ERP系統(tǒng)在企業(yè)中的應用

ERP系統(tǒng)KL公司企業(yè)內(nèi)控業(yè)務流程指導說明書我的點評:這份詳細的 ERP內(nèi)部控制標準業(yè)務流程 ,是我一個朋友做過的 ERP項目,資料我已經(jīng)修改掉必要的敏感字段 .送給你個人學習使用 ,但不要在 CPA視野公開發(fā)布 .作為一名公司或集團的內(nèi)控人員 ,其職責范圍遠遠超過了一般財務會計 ,必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流/財務控制等整體進行把握與流程管理規(guī)劃 ,而ERP的實施正是采用一套綜合的軟件來整合每個部門的信息 .ERP無論成功率失敗的高低 ,是個必然的趨勢.我們不要因為中國當前的成功率來推遲或終止對它的學習 ,尤其是企業(yè)內(nèi)控 /CPA審計/財務經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友 .一點建議 ,見笑.常到版面做客 .編制：ERP項目組2003.06.05TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"KL營銷分公司業(yè)務流程圖 6采購業(yè)務流程 8采購業(yè)務流程 9\o"CurrentDocument"發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務流程圖 9直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務流程描述 12采購退貨業(yè)務 13采購退貨審核流程 13\o"CurrentDocument"采購退貨財務退貨類型審核流程圖 13\o"CurrentDocument"采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述 14\o"CurrentDocument"采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務 15\o"CurrentDocument"采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務流程圖 15\o"CurrentDocument"采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述 18\o"CurrentDocument"采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務 19\o"CurrentDocument"采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程圖 19采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程描述 22\o"CurrentDocument"采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務 23\o"CurrentDocument"采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務流程圖 23采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務流程描述 26\o"CurrentDocument"采購暫估業(yè)務處理 28\o"CurrentDocument"采購收貨當月暫估處理 28\o"CurrentDocument"采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程圖 28采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程描述 29采購暫估單到?jīng)_回處理 30采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務流程圖 30采購暫估業(yè)務流程描述 31\o"CurrentDocument"銷售業(yè)務 32\o"CurrentDocument"銷售業(yè)務流程 33\o"CurrentDocument"正常商品銷售業(yè)務流程 33\o"CurrentDocument"正常商品銷售業(yè)務流程圖 33\o"CurrentDocument"正常商品銷售業(yè)務流程描述 35\o"CurrentDocument"委托代銷業(yè)務 36委托代銷業(yè)務流程圖 36\o"CurrentDocument"委托代銷業(yè)務流程描述 38\o"CurrentDocument"自營店銷售業(yè)務 39自營店銷售業(yè)務流程圖 39自營店銷售業(yè)務流程描述 42\o"CurrentDocument"售后直銷業(yè)務 43售后直銷業(yè)務流程圖 43售后直銷業(yè)務流程描述 45\o"CurrentDocument"銷售退貨業(yè)務流程 46銷售退貨審核流程 46\o"CurrentDocument"銷售退貨財務退貨類型審核流程圖 46\o"CurrentDocument"銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述 48\o"CurrentDocument"2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程 492000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程圖 492000年業(yè)務銷售退回業(yè)務流程描述 51\o"CurrentDocument"未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程 52\o"CurrentDocument"未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程圖 52\o"CurrentDocument"未開發(fā)票售退回業(yè)務流程描述 53\o"CurrentDocument"退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程 55\o"CurrentDocument"退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程圖 55\o"CurrentDocument"退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務流程描述 56\o"CurrentDocument"折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程 57\o"CurrentDocument"折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程圖 57折讓證明方式售退回業(yè)務流程描述 58\o"CurrentDocument"需定級銷售退貨處理業(yè)務流程 59\o"CurrentDocument"需定級銷售退貨處理業(yè)務流程圖 59\o"CurrentDocument"需定級銷售退貨處理流程描述 61\o"CurrentDocument"銷售換貨處理流程 62銷售換貨處理流程圖 62銷售換貨處理流程描述 64\o"CurrentDocument"倉存業(yè)務 65\o"CurrentDocument"庫存調(diào)撥業(yè)務流程 65\o"CurrentDocument"分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程 66\o"CurrentDocument"分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程圖 66\o"CurrentDocument"分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務流程描述 68\o"CurrentDocument"分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程 69\o"CurrentDocument"分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程圖 69\o"CurrentDocument"分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程描述 71\o"CurrentDocument"分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程 72\o"CurrentDocument"分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程圖 72分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程描述 73售后換貨業(yè)務流程 74周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程 錯誤 !