擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查

2010年8月

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查開展業(yè)務(wù)基本程序：（一）申請(qǐng)與受理；（二）項(xiàng)目調(diào)查；（三）項(xiàng)目評(píng)審；（四）合同簽定；（五）保后檢查；（六）項(xiàng)目解責(zé)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查一、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理三種情況（一）銀行推薦（二）本公司開發(fā)（公司向銀行推薦）（三）企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查客戶受理?xiàng)l件（一）依法注冊(cè)登記，具有獨(dú)立法人資格；（二）重合同、守信用，有較高的資信等級(jí)，有好的領(lǐng)導(dǎo)班子和較高的經(jīng)營管理水平；（三）原則上連續(xù)經(jīng)營二年以上，并能依法經(jīng)營，無重大民事和經(jīng)濟(jì)糾紛；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查（四）項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（五）單一客戶累計(jì)在保額不超相關(guān)規(guī)定。（六）擔(dān)保業(yè)務(wù)金額不超過該客戶有效凈資產(chǎn)的70%；（七）無重大不良信用記錄，提供的資料真實(shí)、有效；（八）反擔(dān)保措施合法、有效、安全；（九）公司認(rèn)為必備的其他條件。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查五個(gè)基本問題（一）借款主體（二）借款金額及期限（三）資金用途、還款來源（四）基本經(jīng)營情況（五）反擔(dān)保措施擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查申保書及資料清單項(xiàng)目經(jīng)理請(qǐng)客戶按要求填寫企業(yè)申保書，提供包括但不限于資料清單中的資料擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查

二、項(xiàng)目調(diào)查項(xiàng)目調(diào)查的主要對(duì)象包括：（一）客戶生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場(chǎng)；（二）客戶主要控制人及財(cái)務(wù)、基建、生產(chǎn)、供銷等部門的負(fù)責(zé)同志；(內(nèi)部）（三）客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他有關(guān)材料；（四）客戶關(guān)聯(lián)單位、人員等方面情況；（五）客戶的相關(guān)開戶銀行、轄區(qū)工商機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等。（外部、客觀）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查

項(xiàng)目調(diào)查的方式：（一）項(xiàng)目調(diào)查方式以實(shí)地調(diào)查為主，查看客戶賬務(wù)和有關(guān)證明材料，并輔以訪談、發(fā)詢證函，及其他有效調(diào)查方式。（二）相關(guān)情況調(diào)查：從客戶提供的有關(guān)資料、國家有關(guān)政策以及公眾媒介等渠道獲得相關(guān)情況，并對(duì)此進(jìn)行調(diào)研。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查調(diào)查前的準(zhǔn)備（一）電子版的企業(yè)經(jīng)營情況介紹（二）紙質(zhì)基礎(chǔ)資料（三）通過網(wǎng)絡(luò)、股票系統(tǒng)等方式或渠道對(duì)需調(diào)查企業(yè)的行業(yè)相關(guān)知識(shí)有所了解，記錄一些重要的基本數(shù)據(jù)，以備在調(diào)查中和調(diào)查后對(duì)比分析。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察察注意事項(xiàng)：：安排好時(shí)間，，提前與企業(yè)業(yè)溝通好本次次考察需要約約見的有哪些些部門及個(gè)人人需要帶走的資資料（前期未未提供齊全的的）現(xiàn)場(chǎng)拍照、問問題記錄合理理分工準(zhǔn)備好的問題題要提出、、對(duì)企業(yè)提供供的紙質(zhì)資料料中的重要數(shù)數(shù)據(jù)或內(nèi)容現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行詢問問核對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查客戶基本情況況的調(diào)查：（一）法人注注冊(cè)登記情況況；（