巴塞爾協(xié)議資本管理高級(jí)方法應(yīng)用推廣實(shí)踐研究

巴塞爾協(xié)議資本管理高級(jí)方法應(yīng)用推廣實(shí)踐研究

——以廣東分行為例作者：屈建國報(bào)送單位：廣東分行發(fā)布時(shí)間：2016/2/2414:06:12摘要：巴塞爾協(xié)議資本管理高級(jí)方法應(yīng)用前景廣闊，涉及銀行經(jīng)營管理的各個(gè)層面，宏觀領(lǐng)域上包括經(jīng)營理念、經(jīng)營戰(zhàn)略等，中觀領(lǐng)域包括資本計(jì)量、績效考核、信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整等，微觀上基本覆蓋信貸業(yè)務(wù)的全部流程，應(yīng)用推廣意義重大。本文通過調(diào)研分析高級(jí)方法在銀行業(yè)應(yīng)用領(lǐng)域以及關(guān)注問題，以廣東分行為例對(duì)應(yīng)用推廣體系建設(shè)進(jìn)行積極探索。目前，巴塞爾協(xié)議資本管理高級(jí)方法高級(jí)方法在國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)用的時(shí)間不長，基層分行應(yīng)用推廣面臨一些困難，有些問題值得關(guān)注。為此，有必要建立完善高級(jí)方法應(yīng)用推廣體系，廣東分行積極探索，并取得初步成效。第一部分

高級(jí)方法應(yīng)用領(lǐng)域資本管理高級(jí)方法有著廣泛的應(yīng)用前景。20世紀(jì)70年代末信孚銀行最先提出基于經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的RAROC模型，逐漸被國際先進(jìn)銀行應(yīng)用推廣，經(jīng)過不斷的完善，獲監(jiān)管部門認(rèn)可，并被金融理論界和實(shí)務(wù)界公認(rèn)為高級(jí)管理模式。2014年中國銀監(jiān)會(huì)批復(fù)工、農(nóng)、中、建、交和招等6家銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法，商業(yè)銀行進(jìn)一步加快了高級(jí)方法的應(yīng)用推廣步伐。根據(jù)國內(nèi)外的金融實(shí)踐，資本管理高級(jí)方法應(yīng)用可以分為宏觀領(lǐng)域、中觀領(lǐng)域和微觀領(lǐng)域三大類型，具體見下圖：一、宏觀領(lǐng)域（一）經(jīng)營理念1988年巴塞爾委員會(huì)在第一版資本協(xié)議確立資本監(jiān)管核心理念，強(qiáng)化資本約束，2004年第二版資本協(xié)議明確資本計(jì)量的高級(jí)方法，為各商業(yè)銀行推動(dòng)實(shí)施奠定了基礎(chǔ)，2010年第三版資本協(xié)議進(jìn)一步嚴(yán)格了資本的定義，提高了資本充足率要求，進(jìn)一步強(qiáng)化了資本約束經(jīng)營理念。國際監(jiān)管規(guī)則確立的資本高級(jí)計(jì)量方法是國際先進(jìn)銀行實(shí)踐的結(jié)果，加深理解并應(yīng)用推廣，能夠很好的統(tǒng)一外部監(jiān)管和內(nèi)部經(jīng)營的需要，進(jìn)一步傳導(dǎo)并強(qiáng)化資本約束理念，防止規(guī)模盲目擴(kuò)張和無效消耗資本，經(jīng)營模式由資本高消耗粗放經(jīng)營模式向資本集約化的經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變，提高資本利用效率，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行可持續(xù)經(jīng)營發(fā)展。（二）經(jīng)營戰(zhàn)略資本約束已成為現(xiàn)實(shí)，商業(yè)銀行要適應(yīng)這種經(jīng)營環(huán)境必須主動(dòng)調(diào)整自己的經(jīng)營戰(zhàn)略。近幾年國內(nèi)商業(yè)銀行紛紛提出輕資產(chǎn)重服務(wù)的經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，或是大力發(fā)展零售業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，提高金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的比重，因而零售信貸市場(chǎng)和理財(cái)市場(chǎng)競(jìng)爭異常激烈。各商業(yè)銀行調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略背后的重要原因是資本約束，資產(chǎn)規(guī)模的快速擴(kuò)張消耗大量資本，不可以持續(xù)，而零售業(yè)務(wù)相對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)低占用資本少，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)占用的資本更少，既滿足客戶融資需要提高了金融服務(wù)水平，又能獲得較高的收益水平。