2023年美國的破產法律制度

破產法律制度郭兵一、破產法的歷史沿革“破產〞一詞來源于拉丁文意指“其柜臺被打破的商人〞。柜臺被打破的商人無法再繼續(xù)做生意。破產制度源于羅馬法上的財產委付程序制度〔cessiobonorum〕。羅馬法上的財產委付經歷了歐洲中世紀商事習慣法的提煉形成了商人破產習慣法。現(xiàn)代破產法起源于英格蘭。最初英格蘭的破產法僅適用于商人〔merants〕并在十六世紀獲得開展。英格蘭早破產法僅允許債權人申請債務人破產而不允許債務人主動申請破產。那時無力支付債務的債務人可以被投進。根據(jù)早的破產法滿足債權人債權的唯一就是對債務人的資產進展清算。破產清算具有三大作用：一、使得債權人可以從債務人處獲得局部金錢；二、使債務人失去繼續(xù)經營的資格因為清算后債務人已一無所有；三、破產財產的清算可使所有債權人公平受償。在1776年前根本上無條件地適應英國破產法。美利堅合眾國成立后在加快吸收英國法的進程中正式宣告以英國法為根據(jù)而采用適宜國情的英國法但是法仍然繼續(xù)承受了英國破產法的傳統(tǒng)術語和原那么。將破產立法的權利授予聯(lián)邦立法規(guī)定由國會負責制定“適用于全的有關破產事項的統(tǒng)一法〞保持了破產立法權的統(tǒng)一。根據(jù)的受權國會在18年前就通過了三部破產法但是這三部破產法的制定并未獲得成功。最早由國會公布的破產法是1800年破產法。該法只適用于商人卻沒有規(guī)定債權人自愿申請破產的程序。由于眾多的原因這部法律無實用價值而在1803年被廢除了。1841年國會又通過了第二部破產法該法適用于所有的債務人并且允許債務人自愿申請破產確立了破產免責。但是該法仍未獲得成功在1843年又被廢止了。1867年國會公布了第三部破產法該法之規(guī)定與第二部破產法并無太大的差異只是特別引進了破產程序中的和解制度〔position〕。1867年破產法施行了十年由于它的目的主要在于應付南北戰(zhàn)爭所造成的經濟困難所以在1878年被再次廢止。到18年國會公布了第四部破產法。該法共十四章對破產程序的所有方面都予以了詳細的規(guī)定特別規(guī)定了的重整程序擴大破產法適用于所有的自然人和法人。該法所適用的破產程序和使用的術語根本上來源于英國破產法只在個別方面作了適宜國情的變通。1938年國會通過坎特勒法〔andleract〕對18年破產法進展了全面的修正在眾多方面開展和完善了18年破產法規(guī)定的制度尤其是強化了監(jiān)視破產程序的廣泛的權利以保證債權人的利益和兼顧債務人的利益。1978年國會對其破產制度進展了革新公布了破產改革法〔bankrtcyreformact〕廢除了18年破產法和1938年坎特勒法并以聯(lián)邦破產的形式公布施行。該對1938年以來的破產法進展了全面和本質性的修正特別是對的稅法、法和其他相關法律產生了宏大的影響；賦予聯(lián)邦對破產案件的專屬轄進步了法官在破產程序中的地位；突出了破產受托人的作用引進了破產無溯及創(chuàng)立了撤銷權制度；豐富了抵銷、待履行的合同以及律師、破產受托人的賠償?shù)认嚓P制度；強調了重整程序并完善了破產免責和財產豁谷等保護債務人的制度；以及重申不得因破產而歧視債務人等。該法于1979年10月施行又被稱為1979年破產。隨著歲月的變遷破產法在不斷改進?，F(xiàn)行的破產法更注重重組〔reorganization〕而非清算〔liquidation〕。商業(yè)企業(yè)破產是如此個人破產也是如此。直至今天國會仍在考慮如何進一步改造破產以鼓勵更多的債務人在申請破產時直接向破產遞交重組方案方案而非清算方案。二、破產簡介現(xiàn)行破產由“總那么〞、“案件理〞、“債權人、債務人及財產〞、“清算〞、“債務之調整〞、“重組〞、“家庭農場主債務之調整〞和“個人債務之調整〞八局部組成。不同類型的債務人根據(jù)破產的不同章節(jié)申請破產以到達不同的目的。破產的不同章節(jié)給申請人提供不同的破產保護。