一文看懂工程總承包EPC及利弊風(fēng)險

一文看懂工程總承包EPC及利弊風(fēng)險一、 引言1984年，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于改革建筑業(yè)和基本建設(shè)管理體制若干問題的暫行規(guī)定》，首次提出建立工程總承包企業(yè)的設(shè)想。30多年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，建筑業(yè)已成為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展已進(jìn)入“新常態(tài)〃。為改變我國建筑業(yè)“大而不強(qiáng)〃的發(fā)展現(xiàn)狀，“走出去〃與國際接軌成為建筑業(yè)發(fā)展的迫切需求。隨著"一帶一路〃倡議的提出，工程總承包成為國家推動傳統(tǒng)建筑業(yè)轉(zhuǎn)型升級、建筑業(yè)走向更廣闊的市場的重要支撐。二、 工程總承包模式概述工程總承包的定義工程總承包是指承包單位按照與建設(shè)單位簽訂的合同，對工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)、采購、施工或者設(shè)計(jì)、施工等階段實(shí)行總承包，并對工程的質(zhì)量、安全、工期和造價等全面負(fù)責(zé)的工程建設(shè)組織實(shí)施方式。工程總承包的主要模式工程總承包模式分為多種模式，如EPC、EPCM（設(shè)計(jì)一采購一施工管理承包）、EPCS（設(shè)計(jì)一采購一施工監(jiān)理承包）、EPCA（設(shè)計(jì)一采購一施工咨詢承包）、EP（設(shè)計(jì)一采購總承包）、PC（采購一施工總承包）、DB（設(shè)計(jì)一建造方式）等，其中最基本的兩種模式是EPC&turnkey、DB。EPC（設(shè)計(jì)一采購、建造模式）：總承包單位承攬整個建設(shè)工程的設(shè)計(jì)、采購、施工，并對所承包的建設(shè)工程的質(zhì)量、安全、工期、造價等全面負(fù)責(zé)的建設(shè)工程承包模式。EPC模式主要適用于自帶工藝設(shè)計(jì)，設(shè)備、技術(shù)集成度高的工業(yè)項(xiàng)目，如水利、電力、石油、化工等項(xiàng)目°DB（設(shè)計(jì)一建造方式）：建設(shè)單位將設(shè)計(jì)和建造的任務(wù)同時給同一項(xiàng)目總承包商，承包商負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和施工。DB模式目前主要適用于房屋建設(shè)、市政建設(shè)等項(xiàng)目。三、 國內(nèi)工程總承包的發(fā)展?fàn)顩r我國的EPC發(fā)展經(jīng)歷了起步階段（1982?2003年），摸索階段（2003?2014年），現(xiàn)已進(jìn)入加速發(fā)展階段（2014年至今）。國家政策2014年7月，住建部（中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部）印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)建筑業(yè)發(fā)展和改革的若干意見》（建市〔2014〕92號），要求加大工程總承包推行力度。倡導(dǎo)工程建設(shè)項(xiàng)目采用工程總承包模式，鼓勵有實(shí)力的工程設(shè)計(jì)和施工企業(yè)開展工程總承包業(yè)務(wù)。2016年5月，住建部印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)工程總承包發(fā)展的若干意見》（建市〔2016〕93號）開展工程總承包試點(diǎn)。93號文件中主要明確了聯(lián)合體投標(biāo)、資質(zhì)準(zhǔn)入、工程總承包商承擔(dān)的責(zé)任等問題。2017年2月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于促進(jìn)建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》（建市〔2017〕19號），要求加快推行工程總承包。19號文件主要指出我們國家建筑行業(yè)發(fā)展組織方式落后，提出采用推行工程總承包和培育全過程咨詢的方式來解決上述問題。2017年4月，住建部印發(fā)《建筑業(yè)發(fā)展"十三五〃規(guī)劃》，提出"十三五〃時期，要發(fā)展行業(yè)的工程總承包管理能力，培育一批具有先進(jìn)管理技術(shù)和國際競爭力的總承包企業(yè)。2017年12月，住建部印發(fā)《關(guān)于征求房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程總承包管理辦法（征求意見稿）意見的函》（建市設(shè)函〔2017〕65號），進(jìn)一步為工程總承包的發(fā)展提出了具體解決方案。