跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)介紹

1跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)介紹

人民銀行杭州中心支行跨境辦2012年10月2目錄一、企業(yè)篇：有何好處，該怎么準(zhǔn)備？二、政策篇：企業(yè)該知道哪些政策？3

企業(yè)篇

什么是跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)

企業(yè)有什么好處

企業(yè)可以開展哪些業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)準(zhǔn)備

注意事項(xiàng)4企業(yè)篇（一）：跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)含義試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算（現(xiàn)也可以外幣報(bào)關(guān)人民幣結(jié)算或人民幣報(bào)關(guān)外幣結(jié)算）。除進(jìn)出口貿(mào)易外，企業(yè)還可以開展人民幣跨境貿(mào)易融資、人民幣保函、境外人民幣直接投資、人民幣債券業(yè)務(wù)。外商投資企業(yè)可以開展資本金匯入、并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及人民幣外債業(yè)務(wù)。5企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處選擇幣值相對(duì)穩(wěn)定的人民幣作結(jié)算貨幣，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)在中國(guó)企業(yè)選擇人民幣結(jié)算情況下，如境外企業(yè)作同樣選擇，可進(jìn)一步拓展市場(chǎng)使用和持有人民幣，分享中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果對(duì)境內(nèi)企業(yè)的好處對(duì)境外企業(yè)的好處規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，防止外幣貶值帶來的損失鎖定財(cái)務(wù)成本，估算企業(yè)預(yù)期收益精簡(jiǎn)流程，簡(jiǎn)化手續(xù)，降低交易成本，提高效率6企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處進(jìn)口案例境內(nèi)A公司于2010年11月1日與境外公司B簽訂進(jìn)口合同，進(jìn)口標(biāo)的物為對(duì)二甲苯，數(shù)量為3675噸，進(jìn)口總金額為2958萬元人民幣。境外公司B接受人民幣信用證，A企業(yè)向C行申請(qǐng)開立6個(gè)月的進(jìn)口信用證。C行審批后于2010年11月10日為企業(yè)開出信用證。通知行為C行香港分行。境外B公司于11月16日通過C行香港分行交單，C行在11月19日對(duì)外做出承兌，承兌到期日為2011年5月15日。7企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處進(jìn)口案例利益：1、按當(dāng)天美元/人民幣購(gòu)匯價(jià)6.5573，該筆信用證折成為451萬美元。若企業(yè)以美元開證，則開證期限為90天，若90天到期后辦理3個(gè)月的進(jìn)口押匯或海外代付（利率按5%計(jì)算），企業(yè)需多支付利息5.64萬美元，總成本為456.8萬美元。按11月10日遠(yuǎn)期6個(gè)月購(gòu)匯牌價(jià)（6.5860）計(jì)算，折人民幣3008萬元。3008-2958=50，使用人民幣較美元少支付50萬人民幣。

2、采用人民幣結(jié)算可以適當(dāng)延長(zhǎng)信用證期限，付款期限可以做到90天以上，并且人民幣結(jié)算不納入外匯核銷和外債額度管理，融資上更為便利。

8企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處出口案例浙江省某紡織企業(yè)2010年12月10日簽訂合同，有1筆等值45萬美元貨物出口，3個(gè)月后收款。9企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處出口案例利益：1、美元結(jié)算，3個(gè)月以后，45萬美元*6.5582=295.119萬人民幣（3月10日人民幣結(jié)匯價(jià)格，包含了0.2%的銀行匯兌成本）；如果用人民幣結(jié)算，在12月10日45萬*6.6737=300.3165萬人民幣（12月10日人民幣中間價(jià)）。300.3165-295.119=5.1975萬人民幣，節(jié)約了1.76%的成本。避免匯率風(fēng)險(xiǎn)和節(jié)省匯兌成本。