分別簡述如下：第七章清算〔liquidation〕沒有大量財產的債務人常根據(jù)破產第七章申請破產因為根據(jù)第七章的要求債務人必須將其大局部財產賣掉以清償債權人。擁有大量財產的債務人一般不會按照第七章申請破產而會轉向第十三章〔個人債務之調整〕下的破產程序因為根據(jù)第十三章之規(guī)定債務人的債務經過破產程序勾銷之后債務人仍可保存相當局部的財產。有時作為消費者的債務人申請破產是為勾銷所負債務獲得一個“重新開場〞的時機〔“freshstart〞〕。根據(jù)第七章破產時債務人必須將其財產予以清算以支付債權人。我們稱之為“第七章破產案〞。第七章破產程序中由破產指定一個破產受托人〔trustee〕詳細負責清算債務人的財產。不過即使在第七章破產程序下債務人仍可保存局部財產。債務人可以保存的財產在破產法上稱為“豁免財產〞〔exemptproperty〕。法律規(guī)定債務人在申請破產時依法可保存一定數(shù)額的豁免財產。豁免財產數(shù)額根據(jù)各州的地方立法而有所不同有的州規(guī)定債務人的住房、小汽車為豁免財產。如紐約州規(guī)定動產為25000美元不動產為10000美元。破產立法認為老實的債務人受破產宣告已遭不幸債權人應寬容債務人允許債務人保存其維持根本生活的一定數(shù)額財產否那么破產債務人往往要依賴社會救濟過日子加重社會負擔。假設債務人停頓支付到債務或失去了清償才能〔insolvent〕債權人也可以根據(jù)第七章申請債務人破產以便清算債務人的財產。此稱為“非自愿第七章破產〞〔involuntaryapter7〕。根據(jù)法律規(guī)定第七章破產既可由債務人主動自愿提出也可以由債務人的三個債權人提出。債權人申請第七章破產的情形并不多見。當債務人申請破產時“自動中止程序〞〔automaticstay〕便開場生效施行?！白詣又兄钩绦颞暤男Яυ谟跁簳r阻止債權人向債務人追索債務。破產第七章、第十一章〔重組〕和第十三章〔個人債務調整〕均適用“自動中止程序〞。一旦自動中止程序生效債權人向債務人追索債務的行為便是無效行為破產法庭還可對債權人追索債務的行為予以制裁。此時債權人不得給債務人打也不得給債務人寫信?！白詣又兄钩绦颞暿瞧飘a中有力的規(guī)定之一。自動中止程序有兩個目的。其一它給債務人一個“喘息的空間〞〔breathingroom〕讓債務人好好地對案件進展考慮并找出一條重組或清算的途徑；其二它有助于阻止債權人“涌向〞〔racetothecourthouse〕“哄搶〞債務人的所剩財產。自動中止程序生效間各債權人不必擔憂其他債權人會偷偷摸摸地獲取債務人的財產。所有債權人盡放心債務人的財產不會被別人搶先一步地取走。當破產程序完畢時自動中止程序亦隨之失效。破產程序終結之前債權人可以獲取債務人財產的唯一途徑是向破產法庭申請“解除自動中止程序〞〔relieffromaautomaticstay〕即申請破產法庭準許其重新占有債務人的特定財產?？梢蕴岢龃说壬暾埖耐蔷哂袚嘁娴膫鶛嗳恕瞐securedcreditor〕。假設具有擔保權益的債權人可以向法庭證明擔保品的價值正在大幅度減損且債務人并未采取措施保護債權人對擔保品所享有的擔保權益此時法庭即可“解除自動中止程序〞準許債權人重新占有擔保品。當債務人提出第七章下的破產申請時根據(jù)破產的相關規(guī)定債務人的所有財產成為“第七章破產財產〞〔apter7estate〕。法庭指定一位“第七章破產受托人〞〔apter7trustee〕接收和清理債務人的破產財產。受托人根據(jù)所在地州的法律扣除“豁免財產〞后將債務人剩余的財產移交給有擔保權益的債權人或予以后清償沒有擔保權益的一般債權人。第七章破產受托人獲取相對固定的工作報酬。不過假設受托人盡心盡職為債權人收回了大量財產此時受托人可按其收回和的破產財產的一定比例獲取報酬。這種報酬支付機制有利于鼓勵第七章受托人認真盤點債務人的資產和業(yè)務防止債務人為了逃債而隱匿財產。