二）法人資資產(chǎn)及股東情情況（審查驗(yàn)驗(yàn)資報(bào)告）；；（三）發(fā)展歷歷史及發(fā)展趨趨勢(shì)分析；（四）資產(chǎn)總總額、凈資產(chǎn)產(chǎn)額、固定資資產(chǎn)原值等基基本財(cái)務(wù)狀況況；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查（五）生產(chǎn)能能力、職工人人數(shù)、分支機(jī)機(jī)構(gòu)、客戶的的產(chǎn)品銷售量量、盈利水平平及在同行業(yè)業(yè)所處的地位位；（六）客戶所所享受的優(yōu)惠惠政策等；（七）其他重重要情況，主主要包括：企企業(yè)未來發(fā)展展戰(zhàn)略、近期期重大投資計(jì)計(jì)劃及股東、、股本的變化化情況，其他他重要改革措措施或計(jì)劃擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查客戶素質(zhì)調(diào)查查：客戶素質(zhì)調(diào)查查：（一）領(lǐng)導(dǎo)素素質(zhì)：主要指指實(shí)際控制人人的工作經(jīng)歷歷、業(yè)績、管管理能力、個(gè)個(gè)人信用、年年齡、專業(yè)與與學(xué)歷、職稱稱、培訓(xùn)及在在同行業(yè)中的的建樹等；（二）職工素素質(zhì)：主要是是指職工的文文化素質(zhì)、知知識(shí)結(jié)構(gòu)、年年齡結(jié)構(gòu)及技技術(shù)水平；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查（三）技術(shù)裝裝備水平：主主要指生產(chǎn)設(shè)設(shè)備狀況、工工藝和產(chǎn)品技技術(shù)水平、勞勞動(dòng)裝備水平平以及在同行行業(yè)中的比較較情況；（四）研究開開發(fā)能力：主主要指客戶新新產(chǎn)品研究開開發(fā)情況，包包括客戶技術(shù)術(shù)人員人數(shù)、、技術(shù)投入金金額、年開發(fā)發(fā)新產(chǎn)品種類類及數(shù)量、年年新產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)現(xiàn)收入占總收收入的比例等等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查客戶所在行業(yè)業(yè)有關(guān)情況的的調(diào)查（一）行業(yè)的的成本結(jié)構(gòu)；；（二）行業(yè)的的生命周期；；（三）行業(yè)受受經(jīng)濟(jì)周期性性的影響；（四）行業(yè)的的贏利性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查（五）客戶對(duì)對(duì)供應(yīng)商、購購買方的依賴賴性；（六）產(chǎn)品的的可替代性；；（七）國家有有關(guān)的政策、、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)業(yè)政策導(dǎo)向；；（八）經(jīng)濟(jì)、、技術(shù)環(huán)境對(duì)對(duì)客戶所在行行業(yè)產(chǎn)生的影影響；（九）行業(yè)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)程度及行行業(yè)壁壘（包包括資金、技技術(shù)）等擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查客戶信用情況況調(diào)查（一）主要管理理人員是否有有違法、違紀(jì)紀(jì)記錄；（二）客戶是是否受到司法法及工商稅務(wù)務(wù)等機(jī)關(guān)的處處罰；（三）提供資資料的真實(shí)性性；（四）是否如如實(shí)提供所有有貸款及貸款款本息歸還情情況；（五））合同同履行行情況況；（六））股東東、主主要管管理人人員的的資信信狀況況；（七））主要要領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)人和和財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人的的穩(wěn)定定性。。（八））其他他有關(guān)關(guān)情況況擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項(xiàng)目目盡職職調(diào)查查資金需需求原原因的的調(diào)查查：應(yīng)從客客戶季季節(jié)性性銷售售高峰峰、銷銷售持持續(xù)增增長比比例、資資產(chǎn)效效率下下降、、固定定資產(chǎn)產(chǎn)替換換或擴(kuò)擴(kuò)張、、貿(mào)易易信用改改變、、負(fù)債債重組組、利利潤下下降、、分紅紅要求求以及及一次性性或非非預(yù)計(jì)計(jì)的支支出等等方面面來分分析其其借款款原因。擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項(xiàng)目目盡職職調(diào)查查客戶財(cái)財(cái)務(wù)狀狀況的的調(diào)查查包括：：客戶戶財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表表的審審查、、主要要財(cái)務(wù)務(wù)賬戶戶（科科目））的審審查以以及關(guān)關(guān)聯(lián)方方交易易審查查。