銷售與運作規(guī)劃教材課件

第三章

銷售(xiāoshòu)與運作規(guī)劃

SalesandOperationalPlanning第一頁，共三十八頁。第三章

銷售(xiāoshòu)與運作規(guī)劃

Salesa生產(chǎn)方案大綱簡介生產(chǎn)方案大綱的編制步驟生產(chǎn)方案大綱初稿的編制案例(ànlì)資源需求方案編制案例生產(chǎn)方案大綱編制練習(xí)第二頁，共三十八頁。生產(chǎn)方案大綱簡介第二頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企業(yè)經(jīng)營(jīngyíng)規(guī)劃而制定的產(chǎn)品生產(chǎn)大綱?！惨弧成a(chǎn)方案大綱/ProductionPlanning：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營方案目標制定的，用以描述一定時期內(nèi)，企業(yè)在可用資源的條件下對經(jīng)營規(guī)劃細化的方案?！捕成a(chǎn)方案大綱包含什么內(nèi)容(nèiróng)？1.每一產(chǎn)品類的月生產(chǎn)量2.所有產(chǎn)品類的月匯總量3.每一產(chǎn)品類的年匯總量4.所有產(chǎn)品的年匯總量產(chǎn)品類第三頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企〔三〕生產(chǎn)方案大綱(dàgāng)實例：某摩托車廠2021年生產(chǎn)方案大綱第四頁，共三十八頁?！踩成a(chǎn)方案大綱(dàgāng)實例：第四頁，共三十八頁。〔四〕生產(chǎn)方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關(guān)系1.地位：屬于決策層方案的第2層2.依據(jù)：企業(yè)經(jīng)營方案〔經(jīng)營目標〕3.下屬：主生產(chǎn)方案第五頁，共三十八頁?！菜摹成a(chǎn)方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關(guān)〔五〕生產(chǎn)方案大綱在ERP方案體系中的作用1.協(xié)調(diào)經(jīng)營方案與可用資源的差距2.作為編制(biānzhì)主生產(chǎn)方案的依據(jù)3.把貨幣目標轉(zhuǎn)換為方案產(chǎn)品產(chǎn)量4.控制拖欠量或庫存量第六頁，共三十八頁?！参濉成a(chǎn)方案大綱在ERP方案體系中的作用第六頁，共三十八頁經(jīng)營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒng)以方案管理為主線可用庫存量產(chǎn)品結(jié)構(gòu)BOM、工藝(gōngyì)路線、資源清單、工廠日歷銷售運作方案主生產(chǎn)方案物料需求方案物料采購方案生產(chǎn)任務(wù)方案粗能力方案細能力方案車間生產(chǎn)管理物料采購管理物料倉存管理宏觀方案微觀方案執(zhí)行方案預(yù)算指標執(zhí)行監(jiān)控績效核算第七頁，共三十八頁。經(jīng)營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒ二、生產(chǎn)(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(xūqiú)資料編制(biānzhì)生產(chǎn)方案大綱初稿決定資源需求生產(chǎn)方案大綱定稿批準生產(chǎn)方案大綱第八頁，共三十八頁。二、生產(chǎn)(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(x1.需求數(shù)據(jù)〔1〕經(jīng)營方案數(shù)據(jù)：企業(yè)銷售額目標和利潤目標〔2〕銷售預(yù)測數(shù)據(jù)：產(chǎn)品類的分時段預(yù)測〔3〕資源清單數(shù)據(jù)：生產(chǎn)所需材料、設(shè)備(shèbèi)和人力〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數(shù)據(jù)〔1〕生產(chǎn)能力數(shù)據(jù)：可用的人工(réngōng)、機械和WC及庫存、未交付的訂貨等〔2〕財務(wù)數(shù)據(jù)：本錢和收益、資金預(yù)算等第九頁，共三十八頁。1.需求數(shù)據(jù)〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數(shù)據(jù)〔二〕編制(biānzhì)生產(chǎn)方案大綱初稿分布(fēnbù)預(yù)測值統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存計算庫存變化計算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和庫存改變量1.MTS環(huán)境下的生產(chǎn)方案大綱初稿編制步驟將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量庫存改變量＝目標庫存－期初庫存總生產(chǎn)量＝預(yù)測數(shù)量＋庫存改變量將總生產(chǎn)量和庫存改變量按時間段分布到方案展望期上第十頁，共三十八頁?！捕尘幹?biānzhì)生產(chǎn)方案大綱初稿分布(fēnbù分布(fēnbù)預(yù)測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計算拖欠(tuōqiàn)變化量計算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和預(yù)計未完訂單2.MTO環(huán)境下的生產(chǎn)方案大綱初稿編制步驟將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上將未完成的訂單分布到方案展望期上拖欠改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量總生產(chǎn)量＝預(yù)測數(shù)量-拖欠改變量將總生產(chǎn)量和預(yù)計未完成的訂單按時間段分布到方案展望期上第十一頁，共三十八頁。