未定義書簽。周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程圖 錯誤 !未定義書簽。\o"CurrentDocument"周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程描述 75\o"CurrentDocument"三包機補差處理業(yè)務流程 76\o"CurrentDocument"三包機補差處理業(yè)務流程圖 76\o"CurrentDocument"三包機換貨價差業(yè)務流程描述 77\o"CurrentDocument"三包機換貨處理業(yè)務流程 78\o"CurrentDocument"三包機換貨處理業(yè)務流程圖 78\o"CurrentDocument"三包機換貨業(yè)務流程描述 79\o"CurrentDocument"等級品入庫處理業(yè)務流程 80\o"CurrentDocument"等級品入庫處理業(yè)務流程圖 80\o"CurrentDocument"等級品入庫業(yè)務流程描述 82\o"CurrentDocument"售后收銷售退貨代管處理流程 86售后收銷售退貨代管處理流程圖 86售后收銷售退貨代管處理流程描述 88\o"CurrentDocument"其他業(yè)務 89\o"CurrentDocument"總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程 89總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程圖 89總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程描述 93分公司配送方式銷售業(yè)務流程 94\o"CurrentDocument"配送領貨處理業(yè)務 94配送領貨業(yè)務流程圖 94\o"CurrentDocument"配送領貨業(yè)務流程描述 96\o"CurrentDocument"配送銷售業(yè)務 97配送銷售業(yè)務流程圖 97配送銷售業(yè)務流程描述 98\o"CurrentDocument"附件（流程圖編制說明） 100目的 100方法 100要求 100\o"CurrentDocument"KL營銷公司業(yè)務流程圖常用符號說明 101\o"CurrentDocument"KL營銷ERP系統(tǒng)項目業(yè)務流程確認 102\o"CurrentDocument"說明： 102\o"CurrentDocument"雙方項目組簽字確認 1021KL營銷分公司業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：i 業(yè)務名稱：營銷分公司總體功能圖功能域：采購管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期1.11.1采購業(yè)務流程1.11.1采購業(yè)務流程業(yè)務流程圖編號：1.1業(yè)務名稱：采購系統(tǒng)功能圖功能域：采購管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核日期1.1.1 采購業(yè)務流程發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.1.1.1 業(yè)務名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期承上頁±9財務科憑證處理業(yè)務流程編號：1.1.1.2編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期序號處理說明業(yè)務流程編號：1.1.1.2編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務流程描述業(yè)務名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務營銷總部②分公司倉庫到貨驗收，根據(jù)實收數(shù)開手工入庫單，登記倉庫實物帳物流專員倉管員③物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉管員進行到貨核實物流專員④物流專員確認倉庫收貨后，根據(jù)倉庫手入庫單在ERP系統(tǒng)中錄入采購收貨單⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細表）并附原件上報營銷財務部⑥營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票⑧在ERP營銷總部②分公司倉庫到貨驗收，根據(jù)實收數(shù)開手工入庫單，登記倉庫實物帳物流專員倉管員③物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉管員進行到貨核實物流專員④物流專員確認倉庫收貨后，根據(jù)倉庫手入庫單在ERP系統(tǒng)中錄入采購收貨單⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細表）并附原件上報營銷財務部⑥營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票⑧在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證物流專員物流專員營銷總部財務科財務科財務科①營銷總部開單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員1.1.2采購退貨業(yè)務采購退貨審核流程采購退貨財務退貨類型審核流程圖業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核功能域：采購管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期財務科未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務科退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）1.1.2.1.2采購退貨（當月退發(fā)稟結(jié)束業(yè)務流程描述業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人①分公司開退貨申請，財務科根據(jù)退貨申請在采購管理中查原采購收貨單②財務科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務部，如果條件為否,則為未開發(fā)票采購退貨，在采購退貨申請是注明未開發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。如果條件為是，則轉(zhuǎn)③③財務科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨在采購退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果條件為否，在采購退貨單上注明折讓證明方式退貨，并在當?shù)囟悇諜C關輸折讓證明。分公司財務科財務科說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為滿足營銷財務部正常開發(fā)票的需要， 也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。2、營銷財務部對分公司不同類型的采購退貨進行分開統(tǒng)計， 針對不同退貨類型分類開發(fā)票， 具體為：⑴采購收貨單（包括藍字與紅字）開藍字采購發(fā)票 ；⑵采購退回單退發(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍字發(fā)票；⑶采購退回單折讓證明開紅字發(fā)票。3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負數(shù)。采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務名稱：采購退貨（發(fā)票）業(yè)務功能域：采購管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期采購退貨開始分公司退貨申請分公司退貨申請審批物流專員倉管員倉庫發(fā)貨物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨出倉單尼卜貝承上頁*A1.4%/J物流專員采購收貨單（紅字）5工’物流專員收貨匯總走暫估入庫明細表TOC\o"1-5"\h\z6