客戶財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表的的審查查主要要包括括以下下幾方方面：：（一））核對(duì)對(duì)本年年度調(diào)調(diào)查基基準(zhǔn)日日的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表、、總賬賬、明明細(xì)賬賬是否否相符符；擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項(xiàng)目目盡職職調(diào)查查（二））核對(duì)對(duì)最近近三年年財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表表的年年初、、年末末數(shù)核核對(duì)是是否相相符；；（三））核對(duì)對(duì)客戶戶提供供的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表與與經(jīng)會(huì)會(huì)計(jì)師師事務(wù)務(wù)所審審驗(yàn)過過的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表是是否相相符，，看是是否有有差異異，并并分析析差異異所在在；（四））比較較客戶戶最近近月份份的總總資產(chǎn)產(chǎn)與年年初是是否有有較大大變化化；擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項(xiàng)目目盡職職調(diào)查查（五））比較較分析析客戶戶損益益表和和資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債債表，，審查查客戶戶資產(chǎn)產(chǎn)、負(fù)負(fù)債及及所有有者權(quán)權(quán)益變變化的的合理理性與與可靠靠性；；（六）分析析客戶現(xiàn)金金流量表，，審查并確確定客戶經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)的的現(xiàn)金流量量；（七）審查查與分析客客戶財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，對(duì)客客戶未來財(cái)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。。擔(dān)保業(yè)務(wù)流流程及項(xiàng)目目盡職調(diào)查查客戶生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營情況的的調(diào)查（一）客戶戶的總體特特征：1、客戶所處處的經(jīng)營發(fā)發(fā)展階段；；2、生產(chǎn)、經(jīng)營營運(yùn)行狀況。。（二）產(chǎn)品與與市場(chǎng)情況：：1、產(chǎn)品的市場(chǎng)場(chǎng)供求狀況；；2、產(chǎn)品參與市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能能力，是否具具有獨(dú)創(chuàng)性、、先進(jìn)性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查3、顧客的集中中程度等。（三）客戶采采購環(huán)節(jié)情況況：1、客戶受原料料供給影響情情況；2、客戶原料采采購的經(jīng)濟(jì)合合理性等。（四）客戶生生產(chǎn)情況：1、客戶生產(chǎn)的的連續(xù)性、技技術(shù)水平；2、是否有生產(chǎn)產(chǎn)季節(jié)性，及及對(duì)其影響程程度。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查（五）主營業(yè)業(yè)務(wù)情況：1、主導(dǎo)產(chǎn)品的的銷售區(qū)域、、市場(chǎng)占有率率、產(chǎn)品銷售售率、客戶的的促銷能力、、客戶銷售的的靈活性及與與同行業(yè)的比比較；2、客戶主營業(yè)業(yè)務(wù)在總體業(yè)業(yè)務(wù)中的重要要性等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查（六）其他情情況，主要包包括：1、客戶“三廢廢”排放是否否達(dá)標(biāo)；2、職業(yè)安全、、衛(wèi)生及消防防是否達(dá)標(biāo)；；3、生產(chǎn)定員和和人員培訓(xùn)情情況等；4、行業(yè)準(zhǔn)入資資格證書。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查客戶管理情況況的調(diào)查：（一）組織、、管理結(jié)構(gòu)及及決策程序；；（二）職工工工資及各種保保險(xiǎn)的支付情情況；（三）產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量保證體系系的建設(shè)、執(zhí)執(zhí)行情況及與與同行業(yè)的比比較；（四）是否有有比較完善的的財(cái)務(wù)成本核核算、費(fèi)用控控制和財(cái)務(wù)分分析制度；（五）以往經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)的完完成情況等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查客戶融資能力力的調(diào)查：（一）貸款銀銀行、貸款金金額及歷史信信貸記錄；（二）融資的的主要手段；；（三）最近三三年的借款增增長情況等。?