財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告

財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告企業(yè)治理以財務(wù)治理為中心或核心，財務(wù)治理是企業(yè)治理重要的組成部份并始終貫穿于企業(yè)治理的全進程。本文是小編整理的財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告，歡迎閱讀。1=1財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告篇一我委依照文件精神，從］2月上旬起，結(jié)合本單位的實際情形，對本單位會計基礎(chǔ)工作情形進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情形報告如下：1=1_、財務(wù)收支情形在財務(wù)工作進程中，本單位嚴格依照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，依照本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、記錄會計賬簿、編制財務(wù)會計報告，范文之整改報告:財務(wù)工作自查報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一記錄、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要，既表現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，依照辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情形下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部操縱制度成立和執(zhí)行情形依照本單位工作實際，在成立并實施內(nèi)部監(jiān)督和操縱制度進程中，制定了《財產(chǎn)治理制度》。成立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作進程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和操縱，保證了會計工作的真實性、完整性和單位財產(chǎn)的平安，增強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和治理，杜絕了各類漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：―、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其彼此分離、彼此制約，以明確責(zé)任，避免舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序迸行。二、 明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,標準了各項資金的利用，提高了資金利用效益。3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各類有效方法操縱經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。三、 固定資產(chǎn)治理和利用情形為了增強固定資產(chǎn)治理和利用，在固定資產(chǎn)購買時，嚴格依照政府采購程序進行采購，并依照有關(guān)規(guī)定，成立了賬簿、款項和實物核查制度，通過成立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變更和結(jié)存情形及時進行記錄、計算、反映、查對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的查對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。四、存在問題通過自查，我委在財務(wù)治理和財務(wù)工作進程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部操縱制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算治理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未成立健全，爾后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的方法，力求將這方面的工作做得更好。財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告篇二依照縣教育局財務(wù)治理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情形,就學(xué)校收入治理、支出治理、資產(chǎn)治理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情形匯報如下：(―)、收入治理所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶，嚴格執(zhí)行〃收支兩條線"治理；我校已經(jīng)實行免費入學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準；3.針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定利用財政部門統(tǒng)一印制的財政單據(jù)，無亂收費現(xiàn)象；支出治理學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象；學(xué)校購買的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；3.學(xué)校財務(wù)支出實行校長負責(zé)制，已經(jīng)成立健全民主辦財制度，對大額資金的利用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定；4.學(xué)校實行校務(wù)公布制度，成立健全財務(wù)治理內(nèi)部操縱制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員籌備，職責(zé)明確；5.不存在私設(shè)〃小金庫〃、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，（三） 資產(chǎn)治理學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置治理的有關(guān)規(guī)定報批；財務(wù)自查報告范文兩篇財務(wù)自查報告范文兩篇學(xué)校已成立健全資產(chǎn)的購買、驗收、保管、利用、交接、維修等內(nèi)部治理制度，成立校產(chǎn)臺賬，按期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符；學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報上級相關(guān)部門審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動；（四） 、財會隊伍建設(shè)1.從事財會工作的財會人員，是結(jié)算中心派出的報賬員,具有會計從業(yè)資格證書；2.財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違背法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或依照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性；增強財務(wù)治理，提高教育經(jīng)費利用效益，是落實科學(xué)進展觀、辦好讓人民中意的教育的重要內(nèi)容，是增進教育持續(xù)健康進展的大體保證。學(xué)校的財務(wù)治理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康進展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分熟悉增強財務(wù)治理的重要性，在爾后的工作中切實增強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效方法，確保財務(wù)治理標準化、制度化、科學(xué)化。