2、人民幣到賬快、手續(xù)簡(jiǎn)單。10跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境人民幣保函企業(yè)篇（三）：企業(yè)可以開展哪些業(yè)務(wù)跨境人民幣投融資其他業(yè)務(wù)11企業(yè)篇（三）：跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算進(jìn)口政策依據(jù)：：《跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算試點(diǎn)管理理辦法》-企業(yè)類型：：不用推薦、、不受限制制，所有辦理進(jìn)口貨貨物貿(mào)易、、服務(wù)貿(mào)易易、其他經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)目人人民幣結(jié)算算的企業(yè)-業(yè)務(wù)種類：：貨物貿(mào)易、、服務(wù)貿(mào)易（（轉(zhuǎn)口貿(mào)易、支付國(guó)外外費(fèi)用、傭傭金）、收收益與經(jīng)常常轉(zhuǎn)移（紅利匯出）12企業(yè)篇（三）：跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算轉(zhuǎn)口貿(mào)易政策依據(jù)：：《關(guān)于明確跨跨境人民幣幣業(yè)務(wù)相關(guān)關(guān)問題的通通知》（銀發(fā)〔2011〕145號(hào)）-“轉(zhuǎn)口貿(mào)易可可以使用人人民幣進(jìn)行行結(jié)算”。。目前政策要要求收付款都用用人民幣、、。不允許人民民幣與外幣幣交叉同一一家銀行辦辦理結(jié)算。。結(jié)算銀行應(yīng)應(yīng)真實(shí)性審審核。13企業(yè)篇（三）：跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實(shí)性審核核轉(zhuǎn)口貿(mào)易進(jìn)進(jìn)出口合同同、發(fā)票以以及提單、、倉(cāng)單等資資料。如在在初始收、、付款（信信用證開立立）時(shí)無法法同時(shí)提供供進(jìn)口和出出口合同的的，應(yīng)在整整筆交易完完成前予以以補(bǔ)齊。對(duì)對(duì)存放境內(nèi)內(nèi)海關(guān)特殊殊監(jiān)管區(qū)域域的貨物進(jìn)進(jìn)行進(jìn)口轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賣的，還還需提供貨貨物進(jìn)境備備案清單。。14企業(yè)篇（三）：跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算出口政策依據(jù)：：《跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算試點(diǎn)管理理辦法》和《關(guān)于出口貨貨物貿(mào)易人人民幣結(jié)算算企業(yè)管理理有關(guān)問題題的通知》-企業(yè)類型：：全部放開開-業(yè)務(wù)種類：：貨物貿(mào)易出口、服務(wù)務(wù)貿(mào)易及經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)目轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移15企業(yè)篇（三）：跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算出口目前實(shí)施“重點(diǎn)監(jiān)管管名單”改變了以往往實(shí)行推選選的管理制制度有六個(gè)方面面規(guī)定每年動(dòng)態(tài)調(diào)調(diào)整開展跨境貿(mào)貿(mào)易人民幣幣結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)所獲得的的人民幣資資金不允許許存放境外外業(yè)務(wù)開展需需加強(qiáng)審核核，資料料備存16企業(yè)篇（三）：跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算報(bào)關(guān)幣種與與結(jié)算幣種種不一致處處理(只針對(duì)貨物物貿(mào)易)-杭銀發(fā)〔2010〕279號(hào)-不適用于轉(zhuǎn)口貿(mào)易涉及到的收收支幣種不不一致問題題17企業(yè)篇（三）：人民幣保函函業(yè)務(wù)政策策依依據(jù)據(jù)：《關(guān)于于明明確確跨跨境境人人民民幣幣業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)相相關(guān)關(guān)問問題題的的通通知知》（銀銀發(fā)發(fā)〔2011〕〕145號(hào)））-銀行行可可以以按按照照《中華華人人民民共共和和國(guó)國(guó)物物權(quán)權(quán)法法》、《中華華人人民民共共和和國(guó)國(guó)擔(dān)擔(dān)保保法法》等法法律律規(guī)規(guī)定定，，為為客客戶戶出出具具境外外工工程程承承包包、境外外項(xiàng)項(xiàng)目目建建設(shè)設(shè)和跨境境融融資資等人人民民幣幣保保函函。。優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)：：不不納納入入現(xiàn)現(xiàn)行行外債債管理理，，融融資資性性保保函函不不納納入入銀銀行行年年度度融融資資性性對(duì)對(duì)外外擔(dān)擔(dān)保保余余額額指指標(biāo)標(biāo)。。18企業(yè)業(yè)篇篇（三三））：：人民民幣幣保保函函業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程（（融融資資性性保保函函業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)））-企業(yè)業(yè)向向銀銀行行提提出出申申請(qǐng)請(qǐng)(提供供與與被被擔(dān)擔(dān)保保人人關(guān)關(guān)系系、、融融資資目目的的、、還還款款來來源源等等說說明明材材料料)-銀行行審審核核后后，，向向人人民民銀銀行行提提交交備備案案（（RCPMIS）-備案案后后，，銀銀行行收收取取全全額額保保證證金金，，出出具具人人民民幣幣融融資資性性保保函函，，并并在在業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)日日終終報(bào)報(bào)送送債債務(wù)務(wù)信信息息-擔(dān)保保到到期期后后，，報(bào)報(bào)送送調(diào)調(diào)整整后后的的債債務(wù)務(wù)信信息息（（履履約約后后，，須須提提供供履履約約信信息息））。19企業(yè)業(yè)篇篇（三三））：：人民民幣幣保保函函業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)案例例-2011年，，中中策策橡橡膠膠的的香香港港子子公公司司海海潮潮貿(mào)貿(mào)易易有有限限公公司司擬擬在在香香港港發(fā)發(fā)行行以以人人民民幣幣計(jì)計(jì)價(jià)價(jià)的的RegS型優(yōu)先先債券券，為為降低低融資資成本本，某某政策策性銀銀行利利用信信用評(píng)評(píng)級(jí)較較高的的優(yōu)勢(shì)勢(shì)，為為其提提供融融資擔(dān)擔(dān)保。。7月債券券發(fā)行行成功功。優(yōu)點(diǎn)：：可利利用境境外人人民幣幣資金金和成成本較較低的的優(yōu)勢(shì)勢(shì)20企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資人民幣幣境外外直接接投資資（簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱ODI）政策依依據(jù)：：央行行2011年1號(hào)公告告企業(yè)類類型：：試點(diǎn)地地區(qū)登登記注注冊(cè)的的非金金融企企業(yè)資金種種類：：人民幣幣境外外投資資匯出出、人人民幣幣前期期費(fèi)用用匯出出和境境外投投資企企業(yè)增增資、、減資資、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)股、、清算算等人人民幣幣資金金匯出出入手手續(xù)。。21企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資人民幣幣境外外直接接投資資流程：：企業(yè)憑商務(wù)部部門的核準(zhǔn)準(zhǔn)證書書或文文件直直接到到銀行行辦理理人民民幣匯匯出入入手續(xù)續(xù)，首次辦理時(shí)時(shí)到外匯局局辦理理登記記，之之后辦辦理的的其他他業(yè)務(wù)務(wù)30日內(nèi)向向外匯匯局報(bào)報(bào)送信信息監(jiān)督管管理：：人民民銀行行會(huì)同外外匯局局進(jìn)行行監(jiān)督督檢查查和處罰；；人民民銀行行與商商務(wù)部部和外外匯局局建立立信息息共享享機(jī)制制22企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資外匯局局辦理理登記記程序-見《關(guān)于規(guī)規(guī)范跨跨境人人民幣幣資本本項(xiàng)目目業(yè)務(wù)務(wù)操作作有關(guān)關(guān)問題題的通通知》(匯綜發(fā)發(fā)［2011]38號(hào))-主要辦辦理境境外投投資登登記或或變更更登記記以及及前期期費(fèi)用用匯出出額度度登記記手續(xù)續(xù)。