分布(fēnbù)預(yù)測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計〔三〕確定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.審定資源(zīyuán)清單資源清單：生產(chǎn)單位產(chǎn)品系列所需的材料、勞開工時、設(shè)備工時、收入(shōurù)、利潤等記錄2.計算資源需求資源需求：每類產(chǎn)品的方案生產(chǎn)量和資源需求率的乘積3.平衡資源需求與可用資源〔1〕資源不變時減少需求〔2〕需求不變時增加資源第十二頁，共三十八頁?！踩炒_定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.〔四〕生產(chǎn)方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìchǎng)部門工程(gōngchéng)部門生產(chǎn)部門財務(wù)部門人事部門生產(chǎn)方案大綱第十三頁，共三十八頁?！菜摹成a(chǎn)方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìc四、生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS環(huán)境下生產(chǎn)方案大綱初稿編制(biānzhì)案例：某公司生產(chǎn)自行車，預(yù)測年銷售量4200輛，銷售預(yù)測在方案展望期上均勻分布，當前庫存1750輛，拖欠訂貨量為1050輛，期末目標庫存為350輛，根據(jù)資料編制(biānzhì)其生產(chǎn)方案大綱初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便而使用(shǐyòng)平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測3503503503503503503503503503503503504200第十四頁，共三十八頁。四、生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1750－1050＝7003.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變量＝目標庫存量－期初庫存量＝350－700＝－3504.計算總生產(chǎn)量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量＋庫存改變量＝4200－350＝3850第十五頁，共三十八頁。2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當5.將總生產(chǎn)量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔1〕將總生產(chǎn)量3850輛按均衡生產(chǎn)原那么分布到12個月〔2〕根據(jù)(gēnjù)生產(chǎn)方案大綱和銷售預(yù)測值分月計算庫存量：本月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產(chǎn)量－本月預(yù)測銷售量計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200計劃產(chǎn)量—3153153153153153153153153153153503503850預(yù)計庫存700665630595560525490455420385350350350350第十六頁，共三十八頁。5.將總生產(chǎn)量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔二〕MTO環(huán)境下生產(chǎn)方案大綱初稿編制案例：某公司生產(chǎn)醫(yī)療器械，預(yù)測年銷售量4200臺，銷售預(yù)測在方案展望期上均勻分布，期初未完成(wánchéng)的訂單量為1470臺，預(yù)計完工安排為1月315臺、2月315臺、3月245臺、4月210臺、5月175臺、6月105臺、7月105臺，預(yù)計期末拖欠未完工訂單量為1050臺，根據(jù)資料編制其生產(chǎn)方案大綱初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便(jiǎnbiàn)而使用平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測3503503503503503503503503503503503504200第十七頁，共三十八頁?！捕矼TO環(huán)境下生產(chǎn)方案大綱初稿編制案例：某公司生產(chǎn)醫(yī)療器2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上3.計算拖欠(tuōqiàn)變化量拖欠(tuōqiàn)改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量＝1050－1470＝－4204.計算總生產(chǎn)量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量－拖欠改變量＝4200－〔－420〕＝4620計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計完工1470315315245210175105105第十八頁，共三十八頁。2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上35.