因此，商業(yè)銀行向“資本集約化”的經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型成為必然。（三）業(yè)務(wù)規(guī)劃在資本充足率剛性約束下，資本成為稀缺資源，業(yè)務(wù)的發(fā)展必須考慮資本的消耗情況。資本管理高級(jí)方法能夠準(zhǔn)確計(jì)量各類業(yè)務(wù)的資本占用情況，甚至可以到逐筆借據(jù)，這為業(yè)務(wù)科學(xué)規(guī)劃創(chuàng)造了條件。以工行為例，零售信貸業(yè)務(wù)實(shí)施的內(nèi)部評(píng)級(jí)法可以計(jì)量每一筆借據(jù)的資本占用，公司信貸業(yè)務(wù)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法可計(jì)量每一個(gè)合同的資本占用。資本管理高級(jí)方法應(yīng)用推廣，能夠計(jì)算業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃資本消耗情況，為制定科學(xué)的發(fā)展規(guī)劃提供保障。（四）風(fēng)險(xiǎn)偏好資本管理高級(jí)方法本質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)量化工具，可以對(duì)各種業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行計(jì)量（或排序），統(tǒng)一度量衡，為比較各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)高低和收益水平提供了可能。這樣商業(yè)銀行總行更能有效實(shí)施統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，將風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)控制，層層傳遞到基層分行。二、中觀領(lǐng)域（一）資本計(jì)量資本計(jì)量包括監(jiān)管資本占用計(jì)量和經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量。工行等6家分行獲銀監(jiān)會(huì)批復(fù)實(shí)施高級(jí)方法后，按照高級(jí)方法計(jì)算監(jiān)管資本占用或風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA），進(jìn)而計(jì)算資本充足率對(duì)外披露；另一方面商業(yè)銀行按照高級(jí)方法計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本，統(tǒng)一外部監(jiān)管與內(nèi)部經(jīng)營管理的需要。資本計(jì)量是高級(jí)方法的基本功能，是開展高級(jí)方法應(yīng)用的基礎(chǔ)。（二）資源配置高級(jí)方法可為資源配置發(fā)揮重要作用，主要體現(xiàn)在：1.經(jīng)濟(jì)資本配置。商業(yè)銀行根據(jù)資本規(guī)劃，每年直接將經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模分配給基層行，通過資本限額調(diào)控各行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模和發(fā)展方向。2.貸款規(guī)模配置。商業(yè)銀行根據(jù)各類貸款資本占用情況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，測(cè)算每年各類貸款增量，再將貸款規(guī)模作為資源分配給各行，基層行只能在規(guī)模內(nèi)發(fā)展業(yè)務(wù)，總行可以根據(jù)實(shí)際進(jìn)度調(diào)整規(guī)模使用。貸款規(guī)模的分配重要參考依據(jù)是資本消耗和資本回報(bào)率。3.營業(yè)費(fèi)用和人力費(fèi)用。商業(yè)銀行為傳導(dǎo)資本約束壓力，通常會(huì)將營業(yè)費(fèi)用和人力費(fèi)用與經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)掛鉤，如經(jīng)濟(jì)增加值（EVA），無效資本的占用會(huì)影響可支配的費(fèi)用規(guī)模。如工行分配給一級(jí)分行的營業(yè)費(fèi)用與EVA掛鉤，分行創(chuàng)造的EVA越多，獲得的營業(yè)費(fèi)用越多。（三）績效考核經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)考核指標(biāo)（RAROC、EVA、K）已廣泛應(yīng)用到商業(yè)銀行的行長綜合經(jīng)營績效考核當(dāng)中，而且都給予了較高的權(quán)重，將資本約束的壓力直接傳遞到到各級(jí)行的管理層。如工行考核一級(jí)分行經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)基本權(quán)重近20%，考核二級(jí)分行全國30強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)權(quán)重更高。