、 工財務科核銷—工一- --- ---財務部: 銷售發(fā)票I1 . ■71

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廠財務科 發(fā)票錄入1.1.2.2.2 采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 1.1.2.2業(yè)務流程編號： 1.1.2.2業(yè)務名稱：采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務序號 處理說明責任單位責任人序號 處理說明責任單位責任人分公司物流專員倉管員物流專員倉管員物流專員物流專員營銷總部財務科財務科財務科編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫③倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單④物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入紅字采購收貨單⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細表），并附原件上報營銷財務部⑥營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票⑧在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證1.1.2.3采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務名稱：采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務功能域：采購管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期采購退貨開始分公司退貨申請審批2尼卜貝1.1.2.3.2 1.1.2.3.2 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程描述承上頁*A1.4%/J1,物流專員采購退貨單 5工’物流專員收貨匯總走暫估入庫明細表 TOC\o"1-5"\h\zZ \6

、 工財務科核銷I-----■―--i財務部i !:銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字是票）I II 1■■■?『71\*干財務科發(fā)票錄入 *、//91羊「財務科 憑證處理編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人①分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型②分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫③倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單④物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入采購退貨單分公司物流專員物流專員物流專員倉管員倉管員⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細表），物流專員并附原件上報營銷財務部⑥營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部與藍字發(fā)票）⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字發(fā)票與藍字發(fā)票）⑤在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證財務科財務科財務科說明：根據(jù)財務制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應先開紅字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。

1.1.2.4采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.1.2.4業(yè)務流程圖編號：1.1.2.4業(yè)務名稱：采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務功能域：采購管理編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期倉庫發(fā)貨出倉單啟下頁承上頁*A1.4%/J物流專員采購退貨單5工’物流專員收貨匯總走暫估入庫明細表 TOC\o"1-5"\h\zZ \6

、 Z工財務科核銷—工一- --- ---i財務部I銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）I1 . ■71