將總生產(chǎn)量和預(yù)計未完工量分布到方案(fāngàn)展望期上〔1〕將總生產(chǎn)量4620輛按均衡生產(chǎn)的原那么(nàme)分布到12個月〔2〕根據(jù)生產(chǎn)方案大綱和銷售預(yù)測值分月計算未完工訂單量：本月未完工訂單量＝上月未完工訂單量＋本月預(yù)測銷售量－本月方案產(chǎn)量計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計完工1470315315245210175105105計劃產(chǎn)量—3853853853853853853853853853853853854620預(yù)計未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050第十九頁，共三十八頁。5.將總生產(chǎn)量和預(yù)計未完工量分布到方案(fāngàn)展五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的資源清單和生產(chǎn)方案大綱(dàgāng)如下，請編制該廠的資源需求方案。1.資源(zīyuán)清單產(chǎn)品類（輛）鋼材需要量（噸）工時需求量（小時）收入（元）利潤（元）二輪車0.00520.8720050三輪車0.00960.9628040四輪車0.01131.5460452.生產(chǎn)方案大綱產(chǎn)品類二輪車三輪車四輪車合計計劃產(chǎn)量（輛）150010002002700第二十頁，共三十八頁。五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產(chǎn)品類計劃產(chǎn)量（輛）工時需求量（小時）鋼材需要量（噸）二輪車150013057.8三輪車10009609.6四輪車2003082.26合計2700257319.66第二十一頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產(chǎn)品〔二〕請根據(jù)(gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生產(chǎn)過程可分為根本工序、輔助工序、精加工和裝配4個局部，在過去的6個月中生產(chǎn)共消耗工時47000小時，其中(qízhōng)根本工序12000工時、輔助工序21000工時、精加工5000工時、裝配9000工時，完成產(chǎn)品數(shù)量為5800臺。下兩個季度的生產(chǎn)方案大綱已確定為完工7000臺，要求編制資源需求方案。第二十二頁，共三十八頁?！捕痴埜鶕?jù)(gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生1.根據(jù)(gēnjù)數(shù)據(jù)計算和確定資源清單工序名稱工時需求量（小時）所占比例（%）單位產(chǎn)品工時（小時）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計470001008.104第二十三頁，共三十八頁。1.根據(jù)(gēnjù)數(shù)據(jù)計算和確定資源清單工序名稱工時需2.根據(jù)資源清單和生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱確定資源需求方案(fāngàn)工序名稱基本工序輔助工序精加工裝配合計資源需求（工時）144832534760341086456752第二十四頁，共三十八頁。2.根據(jù)資源清單和生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱確定資源需六、生產(chǎn)方案大綱編制(biānzhì)練習(xí)〔一〕MTS環(huán)境下生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱編制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年洗衣機市場年銷售額可達4800萬元，松下公司方案在湖南省的市場占有為10%；預(yù)計每月可提供800臺洗衣機生產(chǎn)所需要的關(guān)鍵部件〔電腦板、馬達(mǎdá)等〕，生產(chǎn)工時每月可提供7000小時；2005年成品初始庫存1500臺，未交貨數(shù)量為100臺，期末庫存要求到達800臺。資源清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時（小時）單臺洗衣機收入（元）洗衣機101500按月編制生產(chǎn)方案大綱初稿〔依據(jù)均衡生產(chǎn)原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第二十五頁，共三十八頁。六、生產(chǎn)方案大綱編制(biānzhì)練習(xí)〔一〕MTS環(huán)境下1.將預(yù)測銷售數(shù)值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600〔1〕全年(quánnián)預(yù)測銷售額：4800×10%＝480〔萬元〕〔2〕全年預(yù)測銷售量：4800000÷500＝9600〔臺〕〔3〕每期預(yù)測銷售量為：9600÷12＝800〔臺〕2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1500－100=1400〔臺〕第二十六頁，共三十八頁。1.將預(yù)測銷售數(shù)值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn)量＝目標庫存量－期初庫存量=800－1400=﹣600〔臺〕4.計算(jìsuàn)總生產(chǎn)量和月生產(chǎn)量〔1〕總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量＋庫存改變量=9600－600=9000〔臺〕〔2〕月生產(chǎn)量=9000÷12=750〔臺〕第二十七頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔臺〕2月庫存＝1350＋750－800＝1300〔臺〕依此類推3～12月的庫存量5.