23企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資人民幣幣境外外直接接投資資案例例浙江銀銀輪機(jī)機(jī)械股股份有有限公公司于于2010年11月在美美國(guó)新新設(shè)立立銀輪輪（波波奧里里亞））有限限公司司，從從事交交通運(yùn)運(yùn)輸設(shè)設(shè)備制制造，，協(xié)議議投資資總額額為282萬美元元。2月24日，某某支行行為其其辦理理了省省內(nèi)首首筆境境外直直接投投資人人民幣幣結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)，金金額為為1314.7萬元，，用于于其境境外企企業(yè)購(gòu)購(gòu)買土土地的的投資資款項(xiàng)項(xiàng)。除了資資金匯匯出入入和融融資手手續(xù)簡(jiǎn)簡(jiǎn)便外外，且且避免免了貨貨幣兌兌換帶帶來的的匯兌兌風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，解解決了了企業(yè)業(yè)貨幣幣錯(cuò)配配問題題，降降低了了交易易成本本。24企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資外商人人民幣幣直接接投資資(簡(jiǎn)稱FDI)政策依依據(jù)：：央行2011年23號(hào)公告告及銀銀發(fā)【2012】165號(hào)外商類類型：：境外企企業(yè)、、經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織織或個(gè)個(gè)人業(yè)務(wù)種種類：：以賬戶戶管理理為基基礎(chǔ)，，分為為資本金金（新新設(shè)/增資））、并并購(gòu)、、股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓讓、外外債四類業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)行“投注注差””、屬屬地管理25企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資外商人人民幣幣直接接投資資（資本本金、、并購(gòu)購(gòu)、股股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)業(yè)務(wù)）簡(jiǎn)要流流程：：1、境外投投資者者憑商務(wù)/發(fā)改等等部門門的核準(zhǔn)準(zhǔn)證書書或文文件直直接到到銀行行申請(qǐng)請(qǐng)辦理理；2、銀行行審核企業(yè)提提交的的文件材材料，向當(dāng)當(dāng)?shù)厝巳嗣胥y銀行備備案；；3、備案案通過過后，，銀行行開立立專用賬賬戶（（只能能一個(gè)個(gè)），在會(huì)會(huì)計(jì)事事務(wù)所所驗(yàn)資詢?cè)冏C后，根據(jù)支付命命令函函等材料料辦理理業(yè)務(wù)務(wù)，并并向RCPMIS報(bào)送賬戶及資金收付信信息；；4、境外投投資者者在營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照領(lǐng)取后后10個(gè)工作作日到到注冊(cè)冊(cè)地人人行辦辦理信息登登記（信息息變更更后需需15個(gè)工作作日?qǐng)?bào)報(bào)送當(dāng)當(dāng)?shù)厝巳诵校?6企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資外商人人民幣幣直接接投資資備案文文件材材料：1、申請(qǐng)請(qǐng)書（（含境境內(nèi)外外企業(yè)業(yè)情況況、境境外資資金來來源說說明））；2、企業(yè)業(yè)法人人營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照照副本本，非非法人人中外外合作作企業(yè)業(yè)提供供營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照照；3、商務(wù)務(wù)主管管部門門或行行業(yè)主主管部部門批批準(zhǔn)企企業(yè)成成立的的批復(fù)復(fù)文件件、頒頒發(fā)的的批準(zhǔn)準(zhǔn)證書書（外外商投投資合合伙企企業(yè)無無需提提交批批準(zhǔn)證證書））；4、經(jīng)批批準(zhǔn)生生效的的外商商投資資企業(yè)業(yè)合同同（外外商獨(dú)獨(dú)資企企業(yè)除除外））、章章程；；5、組織織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼碼證；；6、針對(duì)對(duì)前述述材料料應(yīng)當(dāng)當(dāng)提供供的其其他補(bǔ)補(bǔ)充說說明材材料。。27外商人人民幣幣直接接投資資注意事事項(xiàng)：：1、境外外投資資者向向人民民銀行行備案案辦理理前需需向商務(wù)/發(fā)改等等部門門申請(qǐng)，，并提提交有有關(guān)文文件（（見商商務(wù)部部關(guān)于于跨境境人民民幣直直接投投資有有關(guān)問問題的的通知知-商資函函【2011】第889號(hào)）2、目前前房地地產(chǎn)外外商投投資企企業(yè)資資金匯匯入仍仍嚴(yán)格管理企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資28外商人人民幣幣直接接投資資案例例：浙江蘇蘇泊爾爾股份份有限限公司司股東東蘇泊泊爾集集團(tuán)有有限公公司及及蘇增增福向向法國(guó)國(guó)公司司轉(zhuǎn)讓所所持有有的公公司部部分股股份，，其中中蘇泊泊爾集集團(tuán)有有限公公司轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓70,225,353股，蘇蘇增幅幅轉(zhuǎn)讓讓45,225,047股。每每股股股價(jià)30元，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)價(jià)款總總額為為34.63億元。。12月15日轉(zhuǎn)讓讓價(jià)款款一次次性成成功到到賬。除了資資金匯匯出入入和融融資手手續(xù)簡(jiǎn)簡(jiǎn)便外外，企企業(yè)還還省去去了匯匯兌環(huán)環(huán)節(jié)。。企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資29人民幣幣外債債業(yè)務(wù)務(wù)：1、外商商投資資企業(yè)業(yè)可以以向境外股股東、、集團(tuán)團(tuán)內(nèi)關(guān)關(guān)聯(lián)企企業(yè)和境外金金融機(jī)機(jī)構(gòu)等三類主體借借款（（直接接向人人民銀銀行申申請(qǐng)））；2、人民民幣借借款與與外匯匯借款款合并并計(jì)算算總規(guī)規(guī)模；；3、一筆筆借款款可以以開立立一個(gè)個(gè)人民幣幣一般般存款款賬戶戶，用于存存放借借入資資金。。企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資30人民幣幣外債債業(yè)務(wù)務(wù)流程程：1、銀行行審核核外商商投資資企業(yè)業(yè)提交交的文件材材料，向當(dāng)當(dāng)?shù)厝巳嗣胥y銀行備備案；；2、備案案通過過后，，銀行行開立立一般存存款賬賬戶，根據(jù)支付命命令函函等材料料辦理理業(yè)務(wù)務(wù)，并并向RCPMIS報(bào)送賬戶及資金收付信信息；；企業(yè)篇篇（三））：跨境人人民幣幣投融融資31企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資人民幣外外債業(yè)務(wù)務(wù)備案文件件材料：1、申請(qǐng)書書（含境境內(nèi)外企企業(yè)基本本情況、、境外資資金來源源說明等等）；2、商務(wù)主主管部門門或行業(yè)業(yè)主管部部門批準(zhǔn)準(zhǔn)企業(yè)成成立的批批復(fù)文件件、頒發(fā)發(fā)的批準(zhǔn)準(zhǔn)證書；；3、上一年年財(cái)務(wù)審審計(jì)報(bào)告告及最近近一期驗(yàn)驗(yàn)資報(bào)告告；4、人民幣幣借款合合同（如如為外文文，應(yīng)提提供加蓋蓋公章的的主要條條款的中中文譯本本）等；；5、截至申申請(qǐng)日境境外外匯匯借款、、境外人人民幣借借款以及及對(duì)外擔(dān)擔(dān)保履約約等情況況說明。。6、企業(yè)資資金使用用用途承承諾函。。32企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資人民幣外外債注意意有關(guān)事事項(xiàng)：1、外商投資資房地產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)不不得借用用人民幣幣資金。。2、累放額額管理；；3、利率、、期限；；借款如有有展期的，首次次展期不計(jì)入外商投資資企業(yè)境境外借款款總規(guī)模模，此后后的展期期計(jì)入境境外借款款總規(guī)模模。外商投賢賢企業(yè)境境外人民民幣借款款轉(zhuǎn)增資本本的，相應(yīng)應(yīng)的借款款不再計(jì)入入外商投資資企業(yè)境境外借款款總規(guī)模模。