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廠

財務科 發(fā)票錄入1.1.2.4.2 1.1.2.4.2 采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務流程描述1.1.2.4.2 1.1.2.4.2 采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務流程描述編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人分公司分公司物流專員倉管員物流專員倉管員物流專員物流專員營銷總部財務科財務科財務科分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫③倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單④物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入采購退貨單⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細表）并附原件上報營銷財務部⑥營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開紅字發(fā)票⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票⑧在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證說明：根據(jù)財務制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。1.1.3 采購暫估業(yè)務處理采購收貨當月暫估處理采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.1.3.1 業(yè)務名稱：采購收貨當月暫估業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全 日期：2001-07-22 審核 日期Q采購收貨當月暫估業(yè)務開始財務科會計員米購收貨單與米購發(fā)票核銷（當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷）1財務科會計員結(jié)轉(zhuǎn)成本2r財務科會計員錄入暫估單價3廠財務科會計員月未暫估憑證處理1.1.3.1.2 采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.1.3.1業(yè)務名稱：采購收貨當月暫估處理業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-07-22審核日期處理說明 責任單位 責任人采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷月未進行結(jié)轉(zhuǎn)成本錄入暫估單價⑷ 月未進行暫估憑證處理財務科財務科財務科財務科采購暫估單到?jīng)_回處理采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務流程圖——業(yè)務流程圖編號：1.1.3.2 業(yè)務名稱：采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務——功能域：倉存管理——編制：陳尚全 日期：2001-07-22 審核 日期1財務科會計員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進行暫估處理--暫估調(diào)整*1 2*財務科 會計員 系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單）,XLJ1 111財務科 會計員 系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單（藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）3編制：陳尚全日期：2001-07-22審核日期處理說明責任單位責任人收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進行核銷財務科收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進行核銷財務科財務科財務科財務科進行暫估調(diào)整暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（沖回原暫估采購收貨單）和藍宇采購收貨單（采購收貨單價取發(fā)票單價）根據(jù)紅字采購收貨單與藍字收貨單差異額對庫存商品及暫估應付帳款進行調(diào)整

1.2銷售業(yè)務業(yè)務流程圖編號：1.2 業(yè)務名稱：銷售業(yè)務功能域：采購管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期銷售業(yè)務流程銷售業(yè)務退貨業(yè)務(1.2.1)(1.2.2)商品銷售業(yè)務開始商品銷售業(yè)務開始商品銷售業(yè)務開始商品銷售業(yè)務開始銷售業(yè)務流程正常商品銷售業(yè)務流程正常商品銷售業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.2.1.1 業(yè)務名稱：正常商品銷售業(yè)務功能域：銷售管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期V承上頁財務科業(yè)務流程編號：1.1.1編制：陳尚全日期：2001-05-30業(yè)務流程編號：1.1.1編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期正常商品銷售業(yè)務流程描述業(yè)務名稱：正常商品銷售業(yè)務序號 處理說明序號 處理說明①分公司錄入銷售出庫單并審核②客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務章的銷售出庫單到倉庫提貨,倉管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫臺帳③財務人員根據(jù)銷售出庫單關聯(lián)生成銷售發(fā)票④客戶提完貨后，財務人員審核已生成機制憑證，開增值稅發(fā)票責任單位責任人分公司責任單位責任人分公司物流專員 倉管員財務科財務科客服專員委托代銷業(yè)務開始委托代銷業(yè)務開始委托代銷業(yè)務開始委托代銷業(yè)務開始財務科⑦財務人員根據(jù)銷售出庫單（包括藍字出庫單與紅字出庫單）關聯(lián)生成財務科銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票財務科財務科財務科財務科⑨財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證說明：1、銷售出庫單當月有效，過期作廢；2、月底開單未提部分必須紅字沖回；委托代銷業(yè)務委托代銷業(yè)務流程圖——業(yè)務流程圖編號：1.2.1.2 業(yè)務名稱：委托代銷業(yè)務——功能域：銷售管理——編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期客報專員委托代銷出庫單物流專員倉管員發(fā)貨L」弋"—i—i 銷售清單物流專員委托代銷結(jié)算（根據(jù)銷售清單選單）委托代銷業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.1.2 業(yè)務名稱：委托代銷業(yè)務——編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期——序號 處理說明 責任單位 責任人① 倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單發(fā)貨② 財務人員根據(jù)代銷方銷售清單，進行委托代銷結(jié)算③ 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務人員可以通過修改發(fā)票進行結(jié)算價格的調(diào)整④ 財務人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷⑤ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證客服專員 倉管員財務科財務科財務科財務科說明：委托代銷業(yè)務結(jié)算時可以通過修改發(fā)票單價（或金額）進行價格調(diào)整；自營店銷售業(yè)務自營店銷售業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 1.2.1.3 業(yè)務名稱：自營店銷售業(yè)務

