財(cái)務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報(bào)告

財(cái)務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報(bào)告企業(yè)治理以財(cái)務(wù)治理為中心或核心，財(cái)務(wù)治理是企業(yè)治理重要的組成部份并始終貫穿于企業(yè)治理的全進(jìn)程。本文是小編整理的財(cái)務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報(bào)告，歡迎閱讀。1=1財(cái)務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報(bào)告篇一我委依照文件精神，從］2月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情形，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情形進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情形報(bào)告如下：1=1_、財(cái)務(wù)收支情形在財(cái)務(wù)工作進(jìn)程中，本單位嚴(yán)格依照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，依照本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、記錄會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，范文之整改報(bào)告:財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一記錄、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既表現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，依照辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情形下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部操縱制度成立和執(zhí)行情形依照本單位工作實(shí)際，在成立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和操縱制度進(jìn)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)治理制度》。成立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作進(jìn)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和操縱，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性和單位財(cái)產(chǎn)的平安，增強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和治理，杜絕了各類漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：―、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其彼此分離、彼此制約，以明確責(zé)任，避免舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序迸行。二、 明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的利用，提高了資金利用效益。3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各類有效方法操縱經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。三、 固定資產(chǎn)治理和利用情形為了增強(qiáng)固定資產(chǎn)治理和利用，在固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)時(shí)，嚴(yán)格依照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并依照有關(guān)規(guī)定，成立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)成立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變更和結(jié)存情形及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、查對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的查對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。四、存在問(wèn)題通過(guò)自查，我委在財(cái)務(wù)治理和財(cái)務(wù)工作進(jìn)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部操縱制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算治理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未成立健全，爾后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的方法，力求將這方面的工作做得更好。財(cái)務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報(bào)告篇二依照縣教育局財(cái)務(wù)治理工作專項(xiàng)檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情形,就學(xué)校收入治理、支出治理、資產(chǎn)治理和財(cái)會(huì)隊(duì)伍建議等方面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情形匯報(bào)如下：(―)、收入治理所有預(yù)算外收入全額解入財(cái)政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行〃收支兩條線"治理；我校已經(jīng)實(shí)行免費(fèi)入學(xué)，無(wú)擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；3.針對(duì)外地學(xué)生各類收費(fèi)按規(guī)定利用財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印制的財(cái)政單據(jù)，無(wú)亂收費(fèi)現(xiàn)象；支出治理學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無(wú)虛列虛報(bào)和白條抵庫(kù)等現(xiàn)象；學(xué)校購(gòu)買(mǎi)的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書(shū)資料等都實(shí)行政府采購(gòu)；3.學(xué)校財(cái)務(wù)支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，已經(jīng)成立健全民主辦財(cái)制度，對(duì)大額資金的利用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定；4.學(xué)校實(shí)行校務(wù)公布制度，成立健全財(cái)務(wù)治理內(nèi)部操縱制度，所有的財(cái)務(wù)都有結(jié)算中心的報(bào)賬員籌備，職責(zé)明確；5.不存在私設(shè)〃小金庫(kù)〃、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，（三） 資產(chǎn)治理學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào)廢報(bào)損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國(guó)有資產(chǎn)處置治理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批；財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文兩篇財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文兩篇學(xué)校已成立健全資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)、驗(yàn)收、保管、利用、交接、維修等內(nèi)部治理制度，成立校產(chǎn)臺(tái)賬，按期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符；學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報(bào)上級(jí)相關(guān)部門(mén)審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購(gòu)買(mǎi)股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)；（四） 、財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)1.從事財(cái)會(huì)工作的財(cái)會(huì)人員，是結(jié)算中心派出的報(bào)賬員,具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)；2.財(cái)會(huì)人員正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán)，對(duì)違背法律規(guī)定的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，拒絕辦理或依照職權(quán)予以糾正以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性和完整性；增強(qiáng)財(cái)務(wù)治理，提高教育經(jīng)費(fèi)利用效益，是落實(shí)科學(xué)進(jìn)展觀、辦好讓人民中意的教育的重要內(nèi)容，是增進(jìn)教育持續(xù)健康進(jìn)展的大體保證。學(xué)校的財(cái)務(wù)治理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康進(jìn)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分熟悉增強(qiáng)財(cái)務(wù)治理的重要性，在爾后的工作中切實(shí)增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效方法，確保財(cái)務(wù)治理標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、科學(xué)化。