33企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資人民幣資資本金、、外債資資金使用用有關(guān)事事項(xiàng)：1、不得用用于投資資有價(jià)證證券和金金融衍生生品，不不得用于于委托貸貸款，不不得購(gòu)買買理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)品、非非自用房房產(chǎn)；非非投資類類外商投投資企業(yè)業(yè)，不得得用于境境內(nèi)再投投資。2、可以償償還國(guó)內(nèi)內(nèi)外貸款款。3、資本金金專用存存款賬戶戶的人民民幣資金金可以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存為一一年期以以內(nèi)（含含一年））的存款款，其他他賬戶均均為活期期。4、比外幣幣較為便便利的使使用管理理。34人民幣外外債業(yè)務(wù)務(wù)案例：2011年11月百世物物流科技技（中國(guó)國(guó)）有限限公司經(jīng)經(jīng)商務(wù)部部門批準(zhǔn)準(zhǔn)成立，，投資總總額9499萬美元，，注冊(cè)資資本4200萬美元，，12月向其股股東百世世物流科科技有限限公司（（香港港）借款款2億元人民民幣，期期限20年，借款款利率為為0。企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資35境外項(xiàng)目目人民幣幣貸款文件依據(jù)據(jù)：《關(guān)于境內(nèi)內(nèi)銀行業(yè)業(yè)金融機(jī)機(jī)構(gòu)境外外項(xiàng)目人人民幣貸貸款的指指導(dǎo)意見見》（銀發(fā)【2011】255號(hào)）業(yè)務(wù)種類類：指境內(nèi)企企業(yè)“走走出去””過程中中開展的的各類境境外投資資和其他他合作項(xiàng)項(xiàng)目；包包括但不不限于境境外直接接投資、、對(duì)外承承包工程程以及出出口買方方信貸等等。企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資36境外項(xiàng)目目人民幣幣貸款業(yè)務(wù)資格格：銀行以法法人為單單位向注注冊(cè)地人人民銀行行進(jìn)行資資格備案案后，可可以開展展境外項(xiàng)項(xiàng)目人民民幣貸款款。企業(yè)業(yè)有“走走出去””項(xiàng)目或或開展出出口買方方信貸。。業(yè)務(wù)辦理理：企業(yè)通過過銀行辦辦理境外項(xiàng)目目人民幣幣貸款合合同簽約約后15個(gè)工作日日內(nèi)，銀銀行向所所在地人人民銀行行提交貸貸款合同同副本。。首次辦辦理境外外項(xiàng)目人人民幣貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)的；還還應(yīng)當(dāng)同同時(shí)提交交相關(guān)規(guī)規(guī)章制度度復(fù)印件件。企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資37境外項(xiàng)目目人民幣幣貸款貸款資金金來源及及利率相相關(guān)規(guī)定定銀行可以以根據(jù)境境外項(xiàng)目目需要，，向其境境外分行行調(diào)撥人人民幣資資金，或或者向其其境外子子行或境境外代理理行融出出人民幣幣資金。。境外項(xiàng)目目人民幣幣貸款單獨(dú)統(tǒng)計(jì)計(jì)，貸款利率應(yīng)當(dāng)符合合人民銀銀行有關(guān)規(guī)定定。企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資38境外項(xiàng)目目人民幣幣貸款案案例某省某公公司出口口智利水水電站設(shè)設(shè)備并承承包項(xiàng)目目的工程程建設(shè)，，總金額額2.5億元，智智利方以以我國(guó)進(jìn)進(jìn)出口銀銀行的出出口買方方信貸支支付，其其中設(shè)備備款1.6億元，工工程設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)用0.28億元，設(shè)設(shè)備安裝裝費(fèi)0.32億元，中中方勞務(wù)務(wù)報(bào)酬0.3億元。企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資39境外項(xiàng)目目人民幣幣貸款案案例2011年7月，富通通集團(tuán)有有限公司司通過富富通集團(tuán)團(tuán)（香港港）有限限公司擬擬認(rèn)購(gòu)日日本昭和和電線定定向增發(fā)發(fā)股票，，某政策策性銀行行與富通通集團(tuán)（（香港））有限公公司簽訂訂人民幣幣貸款合合同，共共發(fā)放人人民幣貸貸款1.2582億元，期期限8年，貸款款利率4.76%。2011年12月，某政政策性銀銀行與香港海亮亮銅貿(mào)易易有限公公司簽訂訂人民幣幣流動(dòng)資資金貸款款合同，合合同金額額5000萬元，期期限1年，貸款款利率6.56%。企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資40企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資貿(mào)易融資資（出口口代付））境內(nèi)銀行行利用其其境外分分行或代代理行的的人民幣幣資金，，為客戶戶辦理跨跨境貿(mào)易易結(jié)算時(shí)時(shí)提供的的短期融融資服務(wù)務(wù)。四原則：：出口試點(diǎn)點(diǎn)企業(yè)名名單內(nèi)企企業(yè)、借借還人民民幣、貿(mào)貿(mào)易合同同人民幣幣結(jié)算、、符合國(guó)國(guó)內(nèi)利率率政策41企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資貿(mào)易融資資境內(nèi)銀行境外銀行出口企業(yè)境外企業(yè)146375242企業(yè)篇（三）：：跨境人民民幣投融融資貿(mào)易融資資①出口商商向境內(nèi)內(nèi)銀行申申請(qǐng)，境境內(nèi)銀行行按照相相應(yīng)的管管理辦法法進(jìn)行初初審；②業(yè)務(wù)初初審?fù)ㄟ^過后，境境內(nèi)銀行行向境外外銀行詢?cè)儍r(jià)，并并商定最最終價(jià)格格、融資資期限等等事宜，，并提供供貿(mào)易合合作等相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)資料；；③境外銀銀行按報(bào)報(bào)文要求求將融資資款項(xiàng)匯匯往境內(nèi)內(nèi)銀行；；④境內(nèi)銀銀行收到到境外銀銀行融資資性付匯匯報(bào)文后后，進(jìn)行行信貸和和貿(mào)易背背景真實(shí)實(shí)性的審審查，將將款項(xiàng)入入客戶賬賬戶；⑤境外客客戶向境境內(nèi)出口口商匯出出貨款；；⑥出口商商收到貨貨款后，，將融資資款本息息償還境境內(nèi)銀行行；⑦境內(nèi)銀銀行將融融資款項(xiàng)項(xiàng)扣除手手續(xù)費(fèi)用用后歸還還境外銀銀行。43企業(yè)篇（三）：其他業(yè)務(wù)境內(nèi)非金融融企業(yè)境外外發(fā)人民幣幣債券2012年5月—發(fā)改委文件件《境內(nèi)非金融融機(jī)構(gòu)赴港港特別行政政區(qū)發(fā)行人人民幣債券券有關(guān)事項(xiàng)項(xiàng)的通知》其他渠道44企業(yè)篇（四）：業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備依法誠(chéng)信經(jīng)經(jīng)營(yíng)，確保保跨境貿(mào)易易人民幣結(jié)結(jié)算的貿(mào)易易真實(shí)性；；與境外對(duì)手手簽訂人民民幣商務(wù)合合同；找境內(nèi)結(jié)算算銀行為其其做跨境人人民幣結(jié)算算；首次辦理業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)向其其境內(nèi)結(jié)算算銀行提供供企業(yè)名稱稱、組織機(jī)機(jī)構(gòu)代碼、、海關(guān)編碼碼、稅務(wù)登登記證號(hào)以以及企業(yè)法法定代表人人、負(fù)責(zé)人人身份證等等信息，即即填寫《企業(yè)信息情情況表》建立跨境貿(mào)貿(mào)易人民幣幣結(jié)算臺(tái)賬賬，準(zhǔn)確記記錄進(jìn)出口口報(bào)關(guān)信息息和人民幣幣資金收付付信息45企業(yè)篇（四）：業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備哪類境外企企業(yè)更易接接受人民幣幣1）在香港注注冊(cè)的企業(yè)業(yè)（離岸人人民幣市場(chǎng)場(chǎng)）2）在境外有關(guān)關(guān)聯(lián)公司的的企業(yè)（尤尤其在東盟盟）3）在香港、東東盟設(shè)立賬賬戶的外國(guó)國(guó)企業(yè)4）其他企業(yè)業(yè)----8月1日起，香港港銀行可以以為非香港港居民開戶戶和提供各各類的人民民幣服務(wù)。。-----8月31日，《海峽兩岸貨貨幣清算合合作備忘錄錄》簽署，兩岸岸之間人民民幣結(jié)算、、投資將便便利化。46浙江試點(diǎn)以以來境外人人民幣實(shí)際際收付累計(jì)計(jì)結(jié)算量占占比國(guó)別（地區(qū)）結(jié)算量（億元）占