；蛴胸?fù)債情況況：審查客戶戶對(duì)外擔(dān)保，，接受的商業(yè)業(yè)承兌匯票、、內(nèi)部集資、、其他擔(dān)保公公司借款等情情況。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查還款能力的調(diào)調(diào)查:現(xiàn)金流量調(diào)查查分析：分析析企業(yè)現(xiàn)金流流量表，對(duì)經(jīng)經(jīng)營性現(xiàn)金流流入及非經(jīng)營營性現(xiàn)金流出出進(jìn)行重點(diǎn)分分析。（重點(diǎn)點(diǎn)內(nèi)容）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查對(duì)同意申報(bào)的的項(xiàng)目，項(xiàng)目目經(jīng)理在《項(xiàng)目審批表》上簽署同意意意見后，提交交擔(dān)保業(yè)務(wù)部部經(jīng)理審核并并簽署意見。。擔(dān)保業(yè)務(wù)部同同意的項(xiàng)目，，風(fēng)險(xiǎn)控制部部對(duì)項(xiàng)目合法法、合規(guī)性和和具體方案的的合法、有效效性進(jìn)行調(diào)查查。經(jīng)調(diào)查同同意的項(xiàng)目，，風(fēng)險(xiǎn)控制部部法務(wù)人員、、經(jīng)理在《項(xiàng)目審批表》上簽署同意意意見。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查三、業(yè)務(wù)評(píng)審審提交評(píng)審委員員會(huì)審議的項(xiàng)項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)控控制部將有關(guān)關(guān)材料交評(píng)審審委員會(huì)主任任，根據(jù)評(píng)審審委員會(huì)主任任的安排，將將項(xiàng)目資料至至少于會(huì)議前前一天（或前前幾天）交給給各位委員。。評(píng)審委員會(huì)遵遵循集體評(píng)審審原則。評(píng)審審委員會(huì)評(píng)審審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目目，由評(píng)審委委員會(huì)主任在在《項(xiàng)目審批表》上簽字，報(bào)公公司領(lǐng)導(dǎo)審批批。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查項(xiàng)目最終審批批后，項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理根據(jù)最終終審批意見，，準(zhǔn)備相應(yīng)的的合同及相關(guān)關(guān)手續(xù)，經(jīng)公公司法務(wù)人員員審核后，報(bào)報(bào)有權(quán)人簽批批。一般情況下，，最高審批權(quán)權(quán)人只有一票票否定權(quán)，沒沒有一票贊同同權(quán)。項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)據(jù)批準(zhǔn)的反擔(dān)擔(dān)保方案，認(rèn)認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)項(xiàng)措施及核保保工作。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查四、簽定合同同合同填寫合同應(yīng)在核保保人員落實(shí)（（反）擔(dān)保措措施前依照要要求填寫。合同填寫應(yīng)用用黑色鋼筆或或簽字筆書寫寫，不得使用用圓珠筆或鉛鉛筆書寫。合同填寫應(yīng)字字跡清楚、端端正、不得草草書和涂改，，不得簡寫、、縮寫。（合合同的嚴(yán)肅性性）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查名稱或姓名填填寫：自然人人的姓名和法法人的名稱填填寫須完整、、準(zhǔn)確。自然然人姓名以身身份證為準(zhǔn)，，法人名稱以以核準(zhǔn)登記的的營業(yè)執(zhí)照為為準(zhǔn)。日期填寫：與與銀行授信期期限一致。金額填寫：金金額應(yīng)大寫，，且頂格填寫寫。擔(dān)保合同同按照主債權(quán)權(quán)金額填寫。。合同中有空白白的地方一律律打“／”，，不得留有空空白。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查在公司正式對(duì)對(duì)外簽署業(yè)務(wù)務(wù)合同之前，，必須按公司司擔(dān)保審批通通知書中的要要求先辦理、、落實(shí)反擔(dān)保保措施，否則則不得對(duì)外簽簽約。