根據(jù)破產第七章對債務人的財產進展清算時有擔保權益的債權人要優(yōu)先于無擔保權益的一般債權人受償。雖然在破產案件未徹底了結之前由于自動中止程序的存在具有擔保權益的債權人不得對擔保品擅自行使處分權但此等擔保品終究要移交給具有擔保權益的債權人或被用以清償具有擔保權益的債權人。假設擔保品的價值大于所擔保的債務那么該債權人系“過度擔?！病皁versecured〞〕的債權人其債權可獲得百分之百的滿足。如擔保品的價值小于債權人的債權債權人的債權那么為擔保缺乏〔“undersecured〞〕的債權。擔保品缺乏以清償?shù)膫鶆站植磕敲崔D化為未受擔保的普通債務。第七章破產程序中所有不具有擔保權益的普通債權人受到平等保護。破產財產被售后所有普通債權人對破產財產所得均能分得一份。假設某個單一的債權人對破產債務人享有70％的無擔保債權那么該債權人有權得到破產財產所得的70％。例外情形是有些債權在法律上稱之為“優(yōu)先〞〔priority〕債權在獲償順序上優(yōu)先于其他債權如破產律師費用、第七章破產受托人費用等等。一旦法庭確認在破產程序中債務人系好心行事并已將豁免的財產全部用于了清償債權人此時債務人仍未清償結束的債務一筆勾銷即此等未清償債務在法律上不再具有可強迫執(zhí)行的效力。不過債務人的有些債務即使通過破產程序也永遠不能勾銷。這些債務包括子撫養(yǎng)費、離異配偶扶養(yǎng)費、酒后駕車致人損害之債以及債務人成心或惡意損害所生之債等。此外假設法庭認為債務人申請破產系欺詐行為或者認為準許勾銷債務人的債務將構成對破產法的“嚴重濫用〞〔substantialabuse〕法庭那么可以將該破產案件予以撤銷。一旦案件被法庭撤銷自動中止程序那么失效債權人即可向債務人追索債務。即使按照法律的規(guī)定債務人有權勾銷其債務債務人仍可與債權人“再確認協(xié)議〞〔reaffirmationagreements〕繼續(xù)向債權人清償特定的債務。第十三章個人債務之調整假設債務人擁有大量財產而根據(jù)州法律的規(guī)定這些財產又非豁免財產此時債務人就不會愿意根據(jù)破產第七章申請破產因為在第七章破產程序下債務人的財產將被強迫。故債務人會選擇破產第十三章〔個人債務之調整〕進展“債務重組〞。在第十三章破產程序下債務人將3至5年的可支配收入集合起來債權人那么根據(jù)債務人提出的且經法庭認可的重組方案從該收入集合〔pool〕中獲得清償。第十三章個人債務重組方案的優(yōu)點在于債務人可保存其大局部財產而根據(jù)第七章申請破產清算時債務人的大局部財產將被強迫。債務人申請第十三章破產時與第七章破產一樣自動中止程序即刻生效。與第七章破產不同債權人不得提出第十三章破產申請。提出第十三章破產申請的債務人也只限于個人即破產第十三章僅適用于個人破產。個人債務人所負債務超過一定數(shù)額時其只能提出第十一章〔重組〕破產申請而不能提出第十三章破產申請這是因為：假設債務太大案件就會相當復雜。復雜的案件不宜適用第十三章的“個人債務調整〞而應適用第十一章的“重組〞程序。債務人提出第十三章破產申請后應在指定間內提出債務調整方案。債務人按照自己提出的方案將其3至5年的“可支配收入〞〔disposableine〕交付給一位“第十三章受托人〞〔apter13trustee〕由該受托人按照債務人的債務調整方案所確定的條件向債權人清償債務。第十三章受托人通常從中抽取10％作為其工作報酬。債務人每月總收入減去其根本生活費用支出〔包括食品、服裝及房租等〕后即為債務人的“可支配收入〞?？芍涫杖氡仨毴考{入債務調整方案?！伯斎患僭O債務人在其債務調整方案中百分之百地滿足了無擔保權益的普通債權人的債權那么毋需要求債務人將其全部可支配收入納入債務調整方案。〕在第十三章破產程序中具有擔保權益的債權人比無擔保權益的普通債權人受償?shù)匚桓鼮閮?yōu)越。具有擔保權益的債權人至少可獲得擔保品的公平價值。假設債權人系“過度擔保〞的債權人那么其可獲100％的清償。如債權人“擔保不夠〞債務人那么將債權人的債權“穿插〞〔“bifurcate〞〕即具有擔保權益?zhèn)鶛嗳说膫鶛嗑植咳詾閾鶛嗑植孔兓癁闊o擔保債權。