比香港250854.37%新加坡54411.79%澳門3728.06%日本2645.72%英屬維爾京群島1082.34%卡塔爾1072.32%法國(guó)952.06%澳大利亞921.99%德國(guó)611.32%美國(guó)521.13%韓國(guó)511.10%合

計(jì)425492.20%47企業(yè)篇（四）：業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備與對(duì)手談判判技巧采用人民幣幣時(shí)，我方方無匯率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和匯兌兌成本，但但對(duì)方有匯匯率風(fēng)險(xiǎn)和和匯兌成本本告知境外企企業(yè)怎樣獲獲取人民幣幣資金告知境外企企業(yè)怎樣使使用人民幣幣資金48企業(yè)篇（四）：業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備告知境外企企業(yè)怎樣獲獲取人民幣幣資金貿(mào)易渠道：：向境內(nèi)企業(yè)業(yè)出口收取取人民幣購(gòu)買渠道：：向當(dāng)?shù)鼐惩馔鈪⒓有匈?gòu)購(gòu)買人民幣幣融資渠道：：由當(dāng)?shù)鼐惩馔鈪⒓有刑崽峁┤嗣駧艓刨Q(mào)易融資資由境內(nèi)結(jié)算算銀行直接接提供人民民幣貿(mào)易融融資（融資資金額以雙雙方貿(mào)易合合同金額為為限）由當(dāng)?shù)刎泿艓女?dāng)局動(dòng)用用與人民銀銀行簽訂的的“雙邊本本幣互換協(xié)協(xié)議”中的的人民幣，，通過當(dāng)?shù)氐鼐惩鈪⒓蛹有邢蚱髽I(yè)業(yè)提供人民民幣融資49告知境外企企業(yè)怎樣使使用人民幣幣資金貿(mào)易渠道出售渠道：：將人民幣賣賣給當(dāng)?shù)鼐尘惩鈪⒓有行?，可投資資于國(guó)內(nèi)銀銀行間債券券市場(chǎng)投資渠道：：存放在當(dāng)?shù)氐鼐惩鈪⒓蛹有蝎@取利利息用于向國(guó)內(nèi)內(nèi)的直接投投資，股東東、關(guān)聯(lián)公公司借款企業(yè)篇（四）：業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備50企業(yè)篇（四）：業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備可能遇到一一些問題人民幣作為為被普遍接接受的結(jié)算算貨幣地位位尚未建立立（美國(guó)、、歐洲）企業(yè)核心競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)強(qiáng)、議價(jià)能能力有限海外人民幣幣資金存量量較少境外企業(yè)或或機(jī)構(gòu)缺乏乏人民幣投投資融資渠渠道，尚未未形成活躍躍的人民幣幣離岸資本本市場(chǎng)人民幣在資資本項(xiàng)下尚尚未實(shí)現(xiàn)可可自由兌換換試點(diǎn)政策和和配套措施施有待完善善和落實(shí)51企業(yè)篇（五）：注注意事項(xiàng)出口企業(yè)如如出現(xiàn)貿(mào)易易背景不真真實(shí)或涉稅稅事件等違違反國(guó)家有有關(guān)規(guī)定的的，將取消消試點(diǎn)資格格；違法信信息將錄入入人民銀行行企業(yè)信用用信息基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建立臺(tái)賬52政策篇