將月生產(chǎn)量和庫存改變(gǎibiàn)量分布到方案展望期上〔1〕每月方案(fāngàn)生產(chǎn)750臺〔2〕每月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產(chǎn)量－本月銷售預(yù)測量松下洗衣機2005年湖南市場生產(chǎn)方案大綱計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—8008008008008008008008008008008008009600計劃產(chǎn)量—7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計庫存140013501300125012001150110010501000950900850800800第二十八頁，共三十八頁。1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔〔1〕需要關(guān)鍵部件數(shù)量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要關(guān)鍵部件勞力(láolì)工時數(shù)量：9000×10×1＝90000〔小時〕6.資源需求(xūqiú)方案數(shù)據(jù)松下洗衣機2005年湖南市場資源需求(xūqiú)方案產(chǎn)品計劃年產(chǎn)量（臺）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時需求量（小時）洗衣機90009000090000第二十九頁，共三十八頁?！?〕需要關(guān)鍵部件數(shù)量：9000×10＝90000〔件〕6.〔1〕預(yù)計可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：800×10×12＝96000〔件〕〔2〕預(yù)計可提供勞力工時數(shù)量：7000×12＝84000〔小時〕〔3〕方案(fāngàn)與能力平衡結(jié)果7.方案數(shù)據(jù)與能力(nénglì)數(shù)據(jù)的平衡①可提供關(guān)鍵部件數(shù)量能滿足方案(fāngàn)需要，盈余為96000－90000＝6000〔件〕②可提供勞力工時數(shù)量不能滿足方案需要，缺口為90000－84000＝6000〔小時〕第三十頁，共三十八頁?！?〕預(yù)計可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：800×10×12＝96000〔二〕MTO環(huán)境下生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱編制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年發(fā)電機市場年銷售額可達4800萬元，達能公司方案在湖南省的市場占有為10%；預(yù)計每月可提供700臺發(fā)電機生產(chǎn)所需要的關(guān)鍵部件〔線圈、馬達等〕，生產(chǎn)工時每月可提供8000小時；2005年初未交貨(jiāohuò)數(shù)量為800臺，交貨日期為：1月150臺、2月400臺、3月200臺、4月50臺，期末預(yù)計未完工訂單為1400臺。資源(zīyuán)清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時（小時）單臺發(fā)電機收入（元）發(fā)電機101500按月編制生產(chǎn)方案大綱初稿〔依據(jù)均衡生產(chǎn)原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第三十一頁，共三十八頁?！捕矼TO環(huán)境下生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱編制習(xí)題預(yù)測1.將預(yù)測銷售數(shù)值(shùzí)分布到方案展望期上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計完1〕全年(quánnián)預(yù)測銷售額：4800×10%＝480〔萬元〕〔2〕全年預(yù)測銷售量：4800000÷500＝9600〔臺〕〔3〕每期預(yù)測銷售量為：9600÷12＝800〔臺〕2.統(tǒng)計(tǒngjì)拖欠改變量拖欠改變量＝欺末拖欠量－期初拖欠量=1400－800=600〔臺〕第三十二頁，共三十八頁。1.將預(yù)測銷售數(shù)值(shùzí)分布到方案展望期上計劃時段3.計算(jìsuàn)總生產(chǎn)量和月生產(chǎn)量〔1〕總生產(chǎn)量＝預(yù)測(yùcè)銷售量－拖欠改變量=9600－600=9000〔臺〕〔2〕月生產(chǎn)量=9000÷12=750〔臺〕1月拖欠(tuōqiàn)量＝800＋800－750＝850〔臺〕2月拖欠量＝850＋800－750＝900〔臺〕依此類推3～12月的拖欠量4.將月生產(chǎn)量和庫存改變量分布到方案展望期上〔1〕每月方案生產(chǎn)750臺〔2〕每月拖欠量＝上月拖欠量＋本月方案銷售量－本月方案產(chǎn)量第三十三頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)總生產(chǎn)量和月生產(chǎn)量〔1〕總生產(chǎn)量達能發(fā)電機2005年湖南市場(shìchǎng)生產(chǎn)方案大綱計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計完劃產(chǎn)量7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計拖欠8509009501000105011001150120012501300135014001400第三十四頁，共三十八頁。達能發(fā)電機2005年湖南市場(shìchǎng)生產(chǎn)方案大綱〔1〕需要(xūyào)關(guān)鍵部件數(shù)量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要關(guān)鍵部件勞力工時數(shù)量：9000×10×1＝90000〔小時〕5.