特殊情情況下需要先先對(duì)外簽署合合同才能辦理理反擔(dān)保措施施的，則按照照公司出具放放款通知書的的程序辦理。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查合同簽訂對(duì)于合同對(duì)方方為自然人的的，應(yīng)工整簽簽名。簽名后后加蓋右手食食指指印。合同應(yīng)由對(duì)方方的法定代表表人簽章并加加蓋單位公章后才才能生效，其其他任何人的的簽章和除單單位公章之外外的任何章都都無效。若是是授權(quán)代理人人簽字，要有有授權(quán)委托書書（必須經(jīng)過過公證），還還要核實(shí)授權(quán)權(quán)委托書中授授權(quán)范圍、權(quán)權(quán)限和時(shí)限等等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查蓋章單位的印印章應(yīng)與單位位名稱一致。。所有的簽字字或蓋章都必必須清晰可辨辨。（不能重重疊、覆蓋））涉及到股東代代表、法人代代表、董事會(huì)會(huì)成員、保證人（自然然人）簽字蓋蓋章的情況，，應(yīng)當(dāng)由二人人當(dāng)面現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)進(jìn)行。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查核保核保實(shí)行雙人人核保制度，，由項(xiàng)目經(jīng)理理和風(fēng)險(xiǎn)控制制部核保人員員共同核保。。核保目的是是確保合同對(duì)對(duì)方及相關(guān)人人員身份、簽簽名的真實(shí)性性；核保的范范圍包括公司司所有的擔(dān)保保文書；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)控制部核核保人員應(yīng)按按照本辦法要要求核保，項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)完完成核保準(zhǔn)備備工作。風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制部核保保人員承擔(dān)核核保任務(wù)的主主要責(zé)任，項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理承擔(dān)擔(dān)核保任務(wù)的的次要責(zé)任。。核保無誤后，，客戶按收費(fèi)費(fèi)辦法和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)交費(fèi)，簽訂訂相關(guān)合同。。銀行項(xiàng)目經(jīng)理理核保，簽訂訂相關(guān)合同。。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程程及項(xiàng)目盡職職調(diào)查落實(shí)反反擔(dān)保保措施施：項(xiàng)目實(shí)實(shí)施過過程中中如需需對(duì)原原有反反擔(dān)保保措施施進(jìn)行行變更更的，，由項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理另另行提提出變變更申申請(qǐng)報(bào)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制部，，并由由風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制部上上報(bào)項(xiàng)項(xiàng)目評(píng)評(píng)審會(huì)會(huì)主任任，經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)后實(shí)實(shí)施。。擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項(xiàng)目目盡職職調(diào)查查檔案管管理相關(guān)合合同、、文件件簽署署完畢畢后，，項(xiàng)目目經(jīng)理理登記記《業(yè)務(wù)臺(tái)臺(tái)帳》。辦理理完完擔(dān)擔(dān)保保簽簽約約手手續(xù)續(xù)后后，，項(xiàng)項(xiàng)目目資資料料按按《檔案案管管理理辦辦法法》進(jìn)行行整整理理，，十十五五日日內(nèi)內(nèi)由由風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部移移交交綜綜合合部部，，雙雙方方辦辦理理交交接接手手續(xù)續(xù)。。擔(dān)擔(dān)保保項(xiàng)項(xiàng)目目進(jìn)進(jìn)入入擔(dān)擔(dān)保保監(jiān)監(jiān)管管階階段段。。擔(dān)保保業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程及及項(xiàng)項(xiàng)目目盡盡職職調(diào)調(diào)查查五、、保保后后檢檢查查（（事事中中監(jiān)監(jiān)管管））按公公司司《事中監(jiān)管管辦法》，做好事事中監(jiān)管管工作。。撰寫簡單單的事中中監(jiān)管報(bào)報(bào)告，主主要以企企業(yè)變化化為主。。項(xiàng)目經(jīng)