簡(jiǎn)單單回回顧顧

基基本本情情況況

政政策策解解讀讀

展展望望53政策策篇篇（（一））：：簡(jiǎn)單單回回顧顧試點(diǎn)點(diǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)備備階階段段（（）-2008年9月至至12月，，國(guó)國(guó)務(wù)務(wù)院院先先后后下下發(fā)發(fā)的的““金金融融三三十十條條””等等4個(gè)文文件件中中要要求求開開展展跨跨境境貿(mào)貿(mào)易易人人民民幣幣結(jié)結(jié)算算試試點(diǎn)點(diǎn)-2009年4月8日，，國(guó)國(guó)務(wù)務(wù)院院第第56次常常務(wù)務(wù)會(huì)會(huì)議議決決定定在在上上海海市市和和廣廣東東省省4城市市開開始始試試點(diǎn)點(diǎn)-2009年6月月29日日，，人人民民銀銀行行與與香香港港金金管管局局就就內(nèi)內(nèi)地地與與香香港港跨跨境境貿(mào)貿(mào)易易人人民民幣幣結(jié)結(jié)算算試試點(diǎn)點(diǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)簽簽訂訂《《中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行與與香香港港金金融融管管理理局局補(bǔ)補(bǔ)充充合合作作備備忘忘錄錄（（三三））》》54政策策篇篇（（一））：：簡(jiǎn)單單回回顧顧試點(diǎn)點(diǎn)啟啟動(dòng)動(dòng)階階段段（（）-7月月1日日，，人人民民銀銀行行等等5部委委《《跨跨境境貿(mào)貿(mào)易易人人民民幣幣結(jié)結(jié)算算試試點(diǎn)點(diǎn)管管理理辦辦法法》》-7月月3日日，，人人民民銀銀行行出出臺(tái)臺(tái)《《跨跨境境貿(mào)貿(mào)易易人人民民幣幣結(jié)結(jié)算算試試點(diǎn)點(diǎn)管管理理辦辦法法實(shí)實(shí)施施細(xì)細(xì)則則》》-7月月6日日、、7日，上海海、、廣廣東東四四城城市市開開始始試試點(diǎn)點(diǎn)-8月月25日日，國(guó)稅稅總總局局下下發(fā)發(fā)《關(guān)于于跨跨境境貿(mào)貿(mào)易易人人民民幣幣結(jié)結(jié)算算出出口口貨貨物物退退（（免免））稅稅有有關(guān)關(guān)事事項(xiàng)項(xiàng)的的通通知知》》-9月8日，海海關(guān)總署下發(fā)發(fā)《關(guān)于跨境境貿(mào)易人民幣幣結(jié)算試點(diǎn)有有關(guān)問題的通通知55政策篇（一）：簡(jiǎn)單回顧試點(diǎn)擴(kuò)大階段段(2010.6.22-)-6月22日，國(guó)務(wù)院6部門下發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大跨境境貿(mào)易人民幣幣結(jié)算試點(diǎn)有有關(guān)問題的通通知》-7月19日，人民銀行行與中銀香港港簽署新的清清算協(xié)議-8月17日，人民銀行行發(fā)布《關(guān)于境外人民民幣清算行等等三類機(jī)構(gòu)運(yùn)運(yùn)用人民幣投投資銀行間債債券市場(chǎng)試點(diǎn)點(diǎn)有關(guān)事宜的的通知》-8月31日，人民銀行行發(fā)布《境外機(jī)構(gòu)人民民幣銀行結(jié)算算賬戶管理辦辦法》-2011年1月6日，人民銀行公告告《境外直接投資資人民幣結(jié)算算試點(diǎn)管理辦辦法》56政策篇（一）：簡(jiǎn)單回顧試點(diǎn)擴(kuò)大階段段(2010.6.22-)-2011年7月27日，國(guó)務(wù)院6部門下發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大跨境境貿(mào)易人民幣幣結(jié)算地區(qū)的的通知》(銀發(fā)【2011】】203號(hào))，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)準(zhǔn)同意將跨境境貿(mào)易人民幣幣結(jié)算試點(diǎn)范范圍擴(kuò)大到全全國(guó)。-2011年8月17日，國(guó)務(wù)院副副總理李克強(qiáng)強(qiáng)在香港出席席國(guó)家家“十二五””規(guī)劃與兩地地經(jīng)貿(mào)金融合合作發(fā)展論壇壇中，公布了了一系列支持持香港人民幣幣離岸市場(chǎng)發(fā)發(fā)展的重要措措施57首批試點(diǎn)地區(qū)區(qū)第二批試點(diǎn)擴(kuò)擴(kuò)大地區(qū)境內(nèi)境外全部放開第三批試點(diǎn)擴(kuò)擴(kuò)大地區(qū)58業(yè)務(wù)范圍從個(gè)個(gè)別地區(qū)逐步步擴(kuò)大到全國(guó)國(guó)2009年7月上海、廣東東的廣州、深深圳、珠海、、東莞等城市市開始試點(diǎn)；；2010年6月擴(kuò)大到浙江江等20個(gè)?。ㄊ校?；2011年8月擴(kuò)大到全國(guó)國(guó)。政策篇（一）：簡(jiǎn)單回顧59政策從貿(mào)易項(xiàng)項(xiàng)下逐步擴(kuò)展展到資本項(xiàng)下下2009年，出臺(tái)《跨境貿(mào)易人民民幣結(jié)算試點(diǎn)點(diǎn)管理辦法》、《跨境貿(mào)易人民民幣結(jié)算試點(diǎn)點(diǎn)管理辦法實(shí)實(shí)施細(xì)則》以及海關(guān)報(bào)關(guān)關(guān)、出口退稅稅等支持貨物物貿(mào)易的配套套政策。2010年，出臺(tái)《關(guān)于境外人民民幣清算行等等三類機(jī)構(gòu)運(yùn)運(yùn)用人民幣投投資銀行間債債券市場(chǎng)試點(diǎn)點(diǎn)有關(guān)事宜的的通知》和《境外機(jī)構(gòu)人民民幣銀行結(jié)算算賬戶管理辦辦法》。政策篇（一）：簡(jiǎn)單回顧60政策從貿(mào)易項(xiàng)項(xiàng)下逐步擴(kuò)展展到資本項(xiàng)下下2011年，1月出臺(tái)臺(tái)《境外直直接投投資人人民幣幣結(jié)算算試點(diǎn)點(diǎn)管理理辦法法》，10月出臺(tái)臺(tái)《外商直直接投投資人人民幣幣結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)管理理辦法法》，12月下發(fā)發(fā)《關(guān)于境境內(nèi)銀銀行業(yè)業(yè)金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)境外外項(xiàng)目目人民民幣貸貸款的的指導(dǎo)導(dǎo)意見見》和《基金管管理公公司、、證券券公司司人民民幣合合格境境外機(jī)機(jī)構(gòu)投投資者者境內(nèi)內(nèi)證券券投資資試點(diǎn)點(diǎn)辦法法》。2012年，2月《關(guān)于出出口貨貨物貿(mào)貿(mào)易人人民幣幣結(jié)算算企業(yè)業(yè)管理理有關(guān)關(guān)問題題的通通知》，6月《關(guān)于明明確外外商直直接投投資人人民幣幣結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)操作作細(xì)則則的通通知》，7月《關(guān)于境境外機(jī)機(jī)構(gòu)人人民幣幣銀行行結(jié)算算賬戶戶開立立和使使用有有關(guān)問問題的的通知知》。