資源需求方案(fāngàn)數(shù)據(jù)達能發(fā)電機2005年湖南市場(shìchǎng)資源需求方案產(chǎn)品計劃年產(chǎn)量（臺）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時需求量（小時）發(fā)電機90009000090000第三十五頁，共三十八頁。〔1〕需要(xūyào)關(guān)鍵部件數(shù)量：9000×10＝900〔1〕預(yù)計可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：700×10×12＝84000〔件〕〔2〕預(yù)計可提供勞力工時數(shù)量：8000×12＝96000〔小時〕〔3〕方案與能力(nénglì)平衡結(jié)果6.方案(fāngàn)數(shù)據(jù)與能力數(shù)據(jù)的平衡①可提供關(guān)鍵部件數(shù)量不能滿足方案需要，缺口(quēkǒu)為90000－84000＝6000〔件〕②可提供勞力工時數(shù)量能滿足方案需要，盈余為96000－90000＝6000〔小時〕第三十六頁，共三十八頁?！?〕預(yù)計可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：700×10×12＝84000本章著重介紹了ERP方案體系中的企業(yè)生產(chǎn)方案大綱，在簡單介紹生產(chǎn)方案大綱的根本知識后，對影響生產(chǎn)方案大綱編制的重要因素——企業(yè)制造環(huán)境作了重點介紹，然后詳細講解了在不同制造環(huán)境下生產(chǎn)方案大綱的編制步驟，結(jié)合具體實例演示了生產(chǎn)方案大綱及配套資源需求(xūqiú)方案的運算。七、本章(běnzhānɡ)小結(jié)第三十七頁，共三十八頁。本章著重介紹了ERP方案體系中的企內(nèi)容(nèiróng)總結(jié)第三章

銷售與運作規(guī)劃

SalesandOperationalPlanning。〔四〕生產(chǎn)方案大綱在ERP方案體系中的層次關(guān)系。2.依據(jù)：企業(yè)(qǐyè)經(jīng)營方案〔經(jīng)營目標〕?！参濉成a(chǎn)方案大綱在ERP方案體系中的作用。4.控制拖欠量或庫存量。〔1〕經(jīng)營方案數(shù)據(jù)：企業(yè)(qǐyè)銷售額目標和利潤目標。〔2〕銷售預(yù)測數(shù)據(jù)：產(chǎn)品類的分時段預(yù)測。〔1〕生產(chǎn)能力數(shù)據(jù)：可用的人工、機械和WC及庫存、未交付的訂貨等。七、本章小結(jié)第三十八頁，共三十八頁。內(nèi)容(nèiróng)總結(jié)第三章

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Sale第三章

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SalesandOperationalPlanning第一頁，共三十八頁。第三章

銷售(xiāoshòu)與運作規(guī)劃

Salesa生產(chǎn)方案大綱簡介生產(chǎn)方案大綱的編制步驟生產(chǎn)方案大綱初稿的編制案例(ànlì)資源需求方案編制案例生產(chǎn)方案大綱編制練習(xí)第二頁，共三十八頁。生產(chǎn)方案大綱簡介第二頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企業(yè)經(jīng)營(jīngyíng)規(guī)劃而制定的產(chǎn)品生產(chǎn)大綱?！惨弧成a(chǎn)方案大綱/ProductionPlanning：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營方案目標制定的，用以描述一定時期內(nèi)，企業(yè)在可用資源的條件下對經(jīng)營規(guī)劃細化的方案。〔二〕生產(chǎn)方案大綱包含什么內(nèi)容(nèiróng)？1.每一產(chǎn)品類的月生產(chǎn)量2.所有產(chǎn)品類的月匯總量3.每一產(chǎn)品類的年匯總量4.所有產(chǎn)品的年匯總量產(chǎn)品類第三頁，共三十八頁。一、銷售與運作規(guī)劃(guīhuà)的根本知識為表達企〔三〕生產(chǎn)方案大綱(dàgāng)實例：某摩托車廠2021年生產(chǎn)方案大綱第四頁，共三十八頁?！踩成a(chǎn)方案大綱(dàgāng)實例：第四頁，共三十八頁。〔四〕生產(chǎn)方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關(guān)系1.地位：屬于決策層方案的第2層2.依據(jù)：企業(yè)經(jīng)營方案〔經(jīng)營目標〕3.下屬：主生產(chǎn)方案第五頁，共三十八頁?！菜摹成a(chǎn)方案大綱(dàgāng)在ERP方案體系中的層次關(guān)〔五〕生產(chǎn)方案大綱在ERP方案體系中的作用1.協(xié)調(diào)經(jīng)營方案與可用資源的差距2.作為編制(biānzhì)主生產(chǎn)方案的依據(jù)3.把貨幣目標轉(zhuǎn)換為方案產(chǎn)品產(chǎn)量4.控制拖欠量或庫存量第六頁，共三十八頁。〔五〕生產(chǎn)方案大綱在ERP方案體系中的作用第六頁，共三十八頁經(jīng)營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒng)以方案管理為主線可用庫存量產(chǎn)品結(jié)構(gòu)BOM、工藝(gōngyì)路線、資源清單、工廠日歷銷售運作方案主生產(chǎn)方案物料需求方案物料采購方案生產(chǎn)任務(wù)方案粗能力方案細能力方案車間生產(chǎn)管理物料采購管理物料倉存管理宏觀方案微觀方案執(zhí)行方案預(yù)算指標執(zhí)行監(jiān)控績效核算第七頁，共三十八頁。經(jīng)營(jīngyíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)(xìtǒ二、生產(chǎn)(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(xūqiú)資料編制(biānzhì)生產(chǎn)方案大綱初稿決定資源需求生產(chǎn)方案大綱定稿批準生產(chǎn)方案大綱第八頁，共三十八頁。