功能域：銷售管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期（［自營店銷售業(yè)務開弓）j自營店：： 要貨證明單后下蟲承上頁結(jié)束自營店銷售業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.1.3業(yè)務名稱：自營店銷售業(yè)務序號 處理說明編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期序號 處理說明責任單位責任人物流專員責任單位責任人物流專員物流專員 倉管員客服專員財務科財務科財務科②倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨③客服專員根據(jù)根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單④財務人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票⑤財務人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷⑥財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證說明：設立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。售后直銷業(yè)務售后直銷業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.2.1.4 業(yè)務名稱：售后直銷業(yè)務功能域：銷售管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期c售后直銷業(yè)務開始售后 _ \ 要貨證明單1F物流專員調(diào)撥單售后部門銷售清單后下蟲財務科核銷財務科核銷1.2.1.4.2 1.2.1.4.2 售后直銷業(yè)務流程描述1.2.1.4.2 1.2.1.4.2 售后直銷業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.1.4業(yè)務名稱：售后直銷業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期序號 處理說明①物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單②倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨③物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單④財務人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票⑤財務人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷⑥財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證責任單位 責任人物流專員物流專員物流專員財務科財務科財務科說明：設立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。銷售退貨業(yè)務流程銷售退貨審核流程銷售退貨財務退貨類型審核流程圖——業(yè)務流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務名稱：銷售退貨財務退貨類型審核——功能域：銷售管理——編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期財務科查原銷售出庫單承上頁1.2.2.1.2銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核編制：陳尚全日期：2001-05-30審核 日期責任單位分公司責任單位分公司財務科財務科責任人序號 處理說明分公司開退貨申請，財務科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原銷售出庫貨單財務科判斷是否2000年銷售業(yè)務，如果是2000年銷售業(yè)務,則在銷售退貨申請是注明2000年銷售業(yè)務，如果條件為否，則轉(zhuǎn)③財務科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票,則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票則轉(zhuǎn)④

財務科財務科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨財務科在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷， 并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。2、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負數(shù)。1.2.2.22000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務名稱：2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務功能域：銷售管理、倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期2000年業(yè)務銷售退貨2000年業(yè)務銷售退貨客服專員退賀申詰44441.2.2.2.22000年業(yè)務銷售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.2業(yè)務名稱：2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30審核 日期序號 處理說明責任單位 責任人①售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗收入庫②物流專員確認入庫后在采購管理中錄入采購收貨單售后售后物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后財務人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入 ERP系統(tǒng) 財務科財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科說明： 1、2000年業(yè)務發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務，分公司作采購處理；2、退貨時退貨申請上必須注明屬于 2000年的銷售業(yè)務；1.2.2.3未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 1.2.2.3 業(yè)務名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務 功能域：銷售管理編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期客服專員銷售出庫單（紅字）業(yè)務流程編號：1.2.2.21.2.2.3.2 未開發(fā)票售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.2業(yè)務名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位 責任人倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫單負數(shù) 客服專員財務人員在銷售系統(tǒng)中關聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務科財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.2.2.4 業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務功能域：銷售管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期（退發(fā)票方式銷售退貨開始憑證處理

退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.4業(yè)務流程編號：1.2.2.4業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期序號處理說明責任單位 責任人序號處理說明責任單位 責任人物流專員 倉管員物流專員 倉管員財務科客服專員財務科財務科財務科①售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗收入庫②財務人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍字發(fā)票③客戶專員確認退貨入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單④財務人員在銷售管理中錄入發(fā)票⑤財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷⑥財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證說明：1、退回發(fā)票與退回實物數(shù)相符不增開發(fā)票2、需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程圖——業(yè)務流程圖編號：1.2.2.5 業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務——功能域：銷售管理——編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期——c折讓證明方式銷售開始）