財(cái)務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報(bào)告篇三為進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政資金治理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面提高財(cái)政資金利用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)治理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財(cái)政資金平安完整，依照《XX市人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》（xx[XX]xx號(hào)）文件的要求，XX鎮(zhèn)對(duì)XX年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金治理利用情形進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情形如下：—、增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào)，取得了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并組織了全部財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定標(biāo)準(zhǔn)了檢查程序、檢查時(shí)刻及工作要求。嚴(yán)格依照“通知"要求，組織開(kāi)展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。二、大體情形及自查結(jié)論(―)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情形_、XX鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，有會(huì)計(jì)人員XX人，其中大學(xué)本科學(xué)歷XX人，高中學(xué)歷XX人，有XX人具有低級(jí)會(huì)計(jì)職稱，不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。二、會(huì)計(jì)職位設(shè)置情形。按規(guī)定設(shè)有稽察職位、內(nèi)部審計(jì)職位、會(huì)計(jì)檔案治理職位、微機(jī)治理（核算）職位、出納職位。3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)—會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用記錄、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合標(biāo)準(zhǔn)，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，電算化生成材料符合規(guī)定,內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)〃小金庫(kù)"行為。（二）內(nèi)部操縱制度成立情形—、職位職責(zé)。依照上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置職位,定員定崗，并明確職位職責(zé)。涉及十八個(gè)職位及會(huì)計(jì)、出納的職責(zé)，有所長(zhǎng)職位職責(zé);預(yù)算會(huì)計(jì)職位職責(zé);行財(cái)會(huì)計(jì)職位職責(zé);農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)職位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資職位職責(zé);社會(huì)保障資金治理職位職責(zé);基建財(cái)務(wù)治理職位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評(píng)判治理職位職責(zé);單據(jù)專管員職位職責(zé);住房基金專管員職位職責(zé);政府采購(gòu)專管員職位職責(zé);信息員職位職責(zé);會(huì)計(jì)、出納職位職責(zé);檔案治理職責(zé);財(cái)務(wù)統(tǒng)管職位職責(zé);稽察職位;內(nèi)部審計(jì)職位;微機(jī)治理職位。二、治理制度。治理制度有印章治理制度;會(huì)計(jì)檔案治理制度;賬戶和銀行對(duì)賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項(xiàng)資金治理制度;政府采購(gòu)治理;財(cái)務(wù)公布制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)利用治理;行政問(wèn)責(zé)方法實(shí)施細(xì)那么、首問(wèn)首辦責(zé)任實(shí)施細(xì)那么、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)那么。通過(guò)財(cái)務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)（賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異樣預(yù)警通知）的成立及執(zhí)行,已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票別離保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與銀行進(jìn)行查對(duì)，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財(cái)政資金利用平安、標(biāo)準(zhǔn)、有效。（三）財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情形_、地址財(cái)政一樣預(yù)算收入執(zhí)行情形。XX年，全年完成一樣預(yù)算收入XX萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)XX萬(wàn)元的XX%,較上年完成的XX萬(wàn)元增收XX萬(wàn)元，增加X(jué)X%。二、地址財(cái)政一樣預(yù)算支出情形XX年，地址一樣預(yù)算支出xx萬(wàn)元，比上年增支xx萬(wàn)元，增XX%。其中上級(jí)專款形成的支出XX萬(wàn)元，比上年XX萬(wàn)元增支XX萬(wàn)元，增XX%。3、一樣預(yù)算平穩(wěn)情形地址一樣預(yù)算收入XX萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助XX萬(wàn)元,加上年節(jié)余XX萬(wàn)元，收入共計(jì)XX萬(wàn)元;一樣預(yù)算支出XX萬(wàn)元，加上解支出XX萬(wàn)元,支出共計(jì)XX萬(wàn)元;收支相抵，全鎮(zhèn)財(cái)政年關(guān)滾存節(jié)余XX萬(wàn)元（今年節(jié)余XX萬(wàn)元）。4、基金收支及平穩(wěn)情形今年收入XX萬(wàn)元（上級(jí)?？睿衲臧才胖С鯴X萬(wàn)元，年末無(wú)節(jié)余。（四）預(yù)算外資金收支情形上年預(yù)算外資金節(jié)余XX元。XX年預(yù)算外資金收入XX元（一樣預(yù)算外資金收入XX元,統(tǒng)籌資金收入XX元），XX年預(yù)算外資金支出XX元（一樣預(yù)算外支出XX元,統(tǒng)籌資金支出XX元），年末累計(jì)預(yù)算外資金節(jié)余XX元，其中：專項(xiàng)資金節(jié)余XX元，一樣預(yù)算外資金節(jié)余XX元，統(tǒng)籌資金節(jié)余XX元。（六）自查結(jié)論—、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門(mén)的財(cái)政收入，和虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題。二、無(wú)擅自占用、利用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題。3、無(wú)擅自收費(fèi)（包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi)）和擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。4、無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購(gòu)的建筑物、商品等問(wèn)題。五、無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金和滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問(wèn)題。六、無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金和糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)助資金等問(wèn)題。7、無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款和造假賬等問(wèn)題。八、無(wú)〃白條"入賬、利用已作廢的單據(jù)和擅自銷毀單據(jù)等問(wèn)題。財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文兩篇各類報(bào)告九、無(wú)擅自開(kāi)立、利用賬戶等問(wèn)題。三、存在的問(wèn)題及處置意見(jiàn)(―)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)中存在以下問(wèn)題:1=1(―)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)中存在以下問(wèn)題:1=1—、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。二、有記賬憑證摘要不清楚地情形。3、有部份附件單據(jù)未蓋附件章。4、不注重業(yè)務(wù)處置的細(xì)節(jié)。處置意見(jiàn)：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步增強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題—、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。二、長(zhǎng)期掛賬，大部份是統(tǒng)管以前形成的。3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清，往來(lái)款不明。處置意見(jiàn)：對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì)及法律手腕清收，避免國(guó)有資產(chǎn)流失。（