政策篇篇（一）：：簡(jiǎn)單回回顧61跨境人人民幣幣結(jié)算算主要政政策制制度《跨境貿(mào)貿(mào)易人人民幣幣結(jié)算算試點(diǎn)點(diǎn)管理理辦法法》、《實(shí)施細(xì)細(xì)則》稅務(wù)總總局和和海關(guān)關(guān)總署署文件件《人民幣幣跨境境收付付信息息管理理系統(tǒng)統(tǒng)暫行行管理理辦法法》《境外機(jī)機(jī)構(gòu)人人民幣幣銀行行結(jié)算算賬戶戶管理理辦法法》、《關(guān)于境境外機(jī)機(jī)構(gòu)人人民幣幣結(jié)算算賬戶戶開立立和使使用有有關(guān)問問題的的通知知》《境外直直接投投資人人民幣幣結(jié)算算試點(diǎn)點(diǎn)管理理辦法法》《關(guān)于明明確跨跨境人人民幣幣業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)關(guān)問題題的通通知》《外商直直接投投資人人民幣幣結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)管理理辦法法》、《關(guān)于明明確外外商直直接投投資人人民幣幣結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)操作作細(xì)則則的通通知》《關(guān)于境境內(nèi)銀銀行業(yè)業(yè)金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)境外外項(xiàng)目目人民民幣貸貸款的的指導(dǎo)導(dǎo)意見見》政策篇篇（一）：：簡(jiǎn)單回回顧62金融業(yè)業(yè)務(wù)種種類逐逐漸豐豐富試點(diǎn)之之初只只有貨物貿(mào)貿(mào)易人人民幣幣結(jié)算算業(yè)務(wù)；；接著著，跨境人人民幣幣貿(mào)易易融資資、人民幣幣保函函等業(yè)務(wù)務(wù)推出；；隨后后，人民幣幣對(duì)外外直接接投資資、外外商人人民幣幣直接接投資資、境外外人民民幣項(xiàng)項(xiàng)目貸貸款陸續(xù)展展開。。政策篇篇（一）：：簡(jiǎn)單回回顧63全國(guó)業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展?fàn)顮顩r2011年，全全國(guó)累累計(jì)辦辦理跨跨境貨貨物貿(mào)貿(mào)易結(jié)結(jié)算1.56萬億元元，同同比增增長(zhǎng)2.6倍，占占同期期海關(guān)關(guān)進(jìn)出出口總總額的的6.6%；合計(jì)計(jì)2.08萬億元元，同同比增增長(zhǎng)3.1倍。全全國(guó)累累計(jì)辦辦理人人民幣幣對(duì)外外直接接投資資結(jié)算算金額額201.5億元，，外商商直接接投資資結(jié)算算金額額907.2億元。。2012年1至9月，全國(guó)累累計(jì)辦理跨跨境貿(mào)易人人民幣結(jié)算算業(yè)務(wù)20500億元，其中中貨物貿(mào)易易結(jié)算金額額14233億元，占同同期海關(guān)貨貨物進(jìn)出口口總額的7.9%。同期，全全國(guó)共辦理理人民幣對(duì)對(duì)外直接投投資結(jié)算金金額221億元，外商商直接投資資結(jié)算金額額1545億元。政策篇（二）：基本情況64浙江業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展?fàn)顩r2011年，浙江省省跨境人民民幣業(yè)務(wù)累累計(jì)結(jié)算金金額3090億元，是2010年業(yè)務(wù)量的的25.1倍；其中貨貨物貿(mào)易結(jié)結(jié)算964.6億元。此外外，9.35億元為境外外投資資本本金匯出，，1.63億為境內(nèi)銀銀行對(duì)外貸貸款，59.8億元為外商商直接投資資資本金匯匯入，10.16億元為外資資企業(yè)股東東借款。全全年全省銀銀行為企業(yè)業(yè)辦理對(duì)外外擔(dān)保55筆，擔(dān)保額額42.2億元。2012年1-9月，浙江省省跨境人民民幣累計(jì)實(shí)實(shí)收收付金金額3429億元，其中中貨物貿(mào)易易實(shí)收實(shí)付付775億元，加信信用證結(jié)算算，占同期期海關(guān)進(jìn)出出口總額的的6.3%。此外，境境外人民幣幣投資14.8億元，外商商人民幣直直接投資52.1億元。政策篇（二）：基本情況65政策篇（三）：政策解讀報(bào)關(guān)政策企業(yè)使用人人民幣結(jié)算算的貨物進(jìn)進(jìn)出口報(bào)關(guān)關(guān)無需提供供核銷單試點(diǎn)企業(yè)可可異地報(bào)關(guān)關(guān)試點(diǎn)企業(yè)的的分（子））公司同樣樣可以開展展出口退稅政政策使用人民幣幣結(jié)算的出出口貿(mào)易，，按照有關(guān)關(guān)規(guī)定享受受出口貨物物退（免））稅政策。。試點(diǎn)企業(yè)業(yè)的跨境貿(mào)貿(mào)易人民幣幣結(jié)算不納納入外匯核核銷管理，，出口企業(yè)業(yè)申請(qǐng)退稅稅無需提供供《出口收收匯核銷單單》66出口貨物物退（免免）稅規(guī)規(guī)定及具具體操作作在“出出口貨物物退（免免）稅認(rèn)認(rèn)定”功功能模塊塊中，增增加“是是否跨境境貿(mào)易試試點(diǎn)企業(yè)業(yè)”的選選項(xiàng)，在在讀入企企業(yè)申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)時(shí)，對(duì)企企業(yè)是否否為“跨跨境貿(mào)易易試點(diǎn)企企業(yè)”進(jìn)進(jìn)行驗(yàn)證證。并將將備注欄欄中的““KJ”標(biāo)記作為為審核跨跨境貿(mào)易易人民幣幣結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)的特特有標(biāo)識(shí)識(shí)，如果果包含““KJ”標(biāo)記則不不審?fù)鈪R匯核銷單單對(duì)應(yīng)的的全部疑疑點(diǎn)除不需提提供收匯匯核銷單單外，所所需提交交書面資資料及辦辦理程序序與以其其他外幣幣結(jié)算的的出口業(yè)業(yè)務(wù)完全全相同，，僅在電電子數(shù)據(jù)據(jù)申報(bào)方方面有所所區(qū)別，，即不再再錄入外外匯核銷銷信息并并在出口口退（免免）稅明明細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)中增加加相應(yīng)的的標(biāo)志。。67政策篇（（三）：政策解讀讀國(guó)際收支支申報(bào)和和人民幣幣負(fù)債登登記跨境貿(mào)易易人民幣幣結(jié)算項(xiàng)項(xiàng)下涉及及的國(guó)際際收支交交易應(yīng)按按照外匯匯局現(xiàn)行行規(guī)定辦辦理國(guó)際際收支統(tǒng)統(tǒng)計(jì)申報(bào)報(bào)涉及居民民對(duì)非居居民的人人民幣負(fù)負(fù)債，暫暫按現(xiàn)行行外債統(tǒng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)測(cè)的有關(guān)關(guān)規(guī)定辦辦理登記記，但不不納入外外債管理理監(jiān)督管理理人民銀行行有權(quán)對(duì)對(duì)試點(diǎn)企企業(yè)和銀銀行進(jìn)行行檢查監(jiān)監(jiān)督和處處罰，專專門建立立人民幣幣跨境收收付信息息管理系系統(tǒng)，對(duì)對(duì)跨境人人民幣收收付情況況進(jìn)行統(tǒng)統(tǒng)計(jì)、監(jiān)監(jiān)測(cè)、分分析與有關(guān)部部門共享享信息、、聯(lián)合行行動(dòng)，形形成監(jiān)管管合力68政策篇（（三）：政策解讀讀其他政策策試點(diǎn)企業(yè)業(yè)超過出出口報(bào)關(guān)關(guān)日期210天仍未收收到人民民幣貨款款-試點(diǎn)企業(yè)業(yè)應(yīng)當(dāng)在在5個(gè)工作日日內(nèi)向其其結(jié)算銀銀行填報(bào)報(bào)《企業(yè)出口口延期收收款及存存放境外外申報(bào)備備案表》（由銀行行提供）），向人人民銀行行報(bào)告該該筆貨物物的未收收回貨款款金額及及對(duì)應(yīng)的的出口報(bào)報(bào)關(guān)單號(hào)號(hào)等情況況，并提提交書面面情況說說明和相相關(guān)未收收款證明明材料。。