ZZZZZ

i分公司： i■h---- -------1物流專員倉管員驗收入庫客服專員銷售退貨單- 財務科 vaJ 核銷財務科 關聯(lián)紅字銷售發(fā)票1.2.2.5.2 折讓證明方式售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.5業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30業(yè)務流程編號：1.2.2.5業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期責任單位 責任人物流專員 倉管員責任單位 責任人物流專員 倉管員客服專員財務科財務科財務科序號 處理說明①倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫②客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單③財務人員在銷售系統(tǒng)中關聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票④財務人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進行核銷⑤財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。1.2.2.6需定級銷售退貨處理業(yè)務流程需定級銷售退貨處理業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.2.2.6 業(yè)務名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期2

需定級銷售退貨處理流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.6業(yè)務流程編號：1.2.2.6業(yè)務名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期責任單位 責任人售后責任單位 責任人售后售后部門物流專員財務科①售后部門產(chǎn)品定級部門售后部門統(tǒng)計已定級商品物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單④財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證說明：1、調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨倉位,新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；

2、退回以正品入售后待驗倉，定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉；3、所有售后待驗倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；4、通過憑證模板可以將定級后形成的價格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費用;1.2.3 銷售換貨處理流程銷售換貨處理流程圖業(yè)務流程圖編號：1.2.3業(yè)務流程圖編號：1.2.3業(yè)務名稱：換貨處理流程功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30審核編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期售后換貨開始1.2.3.1.1 銷售換貨處理流程描述業(yè)務流程編號：1.3.3.1業(yè)務名稱：銷售換貨處理流程編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期序號 處理說明①倉庫根據(jù)換貨申請發(fā)貨②客服專員確認倉庫發(fā)貨后錄入其他出庫單③倉庫根據(jù)換貨申請驗收入庫④客服專員確認倉庫驗收入庫后錄入其他入庫單責任單位責任人物流專員 倉管員客服專員物流專員 倉管員客服專員1.3倉存業(yè)務庫存調(diào)撥業(yè)務流程業(yè)務流程圖編號：1.3.1 業(yè)務名稱：庫存調(diào)撥業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期1.3.1.11.3.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程1.3.1.11.3.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.3.1.1業(yè)務流程圖編號：1.3.1.1業(yè)務名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期內(nèi)部調(diào)撥開始分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.3.1.1業(yè)務流程編號：1.3.1.1業(yè)務名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務序號 處理說明責任單位 責任人序號 處理說明責任單位 責任人物流專員 倉管員物流專員編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期①調(diào)出倉出庫，調(diào)入倉入庫②物流專員確認調(diào)入倉入庫后在倉存管理中錄入調(diào)撥單分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.3.1.2業(yè)務流程圖編號：1.3.1.2業(yè)務名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務功能域：采購管理、倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30審核編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期分公司間調(diào)撥業(yè)務開始結(jié)束分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.3.1.2業(yè)務名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期序號 處理說明①倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨②物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購退回單責任單位物流專員物流專員責任人倉管員說明：調(diào)出方視為向營銷總部退貨，必須經(jīng)總部同意后才能調(diào)撥， 同時數(shù)量體現(xiàn)在發(fā)貨匯表內(nèi)分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程圖——業(yè)務流程圖編號：1.3.1.3 業(yè)務名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務功能域：采購管理、倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30審核日期分公司間調(diào)撥調(diào)開始L發(fā)貨開送貨單物流專員驗收入庫調(diào)供方—X——物流專員物流專員收貨匯總表采購入庫單財務科6財務部開發(fā)票4財務科發(fā)票錄入財務科憑證處理分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.3.1.3 業(yè)務名稱:編制：陳尚全 日期：2001-05-30 審核序號 處理說明①倉庫收貨驗收入庫②物流專員統(tǒng)計采購收貨單匯總表并》反營銷總部③物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購收貨單④財務人員在采購管理中錄入采購發(fā)票⑤ 