為貫徹落實(shí)國務(wù)院、住建部一系列文件精神，浙江、上海、福建、廣東、廣西、湖南、湖北、四川、吉林、陜西等地啟動了工程總承包試點(diǎn)，相繼發(fā)布工程總承包的相關(guān)政策，重點(diǎn)在房屋建筑和市政建設(shè)領(lǐng)域推行工程總承包模式。四、工程總承包的主要優(yōu)勢（1） 有效控制投資，投資風(fēng)險轉(zhuǎn)移調(diào)動設(shè)計(jì)單位控制造價的積極性和自覺性，主動推行限額設(shè)計(jì)；充分融合施工方案和建筑材料等方面經(jīng)驗(yàn)，提高設(shè)計(jì)的可施工性；注重優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，提高設(shè)計(jì)質(zhì)量，減少后期設(shè)計(jì)變更。（2） 提高工作效率，縮短建設(shè)工期設(shè)計(jì)階段與施工階段交叉。設(shè)計(jì)分階段出圖，施工圖設(shè)計(jì)與現(xiàn)場施工準(zhǔn)備及施工交叉同步，節(jié)約現(xiàn)場準(zhǔn)備時間及程序時間。減少設(shè)計(jì)施工之間的不協(xié)調(diào)和不統(tǒng)一帶來的時間消耗。（3） 強(qiáng)化設(shè)計(jì)責(zé)任，提升工程質(zhì)量工程總承包單位作為項(xiàng)目的第一責(zé)任人，工程質(zhì)量責(zé)任主體更為清晰明確，減少推諉扯皮。最大限度減少設(shè)計(jì)文件錯、漏、碰、缺，提高設(shè)計(jì)質(zhì)量。施工經(jīng)驗(yàn)與新技術(shù)的應(yīng)用相結(jié)合，最大限度優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，提高設(shè)計(jì)的可實(shí)施性。（4）管理關(guān)系簡化，降低交易成本建設(shè)單位只與工程總承包商簽訂合同，合同關(guān)系簡單明了。減少建設(shè)單位招標(biāo)、合同談判、施工管理協(xié)調(diào)等方面工作，大大降低管理費(fèi)用。將建設(shè)單位從傳統(tǒng)模式紛繁復(fù)雜的項(xiàng)目管理工作中解脫出來，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目定位、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、投資限額及后期運(yùn)營管理。（本圖片來自網(wǎng)絡(luò)）五、EPC總承包模式下有哪些風(fēng)險呢？1首先，我們要學(xué)會風(fēng)險識別。風(fēng)險只有被識別，才能被控制，被轉(zhuǎn)移，被管理。由于沒有一個固定不變的程序供人們利用，所以風(fēng)險識別是一項(xiàng)極其艱巨的任務(wù)。對此可考慮從以下三步驟進(jìn)行分析：首先要了解項(xiàng)目本身的一些情況，注重市場調(diào)查和現(xiàn)場考察，了解項(xiàng)目的背景資料，項(xiàng)目資金來源，市場調(diào)查要了解工程所在地的政治、經(jīng)濟(jì)、社會風(fēng)俗、自然環(huán)境，氣候情況等，要分析市場的潛力與前景?，F(xiàn)場考察應(yīng)與業(yè)主所提供的有關(guān)工程資料和設(shè)計(jì)要求結(jié)合起來分析，如業(yè)主提供的設(shè)計(jì)條件是否具備，這樣便能提前發(fā)現(xiàn)設(shè)計(jì)與施工中可能出現(xiàn)的不利情況。明確項(xiàng)目的首要目標(biāo)并把目標(biāo)量化，制定企業(yè)實(shí)施項(xiàng)目的具體策略。經(jīng)過詳細(xì)的風(fēng)險識別之后，要把結(jié)果以書面報告的形式整理出來，以便為風(fēng)險規(guī)避控制提供依據(jù)。在對風(fēng)險的識別技術(shù)方面，目前主要有德爾菲法、專家會議法、故障樹法等。2可能存在風(fēng)險的環(huán)節(jié)。盲目投標(biāo)報價風(fēng)險在EPC總承包模式下，承包商按照合同條件和業(yè)主要求所確定的工程范圍、質(zhì)量要求和工作量進(jìn)行報價。項(xiàng)目決策階段業(yè)主不提供具體的施工圖紙，所供資料較粗略，設(shè)計(jì)構(gòu)想與施工方案不確定，或者頻繁變化，由此造成實(shí)際工程量與預(yù)估有較大差異；大型設(shè)備、材料、人工費(fèi)用上漲且之前未充分考慮；在EPC大型項(xiàng)目中，投標(biāo)費(fèi)用昂貴，由于大部分風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了總承包商，為了獲取一定的利潤承包商往往會提高報價，這樣一來一旦沒有中標(biāo)，會造成一筆不小的浪費(fèi)。同時由于施工中發(fā)生工程變更或出現(xiàn)不可預(yù)見事件的發(fā)生等不確定因素的存在，導(dǎo)致投標(biāo)報價存在較大失誤風(fēng)險。