財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告篇三為進一步增強財政資金治理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金利用效益和財政財務(wù)治理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金平安完整，依照《XX市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財務(wù)大檢查的通知》（xx[XX]xx號）文件的要求，XX鎮(zhèn)對XX年度財政財務(wù)收支及資金治理利用情形進行一次全面的大檢查，具體情形如下：—、增強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織財政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報，取得了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并組織了全部財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定標準了檢查程序、檢查時刻及工作要求。嚴格依照“通知"要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。二、大體情形及自查結(jié)論(―)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情形_、XX鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員XX人，其中大學(xué)本科學(xué)歷XX人，高中學(xué)歷XX人，有XX人具有低級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。二、會計職位設(shè)置情形。按規(guī)定設(shè)有稽察職位、內(nèi)部審計職位、會計檔案治理職位、微機治理（核算）職位、出納職位。3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)—會計制度會計核算，會計帳薄啟用記錄、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合標準，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定,內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計,沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)〃小金庫"行為。（二）內(nèi)部操縱制度成立情形—、職位職責(zé)。依照上級要求和工作需要，設(shè)置職位,定員定崗，并明確職位職責(zé)。涉及十八個職位及會計、出納的職責(zé)，有所長職位職責(zé);預(yù)算會計職位職責(zé);行財會計職位職責(zé);農(nóng)財會計職位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資職位職責(zé);社會保障資金治理職位職責(zé);基建財務(wù)治理職位職責(zé);統(tǒng)計評判治理職位職責(zé);單據(jù)專管員職位職責(zé);住房基金專管員職位職責(zé);政府采購專管員職位職責(zé);信息員職位職責(zé);會計、出納職位職責(zé);檔案治理職責(zé);財務(wù)統(tǒng)管職位職責(zé);稽察職位;內(nèi)部審計職位;微機治理職位。二、治理制度。治理制度有印章治理制度;會計檔案治理制度;賬戶和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項資金治理制度;政府采購治理;財務(wù)公布制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費利用治理;行政問責(zé)方法實施細那么、首問首辦責(zé)任實施細那么、限時辦結(jié)制實施細那么。通過財務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)（賬戶動帳實時信息和異樣預(yù)警通知）的成立及執(zhí)行,已做到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票別離保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行查對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金利用平安、標準、有效。（三）財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情形_、地址財政一樣預(yù)算收入執(zhí)行情形。XX年，全年完成一樣預(yù)算收入XX萬元，為年初預(yù)算數(shù)XX萬元的XX%,較上年完成的XX萬元增收XX萬元，增加XX%。二、地址財政一樣預(yù)算支出情形XX年，地址一樣預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增XX%。其中上級?？钚纬傻闹С鯴X萬元，比上年XX萬元增支XX萬元，增XX%。3、一樣預(yù)算平穩(wěn)情形地址一樣預(yù)算收入XX萬元，加上級補助XX萬元,加上年節(jié)余XX萬元，收入共計XX萬元;一樣預(yù)算支出XX萬元，加上解支出XX萬元,支出共計XX萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年關(guān)滾存節(jié)余XX萬元（今年節(jié)余XX萬元）。4、基金收支及平穩(wěn)情形今年收入XX萬元（上級?？睿?，今年安排支出XX萬元，年末無節(jié)余。（四）預(yù)算外資金收支情形上年預(yù)算外資金節(jié)余XX元。XX年預(yù)算外資金收入XX元（一樣預(yù)算外資金收入XX元,統(tǒng)籌資金收入XX元），XX年預(yù)算外資金支出XX元（一樣預(yù)算外支出XX元,統(tǒng)籌資金支出XX元），年末累計預(yù)算外資金節(jié)余XX元，其中：專項資金節(jié)余XX元，一樣預(yù)算外資金節(jié)余XX元，統(tǒng)籌資金節(jié)余XX元。（六）自查結(jié)論—、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財政部門的財政收入，和虛增虛減財政收入問題。二、無擅自占用、利用和處置國有資產(chǎn)等問題。3、無擅自收費（包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費）和擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。4、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等問題。五、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金和滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等問題。六、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金和糧食直補、良種補助資金等問題。7、無私存私放財政資金或其他公款和造假賬等問題。八、無〃白條"入賬、利用已作廢的單據(jù)和擅自銷毀單據(jù)等問題。財務(wù)自查報告范文兩篇各類報告九、無擅自開立、利用賬戶等問題。三、存在的問題及處置意見(―)會計基礎(chǔ)標準化建設(shè)中存在以下問題:1=1(―)會計基礎(chǔ)標準化建設(shè)中存在以下問題:1=1—、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。二、有記賬憑證摘要不清楚地情形。3、有部份附件單據(jù)未蓋附件章。4、不注重業(yè)務(wù)處置的細節(jié)。處置意見：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進一步增強會計基礎(chǔ)工作標準化建設(shè)。單位往來款項中存在的問題—、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。二、長期掛賬，大部份是統(tǒng)管以前形成的。3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明。處置意見：對債權(quán)債務(wù)進行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手腕清收，避免國有資產(chǎn)流失。（