（四）結(jié)構(gòu)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理性很大程度上決定了各商業(yè)銀行的資本利用效率，因此優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)一直是各商業(yè)銀行的重要任務(wù)。資本管理高級(jí)方法為結(jié)構(gòu)調(diào)整提供了有力支持。以貸款為例，資本管理高級(jí)方法可以計(jì)量每類貸款的資本占用和回報(bào)水平，風(fēng)險(xiǎn)和收益水平得到直觀體現(xiàn)，業(yè)務(wù)是否需要調(diào)整有了依據(jù)。近幾年來工行廣東分行大力發(fā)展資本占用低回報(bào)率高個(gè)貸業(yè)務(wù)，提供個(gè)貸業(yè)務(wù)占比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)逐年優(yōu)化。（五）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果為風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告提供重要的數(shù)據(jù)支持。比較分析不同緯度的量化結(jié)果，可以揭示潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，可以挖掘業(yè)務(wù)增長潛力，從而可以提出相應(yīng)的政策建議，為管理層決策提供重要依據(jù)。三、微觀領(lǐng)域高級(jí)方法在微觀領(lǐng)域應(yīng)用廣泛，以銀行的信貸業(yè)務(wù)為例，高級(jí)方法在貸前、貸中和貸后等業(yè)務(wù)流程中均可發(fā)揮重要作用。（一）貸前1.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。高級(jí)方法中內(nèi)部評(píng)級(jí)法是量化信用風(fēng)險(xiǎn)的常用方法，其中非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)由客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)兩部分組成?？蛻粼u(píng)級(jí)是對(duì)客戶相對(duì)好壞進(jìn)行排序分類，并計(jì)量客戶的違約概率（PD），為商業(yè)銀行選擇客戶提供依據(jù)。債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)具體債項(xiàng)（如一筆貸款）進(jìn)行評(píng)級(jí)，根據(jù)債項(xiàng)擔(dān)保、產(chǎn)品、行業(yè)等信息，測(cè)算債項(xiàng)等級(jí)和違約損失率（LGD）。客戶評(píng)級(jí)結(jié)果、債項(xiàng)評(píng)級(jí)結(jié)果，以及RAROC值等高級(jí)方法的量化結(jié)果都是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入重要依據(jù)。2.貸款定價(jià)?；趦?nèi)部評(píng)級(jí)法建立的RAROC評(píng)價(jià)模型，可以為貸款定價(jià)提供支持。通過這個(gè)模型，商業(yè)銀行可以對(duì)不同客戶或債項(xiàng)進(jìn)行合理定價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)低的業(yè)務(wù)資本占有率低，滿足目標(biāo)資本回報(bào)水平的前提下，較低的定價(jià)水平有利于競(jìng)爭優(yōu)質(zhì)客戶；反之風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，需要高的定價(jià)予以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，提高資本回報(bào)率。（二）貸中1.授信管理?？蛻艋騻?xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果，包括客戶評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)，以及零售業(yè)務(wù)的評(píng)級(jí)和評(píng)分結(jié)果，是客戶綜合授信測(cè)算的重要依據(jù)，比如商業(yè)銀行一般對(duì)信用等級(jí)高的客戶給予高的授信調(diào)節(jié)系數(shù)，這些客戶獲得更高的授信額度。2.貸款審批。零售信貸業(yè)務(wù)自動(dòng)化審批在國際先進(jìn)商業(yè)銀行中比較普遍，采用自動(dòng)化審批的前提是有較完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，該系統(tǒng)能夠?qū)蛻舻娘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和計(jì)量。