(jì)稽核部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于審計(jì)稽核部對(duì)各子公司的審計(jì)監(jiān)察工作控制目的本流程旨在規(guī)范子公司財(cái)務(wù)工作步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)總裁的要求制定年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案）審計(jì)稽核部2審核年度審計(jì)工作計(jì)劃（草案），并提出修改要求總裁3根據(jù)總裁的審批意見(jiàn)修改審計(jì)工作計(jì)劃（草案），并最終形成正式年度審計(jì)工作計(jì)劃審計(jì)稽核部4根據(jù)年度審計(jì)工作計(jì)劃確定階段審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、下達(dá)審計(jì)通知書審計(jì)稽核部5接到審計(jì)通知書后與財(cái)務(wù)管理部協(xié)商審計(jì)工作安排被審計(jì)單位6按審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃正式實(shí)施審計(jì)，被審計(jì)稽核部門應(yīng)全力配合財(cái)務(wù)管理部實(shí)施審計(jì)審計(jì)稽核部7起草審計(jì)報(bào)告并就審計(jì)意見(jiàn)與被審單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通審計(jì)稽核部8審計(jì)報(bào)告審定并作出審計(jì)結(jié)論和決定，存檔審計(jì)報(bào)告并提交總裁審閱審計(jì)稽核部9批閱審計(jì)報(bào)告，并給出指導(dǎo)意見(jiàn)總裁10執(zhí)行審計(jì)決定并反饋落實(shí)情況被審計(jì)單位內(nèi)部審計(jì)流程說(shuō)明流程名稱內(nèi)部審計(jì)流程管理部門審計(jì)稽核部版本版次流程編號(hào)流程編財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程財(cái)務(wù)分析管理流程財(cái)務(wù)管控流程財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程財(cái)務(wù)管控流程財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程總裁董事局財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部各職能部門或子公司下發(fā)預(yù)算編制要求編制本單位年度預(yù)算匯總預(yù)算初步審核、平衡編制公司年度預(yù)算方案草案審核確認(rèn)綜合平衡

預(yù)算并審核否是否公司年度預(yù)算執(zhí)行、控制和分析本單位年度預(yù)算編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告組織分析改進(jìn)預(yù)算調(diào)整方案年度本單位工作計(jì)劃12354789是簽字發(fā)布年度預(yù)算政策6財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程總裁董事局財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部各職能部流程名稱財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)總體的財(cái)務(wù)預(yù)算工作開展控制目的本流程旨在使預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1根據(jù)董事局年度預(yù)算政策下發(fā)年度預(yù)算編制要求財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)2根據(jù)預(yù)算編制要求以及本職能部門（各子公司）的年度工作計(jì)劃編制本職能部門（各子公司）年度財(cái)務(wù)預(yù)算各職能部門或子公司3匯總各單位的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，進(jìn)行審核、平衡預(yù)算；初步分析后編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)4審核公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案財(cái)務(wù)管理部部門總經(jīng)理5綜合討論公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案、審核、修改、平衡董事局6簽字發(fā)布公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案總裁7形成正式的公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)8執(zhí)行、控制和分析本職能部門（各子公司）年度財(cái)務(wù)預(yù)算各職能部門或子公司部門總監(jiān)、各子公司總裁9監(jiān)督公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，組織進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或分析改進(jìn)財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程說(shuō)明流程名稱財(cái)務(wù)預(yù)算管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流財(cái)務(wù)分析管理流程子公司財(cái)務(wù)部門子公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部總裁編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告總經(jīng)理主持召開財(cái)務(wù)分析會(huì)12匯總會(huì)議記錄及分析報(bào)告主持召開財(cái)務(wù)分析會(huì)整理分析形成集團(tuán)整體財(cái)務(wù)分析報(bào)告形成財(cái)務(wù)工作計(jì)劃執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃345677財(cái)務(wù)分析管理流程子公司財(cái)務(wù)部門子公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部總裁編寫財(cái)務(wù)分析管理流程說(shuō)明流程名稱財(cái)務(wù)分析管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理部版本版次流程編號(hào)流程編制生效日期適用范圍本流程適用于集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)分析工作的管理控制目的本流程旨在規(guī)范集團(tuán)財(cái)務(wù)分析工作步驟工作內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任崗位1按照財(cái)務(wù)分析報(bào)告的模版進(jìn)行深入的財(cái)務(wù)分析子公司財(cái)務(wù)部門2子公司總經(jīng)理主持召開財(cái)務(wù)分析會(huì)子公司總經(jīng)理3匯總各子公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告，分析報(bào)告需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部4整理合并各子公司分析報(bào)告，形成集團(tuán)總體財(cái)務(wù)分析報(bào)告集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部5分析會(huì)以財(cái)務(wù)管理部為主分析，其他有關(guān)部門補(bǔ)充總裁6對(duì)公司存在的問(wèn)題和解決問(wèn)題的措施、建議形成會(huì)議紀(jì)要下發(fā)執(zhí)行總裁7執(zhí)行計(jì)劃，在下次財(cái)務(wù)分析會(huì)進(jìn)行反饋計(jì)劃執(zhí)行情況集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部、子公司財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)分析管理流程說(shuō)明流程名稱財(cái)務(wù)分析管理流程管理部門財(cái)務(wù)管理資金計(jì)劃管理流程預(yù)算內(nèi)資金審批流程預(yù)算外資金審批流程資金管控流程資金計(jì)劃管理流程資金管控流程資金到位后帳務(wù)處理、按計(jì)劃使用資金修正或撤銷審核并平衡公司整體資金收支情況資金到位后作帳務(wù)處理資金計(jì)劃管理流程資金使用單位資金管理部總裁籌資部門核算會(huì)計(jì)提出資金需求及資金收支計(jì)劃12確定籌資主體確定擔(dān)保主體實(shí)施籌資工作811監(jiān)督資金使用情況審核批準(zhǔn)34是否10受權(quán)部門或人員批準(zhǔn)資金調(diào)撥5697如果不需要對(duì)外融