試點(diǎn)企業(yè)業(yè)將出口口人民幣幣收入留留存境外外（重點(diǎn)點(diǎn)監(jiān)管企企業(yè)除外外）-試點(diǎn)企業(yè)業(yè)擬將出出口人民民幣收入入留存境境外的，，應(yīng)當(dāng)通通過其結(jié)結(jié)算銀行行向人民民銀行當(dāng)當(dāng)?shù)胤种еC(jī)構(gòu)備備案，備備案內(nèi)容容包括留留存境外外的人民民幣資金金金額、、開戶銀銀行、賬賬號(hào)、用用途及對(duì)對(duì)應(yīng)的出出口報(bào)關(guān)關(guān)單號(hào)等等信息。。69政策篇（（四）：展望進(jìn)一步完完善人民民幣跨境境收付信信息管理理系統(tǒng)（（RCPMIS）研究起草草人民幣幣對(duì)外負(fù)負(fù)債管理理辦法逐步開展展個(gè)人人人民幣業(yè)業(yè)務(wù)試點(diǎn)點(diǎn)（浙江江試點(diǎn)））貨物貿(mào)易易結(jié)算流流程簡(jiǎn)化化70謝謝大家家！87686535通過過辛辛勤勤的的工工作作獲獲得得財(cái)財(cái)富富才才是是人人生生的的大大快快事事。。一個(gè)人一生生可能愛上上很多人，，等你獲得得真正屬于于你的幸福福后，你就就會(huì)明白以以前的傷痛痛其實(shí)是一一種財(cái)富，，它讓你學(xué)學(xué)會(huì)更好地地去把握和和珍惜你愛愛的人。12月-2215:2315:23:25人只有為自自己同時(shí)代代人的完善善，為他們們的幸福而而工作，他他才能達(dá)到到自身的完完善。每項(xiàng)事業(yè)成功功都離不開選選擇，而只有有不同尋常的的選擇才會(huì)獲獲取不同尋常常的成功。15:23:2515:2312月-22論命運(yùn)如何，，人生來就不不是野蠻人，，也不是乞討討者。人的四四周充滿真正正而高貴的財(cái)財(cái)富—身體與心靈的的財(cái)富。人生沒有彩排排，每一個(gè)細(xì)細(xì)節(jié)都是現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)直播。對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量來來說，不是100分就是0分。成功的經(jīng)理人人員在確定組組織和個(gè)人的的目標(biāo)時(shí)，一一般是現(xiàn)實(shí)主主義的。他們們不是害怕提提出高目標(biāo)，，而是不讓目目標(biāo)超出他們們的能力。管理理就就是是決決策策。。15:2315:23:2512月月-22經(jīng)營(yíng)營(yíng)管管理理，，成成本本分分析析，，要要追追根根究究底底，，分分析析到到最最后后一一點(diǎn)點(diǎn)。。再實(shí)踐。。2022/12/3115:23:25世上并沒沒有用來來鼓勵(lì)工工作努力力的賞賜賜，所有有的賞賜賜都只是是被用來來獎(jiǎng)勵(lì)工工作成果果的。除了心存存感激還還不夠，，還必須須雙手合合十，以以拜佛般般的虔誠(chéng)誠(chéng)之心來來領(lǐng)導(dǎo)員員工。2022/12/3115:2315:23:25預(yù)防是解解決危機(jī)機(jī)的最好好方法。。我們不一一定知道道正確的的道路在在哪里，，但卻不不要在錯(cuò)錯(cuò)誤的道道路上走走得太遠(yuǎn)遠(yuǎn)。不要把所所有的雞雞蛋放在在同一個(gè)個(gè)籃子里里。用他，就就要信任任他;不信任他他，就不不要用他他。溝通再再溝通通。31十十二二月2022多掙錢錢的方方法只只有兩兩個(gè)：：不是是多賣賣，就就是降降低管管理費(fèi)費(fèi)。我所做做的，，就是是創(chuàng)辦辦一家家由我我管理理業(yè)務(wù)務(wù)并把把我們們的錢錢放在在一起起的合合伙人人企業(yè)業(yè)。我我將保保證你你們有有5%的回報(bào)報(bào)，并并在此此后我我將抽抽取所所有利利潤(rùn)的的50%。請(qǐng)示問問題不不要帶帶著問問題請(qǐng)請(qǐng)示，，要帶帶著方方案請(qǐng)請(qǐng)示。。匯報(bào)報(bào)工作作不要要評(píng)論論性地地匯報(bào)報(bào)，而而要陳陳述性性的匯匯報(bào)。。2022年年12月31日日在漫長(zhǎng)長(zhǎng)的人人生旅旅途中中，有有時(shí)要要苦苦苦撐持持暗無無天日日的境境遇；；有時(shí)時(shí)卻風(fēng)風(fēng)光絕絕項(xiàng)，，無人人能比比。溝通通是是管管理理的的濃濃縮縮。。12月月-2215:23:2515:23員工工培培訓(xùn)訓(xùn)是是企企業(yè)業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)最最小小，，收收益益最最大大的的戰(zhàn)戰(zhàn)略略性性投投資資。。人類類被被賦賦予予了了一一種種工工作作，，那那就就是是精精神神的的成成長(zhǎng)長(zhǎng)。。企業(yè)發(fā)發(fā)展需需要的的是機(jī)機(jī)會(huì)，，而機(jī)機(jī)會(huì)對(duì)對(duì)于有有眼光光的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)人人來說說，一一次也也就夠夠了。。12月月-2212月月-22發(fā)展和和維護(hù)護(hù)他們們的家家;至于女女子呢呢?則是努努力維維護(hù)家家庭的的秩序序，家家庭的的安適適和家家庭的的可愛愛。猶豫不不決固固然可可以免免去一一些做做錯(cuò)事事的可可能，，但也也失去去了成成功的的機(jī)會(huì)會(huì)。管理是一一種嚴(yán)肅肅的愛。。12月-2215:2312月-22選擇?選擇這個(gè)個(gè)詞對(duì)我我來說太太奢侈了了。沒有商品品這樣的的東西。。顧客真真正購(gòu)買買的不是是商品，，而是解解決問題題的辦法法。一個(gè)人被被工作弄弄得神魂魂顛倒直直至生命命的最后后一息，，這的確確是幸運(yùn)運(yùn)。從管理的角角度來講，，兩點(diǎn)之間間最短的距距離不一定定是一條直直線，而是是一條障礙礙最小的曲曲線。15:2312月-2215:23:25自覺心心是進(jìn)進(jìn)步之之母，，自賤賤心是是墮落落之源源，故故自覺覺心不不可無無，自自賤心心不可可有。。31-12月-2212月月-2212月月-22切實(shí)執(zhí)執(zhí)行你你的夢(mèng)夢(mèng)想，，以便便發(fā)揮揮它的的價(jià)值值，不不管夢(mèng)夢(mèng)想有有多好好，除除非真真正身身體力力行，，否則則，永永遠(yuǎn)沒沒有收收獲。。一個(gè)有有堅(jiān)強(qiáng)強(qiáng)心志志的人人，財(cái)財(cái)產(chǎn)可可以被被人掠掠奪，，勇氣氣卻不不會(huì)被被人剝剝奪的的。時(shí)間和結(jié)結(jié)構(gòu)。15:2312月-2212月-22南懷瑾說：：“心中不不應(yīng)該被蓬蓬茅堵住，，而應(yīng)海闊闊天空，空空曠得纖塵塵不染。道道家講‘清清虛’，佛佛家講空，，空到極點(diǎn)點(diǎn)，清虛到到極點(diǎn)，這這時(shí)候的智智慧自然高高遠(yuǎn)，反應(yīng)應(yīng)也就靈敏敏?！?5:2315:23:2612月-2215:23你不能衡量量它，就不不能管理它它。拖延將不斷滋滋養(yǎng)恐懼。2022/12/3115:23:2615:2315:23:26想法)，而是你是不不是愿意為此此付出一切代代價(jià)，全力以以赴地去做它它一直證明它它是對(duì)的。2022/12/3115:23:2612月月-22謝謝各各位！9、靜靜夜夜四四無無鄰鄰，，荒荒居居舊舊業(yè)業(yè)貧貧。。。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、雨中黃黃葉樹，，燈下白白頭人。。。15:23:2615:23:2615:2312