國內(nèi)大型商業(yè)銀行借鑒國際經(jīng)驗(yàn)逐步建立起零售內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，并開展自動(dòng)化審批的嘗試，如工行的個(gè)貸業(yè)務(wù)和信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)依據(jù)較完善的零售內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，已實(shí)行系統(tǒng)自動(dòng)化審批和人工結(jié)合的審批方式，評(píng)級(jí)評(píng)分結(jié)果高的業(yè)務(wù)系統(tǒng)直接審批通過。RAROC閾值管理已在部分商業(yè)銀行貸款審批中發(fā)揮作用。如工行對(duì)公司和零售信貸業(yè)務(wù)均實(shí)行RAROC閾值管理，不同的業(yè)務(wù)種類RAROC閾值政策不同，達(dá)不到閾值要求的業(yè)務(wù)要采取措施提高RAROC水平，可以通過增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施降低風(fēng)險(xiǎn)，或者提高定價(jià)增加收益，否則業(yè)務(wù)審批通不過。（三）貸后1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)定期對(duì)存量客戶或業(yè)務(wù)重評(píng)，根據(jù)最新的客戶或業(yè)務(wù)信息更新評(píng)級(jí)結(jié)果，評(píng)級(jí)結(jié)果變化反映出客戶的風(fēng)險(xiǎn)的變化，及時(shí)監(jiān)測(cè)分析這些信息，為采取應(yīng)對(duì)措施贏得了時(shí)間。因此評(píng)級(jí)結(jié)果可作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要指標(biāo)。2.信貸策略。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果開展多維度的分析，如地區(qū)、行業(yè)、客戶類型、產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)、專業(yè)市場(chǎng)和客戶群等，不同維度的風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果揭示了該維度風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)率的高低，多期的數(shù)據(jù)比較進(jìn)一步揭示了其變化趨勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)降低的考慮進(jìn)一步加大投放力度，風(fēng)險(xiǎn)增加的考慮逐步退出。因此風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果可以為信貸策略提供有力支持。3.撥備管理。國際先進(jìn)銀行已利用風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果（預(yù)期損失率）計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備。預(yù)期損失率根據(jù)違約概率PD和違約損失率LGD計(jì)算，即預(yù)期損失率EL=PD×LGD。工行已參考風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備。4.質(zhì)量分類。貸款預(yù)期損失是貸款質(zhì)量分類的重要依據(jù)，貸款十二級(jí)分類每一類形態(tài)都對(duì)應(yīng)一定的預(yù)期損失范圍，如貸款次級(jí)一級(jí)估算減值損失率比例區(qū)間為2%-20%，可疑一級(jí)估算減值損失率比例區(qū)間為40%-60%，資本管理高級(jí)方法直接計(jì)算出每一筆貸款的預(yù)期損失率的大小，為貸款質(zhì)量分類提供支持。第二部分

問題關(guān)注資本管理高級(jí)方法在國際先進(jìn)商業(yè)銀行的應(yīng)用已經(jīng)有一定歷史，應(yīng)用前景廣闊。國內(nèi)商業(yè)銀行在積極推進(jìn)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議過程中，借鑒國際先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步完善治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范組織流程、開發(fā)信息系統(tǒng)和高級(jí)方法計(jì)量模型，積極開展資本管理高級(jí)方法應(yīng)用。