其中擔保債權在債務調整方案施行間按月清償無擔保局部那么與其他無擔保的普通債權一同對待。此外還有局部債權人處于較為優(yōu)先的受償?shù)匚患锤鶕?jù)債務調整方案此等債權人必須全額受償。此類債權人被稱為“優(yōu)先債權人〞〔prioritycreditors〕包括以下債務或稅費的享有主體：子撫養(yǎng)費、離異配偶扶養(yǎng)費；所得稅；及破產理費用。之所以給予破產理費用以“優(yōu)先〞清償?shù)匚黄淠康脑谟诠膭钣嘘P人員積極工作。破產理費用包括破產律師費和破產財產評估費。第十三章破產程序下的債務調整方案通常對擔保債權和普通債權分開區(qū)別對待。無擔保的債權從債務人在債務調整方案中所確定的一筆金錢中受償。有些破產法庭要求債務人在方案中所確定的無擔保債權的清償率不得低于10％否那么法庭不會批準債務人的債務調整方案。而有些破產法庭那么無此類要求。有些破產案件中無擔保權益的債權人可獲得100％的清償而有些案件無擔保債權的清償率為零即無擔保權益的債權人一無所獲空手而回。債務人根據(jù)自己擬訂、法庭批準的債務調整方案支付完畢方案中確定的支付數(shù)額后債務人的債務便一筆勾銷即使債權人的債權并未百分之百地獲得滿足。不過上述“優(yōu)先〞債務應全額支付。與第七章破產程序一樣在第十三章破產案件中假設法庭發(fā)現(xiàn)債務人有破產欺詐行為法庭可將案件撤銷。此外根據(jù)破產的規(guī)定在第十三章破產程序下無擔保的普通債權人所獲清償不少于在第七章破產程序下其可能獲得的清償。這在破產法中稱之為“清算分析〞〔liquidationanalysis〕。通常情況下無擔保普通債權人在第十三章破產程序下所得比在第七章清算后的所得要多一些。第十一章重組企業(yè)債務人申請破產通常根據(jù)第十一章以向破產法庭提交一份“第十一章重組方案〞的形式進展。財務狀況惡化的可利用破產法第十一章。在第十一章破產程序下負債可以就債務的重組問題與債權人進展和解、會談然后由所有債權人投票表決是否承受債務人提出的重組方案。與第七章和第十三章破產程序一樣一旦債務人申請破產法第十一章保護時自動中止程序便開場生效。此時如債權人欲向債務人索債那么必須申請法庭解除自動中止程序。與第七章和第十三章破產程序不同第十一章重組程序中破產受托人很少介入。過去舊的破產法曾規(guī)定一理告破產該的經理就會被推定為無能或不稱職于是就會在破產程序間任命一位受托人對該進展經營理。而現(xiàn)行的破產法那么允許負債的經理層在宣告破產之后繼續(xù)理。在破產程序進展間負債保存下來的經理層被稱為“占有債務人〞〔thedebtorinpossession〕意指“債務人〞被認為在繼續(xù)“占有〞自己的和事務。這一點似乎人難以理解因為在許多人看來過分負債陷入破產境地乃經理層的過錯所致。但法律上允許負債的經理層繼續(xù)對進展控制主要出于對下述因素的考慮：〔1〕允許負債的經理繼續(xù)控制和經營負債有助于陷入財務困境的盡早宣布破產通過破產程序對其所負債務進展重組收到起回重的效果；〔2〕負債的現(xiàn)有經理層對的經營狀況和業(yè)務細節(jié)非常熟悉；〔3〕此舉有利于負債不因破產程序而中斷經營并能順利度過破產難關。幾乎任何一家均可申請第十一章破產程序且申請第十一間破產程序時不必到達失去清償才能的界限〔insolvent〕。這一點似乎也人難于理解但破產法之所以作此規(guī)定主要是下述兩點：〔1〕鼓勵負債遲早抓住重組時機。一旦負債已失去清償才能再申請第十一章破產重組程序可能會為時太晚以致無可救藥。假設負債提早根據(jù)第十一章申請破產重組更有利于滿足債權人的債權保護債權人的利益；〔2〕不致于在人們心目中形成一種只有毫無希望的才申請破產重組的觀念。這種觀念不利于企業(yè)乃至整個經濟的開展。在有些情況下破產法庭可以指定一位第十一章重組受托人在破產重組間接替負債的經理層理。