二、生產(chǎn)(shēngchǎn)方案大綱的編制步驟搜集需求(x1.需求數(shù)據(jù)〔1〕經(jīng)營方案數(shù)據(jù)：企業(yè)銷售額目標和利潤目標〔2〕銷售預(yù)測數(shù)據(jù)：產(chǎn)品類的分時段預(yù)測〔3〕資源清單數(shù)據(jù)：生產(chǎn)所需材料、設(shè)備(shèbèi)和人力〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數(shù)據(jù)〔1〕生產(chǎn)能力數(shù)據(jù)：可用的人工(réngōng)、機械和WC及庫存、未交付的訂貨等〔2〕財務(wù)數(shù)據(jù)：本錢和收益、資金預(yù)算等第九頁，共三十八頁。1.需求數(shù)據(jù)〔一〕搜集需求(xūqiú)資料2.能力數(shù)據(jù)〔二〕編制(biānzhì)生產(chǎn)方案大綱初稿分布(fēnbù)預(yù)測值統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存計算庫存變化計算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和庫存改變量1.MTS環(huán)境下的生產(chǎn)方案大綱初稿編制步驟將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量庫存改變量＝目標庫存－期初庫存總生產(chǎn)量＝預(yù)測數(shù)量＋庫存改變量將總生產(chǎn)量和庫存改變量按時間段分布到方案展望期上第十頁，共三十八頁。〔二〕編制(biānzhì)生產(chǎn)方案大綱初稿分布(fēnbù分布(fēnbù)預(yù)測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計算拖欠(tuōqiàn)變化量計算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和預(yù)計未完訂單2.MTO環(huán)境下的生產(chǎn)方案大綱初稿編制步驟將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上將未完成的訂單分布到方案展望期上拖欠改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量總生產(chǎn)量＝預(yù)測數(shù)量-拖欠改變量將總生產(chǎn)量和預(yù)計未完成的訂單按時間段分布到方案展望期上第十一頁，共三十八頁。分布(fēnbù)預(yù)測值分布未完工(wánɡōnɡ)訂單計〔三〕確定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.審定資源(zīyuán)清單資源清單：生產(chǎn)單位產(chǎn)品系列所需的材料、勞開工時、設(shè)備工時、收入(shōurù)、利潤等記錄2.計算資源需求資源需求：每類產(chǎn)品的方案生產(chǎn)量和資源需求率的乘積3.平衡資源需求與可用資源〔1〕資源不變時減少需求〔2〕需求不變時增加資源第十二頁，共三十八頁?！踩炒_定資源需求——編制(biānzhì)資源需求方案1.〔四〕生產(chǎn)方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìchǎng)部門工程(gōngchéng)部門生產(chǎn)部門財務(wù)部門人事部門生產(chǎn)方案大綱第十三頁，共三十八頁。〔四〕生產(chǎn)方案大綱確實(quèshí)定和批準市場(shìc四、生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS環(huán)境下生產(chǎn)方案大綱初稿編制(biānzhì)案例：某公司生產(chǎn)自行車，預(yù)測年銷售量4200輛，銷售預(yù)測在方案展望期上均勻分布，當前庫存1750輛，拖欠訂貨量為1050輛，期末目標庫存為350輛，根據(jù)資料編制(biānzhì)其生產(chǎn)方案大綱初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便而使用(shǐyòng)平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測3503503503503503503503503503503503504200第十四頁，共三十八頁。四、生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱初稿的編制案例〔一〕MTS2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1750－1050＝7003.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變量＝目標庫存量－期初庫存量＝350－700＝－3504.計算總生產(chǎn)量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量＋庫存改變量＝4200－350＝3850第十五頁，共三十八頁。2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存(kùcún)＝當5.將總生產(chǎn)量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔1〕將總生產(chǎn)量3850輛按均衡生產(chǎn)原那么分布到12個月〔2〕根據(jù)(gēnjù)生產(chǎn)方案大綱和銷售預(yù)測值分月計算庫存量：本月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產(chǎn)量－本月預(yù)測銷售量計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200計劃產(chǎn)量—3153153153153153153153153153153503503850預(yù)計庫存700665630595560525490455420385350350350350第十六頁，共三十八頁。