2014年中國銀監(jiān)會(huì)在充分評(píng)估的基礎(chǔ)上批復(fù)了工行等6家分行實(shí)施資本管理高級(jí)方法，表明這6家分行具備實(shí)施高級(jí)方法的基本條件，但是基層行要應(yīng)用推廣好資本管理高級(jí)方法，充分挖掘高級(jí)方法的潛力，切實(shí)在經(jīng)營管理中發(fā)揮作用，還應(yīng)關(guān)注一些問題，主要表現(xiàn)為：一、認(rèn)識(shí)問題（一）對(duì)高級(jí)方法原理理解不足資本管理高級(jí)方法目前已涵蓋信用、市場(chǎng)和操作等三大風(fēng)險(xiǎn)，不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量原理不同，影響要素多，基層行經(jīng)營管理者和經(jīng)辦人員不經(jīng)過多輪培訓(xùn)很難理解，更不要說應(yīng)用推廣。以內(nèi)部評(píng)級(jí)法為例，其中非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法由客戶評(píng)級(jí)模型和債項(xiàng)評(píng)級(jí)模型等兩類基礎(chǔ)模型構(gòu)成，目前工行客戶評(píng)級(jí)模型超過30個(gè)；債項(xiàng)評(píng)級(jí)模型原理與客戶評(píng)級(jí)完全不同，影響要素多，工行公司類債項(xiàng)評(píng)級(jí)模型影響因素（自變量）有8個(gè)；在基礎(chǔ)模型上開發(fā)了資本計(jì)量模型和RAROC評(píng)價(jià)等高級(jí)應(yīng)用模型，總之高級(jí)方法背后模型多，要充分理解原理和模型結(jié)果的經(jīng)濟(jì)含義不容易。目前高級(jí)方法在國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)用推廣時(shí)間不長，基層分行員工充分理解計(jì)量原理還有一個(gè)過程。（二）對(duì)高級(jí)方法應(yīng)用領(lǐng)域了解不多基層行員工對(duì)高級(jí)方法的應(yīng)用領(lǐng)域了解不多，有兩方面的原因，一是基層行員工對(duì)資本高級(jí)方法背后原理理解不夠，在部分領(lǐng)域雖然已經(jīng)應(yīng)用高級(jí)方法計(jì)量結(jié)果，比如經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)在績效考核中權(quán)重占比高，但應(yīng)用是被動(dòng)的，不知道權(quán)重高的背后原因，很難主動(dòng)應(yīng)用高級(jí)方法調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，或采取內(nèi)評(píng)驗(yàn)證等措施節(jié)約資本，實(shí)現(xiàn)績效水平的提升。二是高級(jí)方法在國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)用時(shí)間不長，很多應(yīng)用領(lǐng)域仍在探索階段，應(yīng)用潛力沒有充分發(fā)揮，深入應(yīng)用推廣需要一個(gè)過程。（三）對(duì)高級(jí)方法應(yīng)用條件認(rèn)識(shí)不深高級(jí)方法由一系列模型構(gòu)成的，雖然應(yīng)用前景廣闊，但是模型的運(yùn)行和使用是有條件的，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1.數(shù)據(jù)質(zhì)量確保模型結(jié)果合理的基礎(chǔ)。所謂“垃圾輸入、垃圾輸出”，如果基礎(chǔ)數(shù)據(jù)輸入有問題，好模型輸出的也是壞結(jié)果。數(shù)據(jù)質(zhì)量表現(xiàn)在數(shù)據(jù)的客觀性、時(shí)間長度和時(shí)效性三個(gè)方面，客觀性主要是指數(shù)據(jù)是否真實(shí)反映客戶的狀況，國內(nèi)企業(yè)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量問題突出，尤其是中小企業(yè)，數(shù)據(jù)不經(jīng)過認(rèn)真清洗會(huì)嚴(yán)重影響模型結(jié)果；時(shí)間長度指需要一定時(shí)間的積累才能滿足建模的需要，如客戶評(píng)級(jí)模型至少需要5年的數(shù)據(jù)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)模型至少需要7年的數(shù)據(jù)，且要覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期，數(shù)據(jù)積累的時(shí)間越長模型的穩(wěn)定性越好；時(shí)效性指客戶或債項(xiàng)信息要及時(shí)更新，否則模型結(jié)果滯后，如客戶評(píng)級(jí)一般是年度評(píng)級(jí)，即一年一次，當(dāng)客戶經(jīng)營情況發(fā)生重大變化應(yīng)及時(shí)重新評(píng)級(jí)，確保評(píng)級(jí)結(jié)果有效性。2.模型開發(fā)都會(huì)設(shè)有假定條件。如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法中，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是采用方差-協(xié)方差發(fā)，須假定參數(shù)呈正態(tài)分布，如果采用歷史模擬法，須假定風(fēng)險(xiǎn)因子未來的分布與歷史的一致，而實(shí)際的金融市場(chǎng)可能歷史數(shù)據(jù)存在較大差異。