八、固定資產(chǎn)管理

固定資產(chǎn)管理引入“實(shí)驗(yàn)三”賬套數(shù)據(jù)以“賀敏”的身份進(jìn)行固定資產(chǎn)管理１．初始設(shè)置（１）控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我同意啟用月份X.01折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法：平均年限法折舊匯總分配周期：1個(gè)月當(dāng)（月初已計(jì)提月份＝可使用月份－１）時(shí)，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼＋部門編碼＋序號(hào)”自動(dòng)編碼，卡片序號(hào)長(zhǎng)度為“３”財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1601固定資產(chǎn)累計(jì)折舊對(duì)賬科目：1602累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1601累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目：1602（２）資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備４％正常計(jì)提011經(jīng)營(yíng)用設(shè)備４％正常計(jì)提012非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備４％正常計(jì)提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備４％正常計(jì)提021經(jīng)營(yíng)用設(shè)備４％臺(tái)正常計(jì)提022非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備４％臺(tái)正常計(jì)提（3）部門及對(duì)應(yīng)折舊科目部門對(duì)應(yīng)折舊科目企管辦、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部管理費(fèi)用—折舊費(fèi)銷售部銷售費(fèi)用—折舊費(fèi)生產(chǎn)部制造費(fèi)用—折舊費(fèi)（４）增減方式的對(duì)應(yīng)入賬科目增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式：直接購(gòu)入銀行存款—人民幣戶減少方式：毀損固定資產(chǎn)清理（５）原始卡片固定資類別編所在部增加方可使用開始使用原值累計(jì)折對(duì)應(yīng)折產(chǎn)名稱號(hào)門式年限日期舊舊科目名稱轎車012企管辦直接購(gòu)62007.11.121547037254.75管理費(fèi)入用一折舊費(fèi)筆記本022企管辦直接購(gòu)52007.12.1289005548.8管理費(fèi)電腦入用一折舊費(fèi)傳真機(jī)022企管辦直接購(gòu)52007.11.135101825.2管理費(fèi)入用一折舊費(fèi)微機(jī)021生產(chǎn)部直接購(gòu)52007.12.164901246.08制造費(fèi)入用—折舊費(fèi)微機(jī)021生產(chǎn)部直接購(gòu)52007.12.164901246.08制造費(fèi)入用—折舊費(fèi)合計(jì)26086047120.91２．日常及期末業(yè)務(wù)（１）1月21日，財(cái)務(wù)部購(gòu)買掃描儀一臺(tái)，價(jià)值1500元，凈殘值為4％，預(yù)計(jì)使用年限為5年。（２）1月23日，對(duì)轎車進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果：原值為200000元，累計(jì)折舊為45000元。（３）1月31日，計(jì)提本月折舊費(fèi)用（４）1月31日，生產(chǎn)部毀損計(jì)算機(jī)一臺(tái)２．下月業(yè)務(wù)（１）2月16日，總經(jīng)理辦公室的轎車添置新配件10000元（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR005）（２）2月27日，總經(jīng)理辦