5.將總生產(chǎn)量和庫存改變量分布(fēnbù)到方案展望期上〔二〕MTO環(huán)境下生產(chǎn)方案大綱初稿編制案例：某公司生產(chǎn)醫(yī)療器械，預(yù)測年銷售量4200臺，銷售預(yù)測在方案展望期上均勻分布，期初未完成(wánchéng)的訂單量為1470臺，預(yù)計完工安排為1月315臺、2月315臺、3月245臺、4月210臺、5月175臺、6月105臺、7月105臺，預(yù)計期末拖欠未完工訂單量為1050臺，根據(jù)資料編制其生產(chǎn)方案大綱初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分布到方案展望期上〔此例為計算簡便(jiǎnbiàn)而使用平均分布〕計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測3503503503503503503503503503503503504200第十七頁，共三十八頁?！捕矼TO環(huán)境下生產(chǎn)方案大綱初稿編制案例：某公司生產(chǎn)醫(yī)療器2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上3.計算拖欠(tuōqiàn)變化量拖欠(tuōqiàn)改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量＝1050－1470＝－4204.計算總生產(chǎn)量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量－拖欠改變量＝4200－〔－420〕＝4620計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計完工1470315315245210175105105第十八頁，共三十八頁。2.將未完工訂單(dìnɡdān)的分布到方案展望期上35.將總生產(chǎn)量和預(yù)計未完工量分布到方案(fāngàn)展望期上〔1〕將總生產(chǎn)量4620輛按均衡生產(chǎn)的原那么(nàme)分布到12個月〔2〕根據(jù)生產(chǎn)方案大綱和銷售預(yù)測值分月計算未完工訂單量：本月未完工訂單量＝上月未完工訂單量＋本月預(yù)測銷售量－本月方案產(chǎn)量計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計完工1470315315245210175105105計劃產(chǎn)量—3853853853853853853853853853853853854620預(yù)計未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050第十九頁，共三十八頁。5.將總生產(chǎn)量和預(yù)計未完工量分布到方案(fāngàn)展五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的資源清單和生產(chǎn)方案大綱(dàgāng)如下，請編制該廠的資源需求方案。1.資源(zīyuán)清單產(chǎn)品類（輛）鋼材需要量（噸）工時需求量（小時）收入（元）利潤（元）二輪車0.00520.8720050三輪車0.00960.9628040四輪車0.01131.5460452.生產(chǎn)方案大綱產(chǎn)品類二輪車三輪車四輪車合計計劃產(chǎn)量（輛）150010002002700第二十頁，共三十八頁。五、資源需求方案編制(biānzhì)案例〔一〕某摩托車廠的3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產(chǎn)品類計劃產(chǎn)量（輛）工時需求量（小時）鋼材需要量（噸）二輪車150013057.8三輪車10009609.6四輪車2003082.26合計2700257319.66第二十一頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)后得到摩托車廠的資源需求方案產(chǎn)品〔二〕請根據(jù)(gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生產(chǎn)過程可分為根本工序、輔助工序、精加工和裝配4個局部，在過去的6個月中生產(chǎn)共消耗工時47000小時，其中(qízhōng)根本工序12000工時、輔助工序21000工時、精加工5000工時、裝配9000工時，完成產(chǎn)品數(shù)量為5800臺。下兩個季度的生產(chǎn)方案大綱已確定為完工7000臺，要求編制資源需求方案。第二十二頁，共三十八頁?！捕痴埜鶕?jù)(gēnjù)以下資料編制資源需求方案某工廠的生1.根據(jù)(gēnjù)數(shù)據(jù)計算和確定資源清單工序名稱工時需求量（小時）所占比例（%）單位產(chǎn)品工時（小時）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計470001008.104第二十三頁，共三十八頁。1.根據(jù)(gēnjù)數(shù)據(jù)計算和確定資源清單工序名稱工時需2.根據(jù)資源清單和生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱確定資源需求方案(fāngàn)工序名稱基本工序輔助工序精加工裝配合計資源需求（工時）144832534760341086456752第二十四頁，共三十八頁。2.根據(jù)資源清單和生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱確定資源需六、生產(chǎn)方案大綱編制(biānzhì)練習(xí)〔一〕MTS環(huán)境下生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱編制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年洗衣機市場年銷售額可達4800萬元，松下公司方案在湖南省的市場占有為10%；預(yù)計每月可提供800臺洗衣機生產(chǎn)所需要的關(guān)鍵部件〔電腦板、馬達(mǎdá)等〕，生產(chǎn)工時每月可提供7000小時；2005年成品初始庫存1500臺，未交貨數(shù)量為100臺，期末庫存要求到達800臺。