因此，應(yīng)用模型須關(guān)注模型的假定條件。3.模型風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。任何一個(gè)模型本身都可能存在缺陷，從而引發(fā)模型風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在模型的風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素遺漏，模型架構(gòu)缺陷，以及模型結(jié)構(gòu)調(diào)整滯后等三個(gè)方面；當(dāng)建模時(shí)自變量和應(yīng)變量之間成立的傳遞關(guān)系可能隨著時(shí)間推移不再成立，需要對(duì)模型結(jié)構(gòu)進(jìn)行修正，否則會(huì)引發(fā)模型風(fēng)險(xiǎn)。因此應(yīng)用模型是要關(guān)注模型本身的風(fēng)險(xiǎn)。二、組織和專業(yè)團(tuán)隊(duì)建設(shè)問題及員工知識(shí)普及問題高級(jí)方法國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)用推廣時(shí)間不長，基層分行普遍沒有設(shè)立專門應(yīng)用推廣組織和專業(yè)團(tuán)隊(duì)，廣大員工對(duì)高級(jí)方法相關(guān)知識(shí)掌握不足，這些問題都會(huì)影響到高級(jí)方法的應(yīng)用推廣。高級(jí)方法覆蓋信用、市場(chǎng)和操作三大風(fēng)險(xiǎn)，涵蓋了銀行的大多數(shù)業(yè)務(wù)，由于應(yīng)用的領(lǐng)域廣，涉及的部門和人員多，成立專門應(yīng)用推廣組織，加強(qiáng)部門間的溝通與協(xié)調(diào)，有助于工作的開展。同時(shí)由于高級(jí)方法本身的復(fù)雜性，須要組織專業(yè)的人員學(xué)習(xí)，并開展應(yīng)用研究，為高級(jí)方法知識(shí)普及和全面推廣創(chuàng)造條件?；鶎有衅毡閷?duì)高級(jí)方法缺乏了解，加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高相關(guān)的知識(shí)水平和業(yè)務(wù)技能，對(duì)應(yīng)用推廣高級(jí)方法意義重大。三、推廣機(jī)制和系統(tǒng)建設(shè)問題各商業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)高級(jí)方法模型開發(fā)和應(yīng)用體系的搭建，基層分行負(fù)責(zé)具體實(shí)施應(yīng)用。對(duì)大型商業(yè)銀行而言，其各地分行情況不同，分行能夠建立適合本行的推廣機(jī)制，以及應(yīng)用系統(tǒng)，更有助于高級(jí)方法的深入應(yīng)用。四、應(yīng)用推廣配套措施問題高級(jí)方法的應(yīng)用推廣需要通過具體的措施進(jìn)行落實(shí)。商業(yè)銀行基層分行對(duì)高級(jí)方法認(rèn)識(shí)足，不知其原理和應(yīng)用前景，也不會(huì)設(shè)立相應(yīng)應(yīng)用推廣組織和配備相應(yīng)人員，后續(xù)機(jī)制建設(shè)和配套措施都會(huì)受到影響。推廣組織、人員、機(jī)制（系統(tǒng)）和措施組成一個(gè)較完整的推廣體系。基層行高級(jí)方法推廣體現(xiàn)建設(shè)剛剛起步，應(yīng)用推廣措施也處在探索階段。第三部分

應(yīng)用推廣體系建設(shè)探索一、應(yīng)用推廣體系框架2010年以來，隨著資本管理高級(jí)方法不斷完善，工行加快了高級(jí)方法的應(yīng)用推廣步伐。在總行的統(tǒng)一部署下，針對(duì)應(yīng)用推廣面臨的問題，廣東分行逐步建立了應(yīng)用推廣體系，并取得初步成效。應(yīng)用推廣體系框架見下圖，整體呈金字塔型架構(gòu)，分四個(gè)層級(jí)，即組織、人員、機(jī)制和措施，每一層級(jí)明確了相應(yīng)的工作內(nèi)容，內(nèi)容三角框顏色深淺不同表示工作進(jìn)展不同，淺：取得積極進(jìn)展、中：取得一定進(jìn)展、深：探索階段。具體如下：廣東分行巴塞爾協(xié)議資本管理高級(jí)方法應(yīng)用推廣體系建設(shè)框架（一）組織廣東分行成立了高級(jí)方法應(yīng)用推廣領(lǐng)導(dǎo)小組，該小組作為應(yīng)用推廣部門協(xié)調(diào)和決策機(jī)構(gòu)，主管行長任小組組長，風(fēng)險(xiǎn)管理部、資產(chǎn)負(fù)債部、授信審批部、信貸與投資管理部、公司業(yè)務(wù)部和房地產(chǎn)與個(gè)人信貸部、銀行卡中心等十幾個(gè)部門負(fù)責(zé)人為小組成員，秘書處設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)管理部。小組的成立有利于部門間協(xié)調(diào)，同時(shí)也有助于業(yè)務(wù)部門加深理解高級(jí)方法，為深入應(yīng)用創(chuàng)造條件。