合同缺陷風(fēng)險根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，工程項(xiàng)目中一旦發(fā)生糾紛沖突矛盾，均要依照合同中的規(guī)定解決協(xié)調(diào)，足以見合同的重要性。因此雙方在簽訂合同時，一定要明確各自的責(zé)任義務(wù)范圍，盡量避免合同文件的含糊不清，遺漏，相互矛盾等。項(xiàng)目設(shè)計(jì)中的風(fēng)險合同規(guī)定，承包商應(yīng)被視為在基準(zhǔn)日期前已仔細(xì)審查了業(yè)主要求，這導(dǎo)致承包商的工程范圍的不確定性更大，故要求承包商在投標(biāo)前確保已經(jīng)正確完整地理解業(yè)主的目標(biāo)。同時，設(shè)計(jì)是EPC總承包的龍頭，設(shè)計(jì)工作不光要滿足業(yè)主的功能要求和質(zhì)量要求，還要考慮和施工、采購之間科學(xué)合理的銜接。各項(xiàng)工作之間的有效銜接是EPC模式的優(yōu)越性之一，同時他們之間能否有效銜接也成為了EPC項(xiàng)目要獲得成功所面臨的主要風(fēng)險。施工管理風(fēng)險在項(xiàng)目實(shí)施過程中，時間、空間的不確定性很容易造成工期拖延和費(fèi)用增加，給施工中的管理提出了很大的考驗(yàn)。施工階段要重視HSE（健康、安全與環(huán)境）管理問題，特別包括工作現(xiàn)場、施工過程中存在的或可能存在的環(huán)境因素和危險源的識別。在EPC合同條件下，承包商要單方面承擔(dān)發(fā)生最頻繁的"外部自然力〃的作用以及一切"不可預(yù)見的困難〃，這樣無疑進(jìn)一步加大了EPC總包商在項(xiàng)目實(shí)施工程過程中的風(fēng)險性。分包商風(fēng)險由于一般的總承包項(xiàng)目規(guī)模都比較大，涉及到的專業(yè)技術(shù)種類多，一般總承包后還要再分包。如果選擇失誤，分包商資質(zhì)不夠等原因會造成工期拖延、成本增加等不利影響。由于總承包項(xiàng)目各部分之間工作的緊密聯(lián)系，某一分包商的違約行為會對整個項(xiàng)目的進(jìn)度造成重大影響，這使得總包商承擔(dān)由分包商失誤所造成的損失的風(fēng)險也極具增加。因此，各分包商的資質(zhì)和履約情況對于項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和總包商的利益具有非常大的影響。六、EPC總承包模式下如何合理確定造價?EPC竣工階段造價控制項(xiàng)目完工后，總承包單位及時編制竣工結(jié)算，報業(yè)主批準(zhǔn)。同時在審核分包結(jié)算時，堅(jiān)持按合同辦事，對工程預(yù)算外的費(fèi)用嚴(yán)格控制。對于未按圖紙要求完成的工作量及未按規(guī)定執(zhí)行的施工簽證一律核減費(fèi)用；凡合同條款明確包含的費(fèi)用，屬于風(fēng)險費(fèi)包含的費(fèi)用，未按合同條款履行的違約等一律核減費(fèi)用，嚴(yán)格把好審核關(guān)。收集、積累工程造價資料為下一次投標(biāo)報價做好準(zhǔn)備。每完成一個項(xiàng)目都要對該項(xiàng)目進(jìn)行分析比較，分析設(shè)計(jì)概算與施工圖預(yù)算在工程量上的差別。招標(biāo)投標(biāo)確定施工單位項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)制度是總承包單位控制工程造價的有效手段，通過招標(biāo)投標(biāo)可以提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，保證建設(shè)工程的質(zhì)量，縮短建設(shè)投資的回報周期，總承包單位可以充分利用招標(biāo)投標(biāo)這一有效手段進(jìn)行工程造價控制。合同管理控制造價施工合同是施工階段造價控制的依據(jù)。采用合同評審制度，可使總承包單位各個部門明確責(zé)任簽訂嚴(yán)密的施工承包合同，可合理地將總承包風(fēng)險轉(zhuǎn)移，同時在施工中加強(qiáng)合同管理，才能保證合同造價的合理性、合法性，減少履行合同中甲、乙雙方的糾紛，維護(hù)合同雙方利益，有效地控制工程造價?？刂圃O(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場簽證由于設(shè)計(jì)圖紙的遺漏和現(xiàn)場情況的千變?nèi)f化，設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場簽證是不可避免的?？偝邪鼏挝煌ㄟ^嚴(yán)格設(shè)計(jì)變更簽證審批程序，加強(qiáng)對設(shè)計(jì)變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督，改變過去先施工后結(jié)算的程序，由造價工程師先確認(rèn)變更價格后再施工，這樣才能在施工過程中對合同價的變化做到心中有數(shù)。在施