資源清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時（小時）單臺洗衣機收入（元）洗衣機101500按月編制生產(chǎn)方案大綱初稿〔依據(jù)均衡生產(chǎn)原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第二十五頁，共三十八頁。六、生產(chǎn)方案大綱編制(biānzhì)練習(xí)〔一〕MTS環(huán)境下1.將預(yù)測銷售數(shù)值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600〔1〕全年(quánnián)預(yù)測銷售額：4800×10%＝480〔萬元〕〔2〕全年預(yù)測銷售量：4800000÷500＝9600〔臺〕〔3〕每期預(yù)測銷售量為：9600÷12＝800〔臺〕2.統(tǒng)計(tǒngjì)期初庫存期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量＝1500－100=1400〔臺〕第二十六頁，共三十八頁。1.將預(yù)測銷售數(shù)值分布(fēnbù)到方案展望期上計劃時段3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn)量＝目標庫存量－期初庫存量=800－1400=﹣600〔臺〕4.計算(jìsuàn)總生產(chǎn)量和月生產(chǎn)量〔1〕總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量＋庫存改變量=9600－600=9000〔臺〕〔2〕月生產(chǎn)量=9000÷12=750〔臺〕第二十七頁，共三十八頁。3.計算(jìsuàn)庫存變化庫存改變(gǎibiàn1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔臺〕2月庫存＝1350＋750－800＝1300〔臺〕依此類推3～12月的庫存量5.將月生產(chǎn)量和庫存改變(gǎibiàn)量分布到方案展望期上〔1〕每月方案(fāngàn)生產(chǎn)750臺〔2〕每月庫存量＝上月庫存量＋本月方案產(chǎn)量－本月銷售預(yù)測量松下洗衣機2005年湖南市場生產(chǎn)方案大綱計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—8008008008008008008008008008008008009600計劃產(chǎn)量—7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計庫存140013501300125012001150110010501000950900850800800第二十八頁，共三十八頁。1月庫存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔〔1〕需要關(guān)鍵部件數(shù)量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要關(guān)鍵部件勞力(láolì)工時數(shù)量：9000×10×1＝90000〔小時〕6.資源需求(xūqiú)方案數(shù)據(jù)松下洗衣機2005年湖南市場資源需求(xūqiú)方案產(chǎn)品計劃年產(chǎn)量（臺）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時需求量（小時）洗衣機90009000090000第二十九頁，共三十八頁?！?〕需要關(guān)鍵部件數(shù)量：9000×10＝90000〔件〕6.〔1〕預(yù)計可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：800×10×12＝96000〔件〕〔2〕預(yù)計可提供勞力工時數(shù)量：7000×12＝84000〔小時〕〔3〕方案(fāngàn)與能力平衡結(jié)果7.方案數(shù)據(jù)與能力(nénglì)數(shù)據(jù)的平衡①可提供關(guān)鍵部件數(shù)量能滿足方案(fāngàn)需要，盈余為96000－90000＝6000〔件〕②可提供勞力工時數(shù)量不能滿足方案需要，缺口為90000－84000＝6000〔小時〕第三十頁，共三十八頁。〔1〕預(yù)計可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：800×10×12＝96000〔二〕MTO環(huán)境下生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱編制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年發(fā)電機市場年銷售額可達4800萬元，達能公司方案在湖南省的市場占有為10%；預(yù)計每月可提供700臺發(fā)電機生產(chǎn)所需要的關(guān)鍵部件〔線圈、馬達等〕，生產(chǎn)工時每月可提供8000小時；2005年初未交貨(jiāohuò)數(shù)量為800臺，交貨日期為：1月150臺、2月400臺、3月200臺、4月50臺，期末預(yù)計未完工訂單為1400臺。資源(zīyuán)清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時（小時）單臺發(fā)電機收入（元）發(fā)電機101500按月編制生產(chǎn)方案大綱初稿〔依據(jù)均衡生產(chǎn)原那么〕；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。第三十一頁，共三十八頁?！捕矼TO環(huán)境下生產(chǎn)方案(fāngàn)大綱編制習(xí)題預(yù)測1.將預(yù)測銷售數(shù)值(shùzí)分布到方案展望期上計劃時段（月）12