財務人員將采購發(fā)票與采購退回單進行核銷⑥財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務日期責任單位責任人物流專員倉管員物流專員物流專員財務科財務科財務科說明：調(diào)入方視為營銷總部采購入庫，必須經(jīng)總部同意后才能退貨1.3.2 售后換貨業(yè)務流程周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.3.2.1 業(yè)務名稱：周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期Q周轉(zhuǎn)機售后領用開始d1.3.2.1.2 1.3.2.1.2 周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程描述1.3.2.1.2 1.3.2.1.2 周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.3.2.1業(yè)務名稱：周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核序號 處理說明業(yè)務流程編號：1.3.2.1業(yè)務名稱：周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核序號 處理說明日期責任單位責任人物流專員 倉管員物流專員售后部門①倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物物流專員確認發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領用售后部門登記換貨臺帳3333說明：1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領用，月末根據(jù)換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在ERP系統(tǒng)中作其他出庫單進行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報表數(shù)據(jù)采集；三包機補差處理業(yè)務流程三包機補差處理業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.3.2.2 業(yè)務名稱：三包機補差處理業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期業(yè)務流程編號：1.3.2.1編制：陳尚全日期：業(yè)務流程編號：1.3.2.1編制：陳尚全日期：2001-05-30審核 日期三包機換貨價差業(yè)務流程描述業(yè)務名稱：三包機補差處理業(yè)務序號 處理說明①財務人員收價差開銷售發(fā)票②財務人員根據(jù)銷售發(fā)票關聯(lián)生成銷售出庫單③財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證④財務人員將銷售發(fā)票與銷售出庫核銷責任單位 責任人財務科財務科財務科責任單位 責任人財務科財務科財務科財務科財務科說明：銷售發(fā)票與銷售出庫單商品使用特殊商品—換貨補差， 銷售發(fā)票使用普通發(fā)票， 紅字表示分公司補客戶價差，藍字表示客戶補分公司價差。三包機換貨處理業(yè)務流程三包機換貨處理業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號： 1.3.2.3 業(yè)務名稱：三包機換貨處理業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全2001-05-30審核日期編制：陳尚全2001-05-30審核日期1 三包機換貨開始 .三包機換貨業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.3.1.3 業(yè)務名稱：三包機換貨處理業(yè)務——編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期——責任人序號 處理說明 責任單位責任人業(yè)務流程圖編號：業(yè)務流程圖編號：1.3.2.4 業(yè)務名稱：等級品入庫處理業(yè)務①物流專員根據(jù)售后換貨統(tǒng)計表在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員調(diào)撥單處理過程中，周轉(zhuǎn)機只輸入發(fā)出倉位，換回產(chǎn)品只輸入收入倉位。②財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務科說明：該調(diào)撥單同時相當于一張出庫單與一張入庫單。1.3.2.4等級品入庫處理業(yè)務流程1.3.2.4.1等級品入庫處理業(yè)務流程圖功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期售后產(chǎn)品定級財務科憑證處理業(yè)務流程編號：1.3.1.41.3.2.4.2 等級品入庫業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.3.1.4業(yè)務名稱：等級品入庫處理業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期序號處理說明責任單位 責任人售后部門售后部門售后部門售后部門物流專員財務科售后部門統(tǒng)計已定級商品物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單④財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證說明：1、調(diào)撥單以待處理品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即待處理品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；1.3.2.5售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務流程售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號：1.3.2.5 業(yè)務名稱：售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)分始1.3.2.5.2 周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.3.2.1業(yè)務名稱：周轉(zhuǎn)機售后領用業(yè)務編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期序號 處理說明責任單位 責任人①倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物物流專員確認發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領用售后部門登記換貨臺帳物流專員 倉管員物流專員售后部門說明：1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領用，月末根據(jù)換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在ERP系統(tǒng)中作其他出庫單進行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報表數(shù)據(jù)采集;1.3.3售后收銷售退貨代管處理流程售后收銷售退貨代管處理流程圖業(yè)務流程圖編號：1.3.3.1 業(yè)務名稱：售后收銷售退貨代管處理流程功能域：倉存管理編制：陳尚全日期：2001-05-30 審核 日期

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