（二）人員人員包括三部分內(nèi)容，一是組建專家團(tuán)隊(duì)，成員由風(fēng)險(xiǎn)管理部中的風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)骨干、各小組成員部門中的業(yè)務(wù)骨干和部分二級(jí)分行業(yè)務(wù)骨干組成，人員30人，基本覆蓋了信貸等主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域。廣東分行組建應(yīng)用推廣專家團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)成員不定期開展業(yè)務(wù)交流，開展專題研究以及培訓(xùn)工作，是整個(gè)高級(jí)方法應(yīng)用推廣的中堅(jiān)力量。二是專業(yè)人才培養(yǎng)，主要是培養(yǎng)二級(jí)分行的高級(jí)方法專業(yè)人才，每一個(gè)分行選拔1-2名相對(duì)年輕的業(yè)務(wù)骨干，組織開展風(fēng)險(xiǎn)量化專業(yè)培訓(xùn)，成為為基層行技術(shù)骨干。目前各二級(jí)分行技術(shù)力量差異很大，這方面工作需要加強(qiáng)。三是在全行范圍內(nèi)普及高級(jí)方法知識(shí)。2011年以來，廣東分行基本每年都會(huì)組織風(fēng)險(xiǎn)量化現(xiàn)場(chǎng)或視頻培訓(xùn)，其中培訓(xùn)一級(jí)分行部門負(fù)責(zé)人和二級(jí)分行行長5次，以及開展全行資本節(jié)約知識(shí)競(jìng)賽，參與人員達(dá)6000多人，但是高級(jí)方法知識(shí)普及工作還需要進(jìn)一步加強(qiáng)。（三）機(jī)制機(jī)制包括內(nèi)評(píng)驗(yàn)證、制度建設(shè)、成果總結(jié)和資本監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)等5個(gè)方面內(nèi)容。內(nèi)評(píng)驗(yàn)證是廣東分行推進(jìn)高級(jí)方法應(yīng)用的有力抓手，內(nèi)評(píng)驗(yàn)證不僅有助于提升了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)資本節(jié)約，還培養(yǎng)和鍛煉一批風(fēng)險(xiǎn)量化人才。制度建設(shè)是高級(jí)方法應(yīng)用推廣的有力保障，廣東分行以及制定并完善了幾個(gè)推進(jìn)高級(jí)方法應(yīng)用的管理制度，如內(nèi)評(píng)驗(yàn)證管理辦法、風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)考評(píng)辦法等。高級(jí)方法專家團(tuán)隊(duì)不定期對(duì)應(yīng)用成果進(jìn)行總結(jié)，并形成文件下發(fā)執(zhí)行，或編成手冊(cè)方便廣大員工學(xué)習(xí)參考。資本監(jiān)測(cè)系統(tǒng)是進(jìn)一步加強(qiáng)資本管理的有效手段，可以減少人工監(jiān)測(cè)的工作量，并提高監(jiān)測(cè)效率，該系統(tǒng)的開發(fā)正在積極準(zhǔn)備。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是風(fēng)險(xiǎn)量化成果應(yīng)用的重要方向，結(jié)合廣東分行情況開發(fā)相應(yīng)預(yù)警系統(tǒng)，可以進(jìn)一步發(fā)揮其在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的作用。該系統(tǒng)的開發(fā)也在積極準(zhǔn)備。（四）措施廣東分行資本管理高級(jí)方法應(yīng)用推廣框架，除完成組織、人員和機(jī)制等建設(shè)基本內(nèi)容以外，還采取了一些其他配套措施，主要包括資本節(jié)約分行蹲點(diǎn)、RAROC閾值管理、資本限額管理、績效考核和專業(yè)考核、監(jiān)測(cè)分析等方面的工作措施，多角度推動(dòng)高級(jí)方法的應(yīng)用。1.資本節(jié)約分行蹲點(diǎn)。省行選取專家團(tuán)隊(duì)成員組成工作小組到分行蹲點(diǎn)，開展資本節(jié)約分析排查、現(xiàn)場(chǎng)診斷整改，并結(jié)合分行情況開展培訓(xùn)，同時(shí)開展專題調(diào)研，這種方式對(duì)推動(dòng)高級(jí)方法應(yīng)用效果明顯。到2015年末19個(gè)分行蹲點(diǎn)基本完了一輪，部分分行已開展了兩次。2.RAROC閾值管理，廣東分行一直嚴(yán)格執(zhí)行總行對(duì)信貸業(yè)務(wù)的RAROC閾值管理政策，為促進(jìn)高級(jí)方法的應(yīng)用推廣，廣東分行結(jié)合本行業(yè)務(wù)發(fā)展情況，對(duì)部分貸款類型提高了閾值管理要求，如當(dāng)時(shí)總行小企業(yè)貸款RAROC閾值為24%，廣東分行提高到30%，貿(mào)易融資由16%調(diào)高到40%。2014年隨著市場(chǎng)的變化，總行調(diào)整了RAROC閾值要求，廣東分行