不過由于前述原因這種情形很少發(fā)生只是在法庭認為有證據(jù)證明負債的經理層已無能為力或有不公正或行為時法庭才會指定一位受托人接收。負債提出破產重組申請之后負債的債權人通常選舉出一個“債權人會〞由債權人會與負債〔債務人〕會談制訂重組方案。負債提出破產重組申請應在一定時間內〔通常是120天〕提出重組方案。在這段時間內只能由負債提出重組方案。假設在此間內負債未能提出一份由法庭認可的重組方案那么債權人可以提出各自的重組方案并交由全體債權人表決由債權人表決選定最符合債權人利益的某個重組方案。雖然在有關第十一章重組方案的法律眾多且細致縝但破產法仍賦予債權人和負債就重組方案進展討價還價的廣闊空間。這一點很重要因為法庭希望債權人與負債能繼續(xù)其互相間的業(yè)務往來并就債務清償自愿達成協(xié)議。負債提出的第十一章重組方案應將不同的債權人分為不同類別〔class〕。重組方案常常不能百分之百的清償債權人有時還提出以債權人的債權換取重組的股權。然后由每一類別的債權人對重組方案進展表決。假設多數(shù)類別的債權人表決承受重組方案破產法庭那么會批準該重組方案負債對債權人的所負債務那么按照法庭批準的重組方案予以重新調整確定新的債務清償數(shù)額、、限等。有時即使債權人表決反對負債提出的重組方案破產法庭仍可將重組方案強加于債權人此舉稱之為“填塞〞〔cramdown〕。不過法庭只有在首先確認負債提出的重組方案對所有債權人來說均為公平和公正的方案的前提下才會非常慎重的行使此項“填塞〞權。破產法第十一章的立法宗旨在于企業(yè)重組和重整而非破產清算。據(jù)理解國會制定破產法時傾向于鼓勵負債企業(yè)重組和重整而非強迫負債企業(yè)清算還債主要是以下認識：〔1〕企業(yè)的清算價值通常低于企業(yè)繼續(xù)存活時的價值因此從長遠看假設允許負債企業(yè)重組那么債權人可獲得更多的清償。如讓負債企業(yè)繼續(xù)經營其價值會更高的話那么沒有必要對其進展破產清算；〔2〕對負債企業(yè)進展重組可以防止雇員失去工作而在破產清償?shù)那闆r下雇員將無例外地失去工作；〔3〕許多企業(yè)都會遇到難關且有時企業(yè)經營狀況不佳并非企業(yè)經理層的過錯。如允許此等企業(yè)重組那么其大有復興的可能。三、破產制度系聯(lián)邦制。根據(jù)的規(guī)定聯(lián)邦與各州之間實行分權制。破產立法屬聯(lián)邦的權利范圍破產亦然。目前在全國范圍內統(tǒng)一施行的破產法〔rankrtcycode〕系由聯(lián)邦立法——國會制定并由作為聯(lián)邦系統(tǒng)一局部的破產負責相關事宜。任何州均不得審理破產案件但聯(lián)邦破產中債務人財產豁免的詳細數(shù)額和內容那么由各州通過州立法予以確定。的破產系民事而非刑事。在破產案件審理過程中如破產法官發(fā)現(xiàn)債權人或債務人的行為構成犯罪破產法官應將案件移送聯(lián)邦地區(qū)。全共有94個聯(lián)邦地區(qū)。破產系每個地區(qū)的一個〔局部〕。根據(jù)法律規(guī)定聯(lián)邦地區(qū)對與破產有關的一切事項和爭議均有轄權。在實際操作中聯(lián)邦地區(qū)幾乎毫無例外地將破產事項和破產爭議交付破產審理由破產誰勝誰負。當事人對破產的裁判不服可向聯(lián)邦地區(qū)上訴。破產法官由聯(lián)邦上訴〔courtofappeals〕任命每一個任為14年。全有破產法官325名。是世界上唯一擁有的破產系統(tǒng)的。在大多數(shù)破產案件均由民事法庭或商事法庭審理或在破產方面具有專長的法官審理。在破產法官擁有自己的法庭、工作人員有些地方的破產法官甚至擁有自己的法庭大樓。1978年建立了破產使該系統(tǒng)審理案件超越了破產的范圍。1984年破產法修正案重建了破產體系削除了破產審理非破產案件的權利。是世界上有名的訴訟大國。不但普通訴訟案件多積案多破產案件也多。據(jù)統(tǒng)計1998年6月30日前的12個月內破產共受理破產案142945