IO審核流程簡介XXXX

IPO審核流程簡介目錄IPO法律法規(guī)體系2審核流程簡介4證券發(fā)行監(jiān)管制度的演變31了解證監(jiān)會(huì)33證券發(fā)行監(jiān)管制度的演變審批制核準(zhǔn)制注冊制公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)；未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券。

－《證券法》第十條證券發(fā)行監(jiān)管制度的演變（續(xù)）1990-2001年3月，股票發(fā)行實(shí)行審批制2001年3月起，全面實(shí)施證券發(fā)行主承銷商推薦及核準(zhǔn)制未來改革和發(fā)展方向：注冊制2001-2004年，實(shí)行新股發(fā)行上市主承銷商推薦制，對(duì)推薦數(shù)量進(jìn)行通道限制2004年2月1日起，實(shí)行發(fā)行上市保薦制度2006年以來，不斷完善保薦制，推出一系列強(qiáng)化市場約束的新股發(fā)行制度安排股票發(fā)行上市法律法規(guī)體系中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法證券發(fā)行與承銷管理辦法上市公司信息披露管理辦法首次公開發(fā)行并上市管理辦法上市公司證券發(fā)行管理辦法首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法上海證券交易所股票上市規(guī)則深圳證券交易所股票上市規(guī)則盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則有關(guān)實(shí)施細(xì)則配套信息披露準(zhǔn)則公司法證券法了解證監(jiān)會(huì)中國證監(jiān)會(huì)為國務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護(hù)證券期貨市場秩序，保障其合法運(yùn)行。中國證監(jiān)會(huì)設(shè)在北京，現(xiàn)設(shè)主席1名，副主席4名，紀(jì)委書記1名(副部級(jí))，主席助理3名；會(huì)機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)18個(gè)職能部門，1個(gè)稽查總隊(duì)，3個(gè)中心；根據(jù)《證券法》第14條規(guī)定，中國證監(jiān)會(huì)還設(shè)有股票發(fā)行審核委員會(huì)，委員由中國證監(jiān)會(huì)專業(yè)人員和所聘請(qǐng)的會(huì)外有關(guān)專家擔(dān)任。中國證監(jiān)會(huì)在省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市設(shè)立36個(gè)證券監(jiān)管局，以及上海、深圳證券監(jiān)管專員辦事處。了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）尚福林：主席桂敏杰：副主席李小雪：紀(jì)委書記莊心一：副主席姚剛：副主席劉新華：副主席姜洋：主席助理朱從玖：主席助理吳利軍：主席助理了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）發(fā)行部IPO審核再融資審核審核一處審核二處審核三處審核四處了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）每屆委員分為3組每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為7名。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到5票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到5票為未通過。證監(jiān)會(huì)內(nèi)人員5名證監(jiān)會(huì)外人員20名會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人律師事務(wù)所合伙人資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)合伙人高校教師基金管理公司發(fā)改委國資委交易所發(fā)審委審核流流程簡簡介書面材材料初初步審審核1兩名審審核人人員分分別對(duì)對(duì)公司司的財(cái)務(wù)務(wù)狀況況及法法律事事項(xiàng)等等非財(cái)務(wù)務(wù)情況況進(jìn)行行審核核見面會(huì)會(huì)2宣布政政策了解企企業(yè)基基本情情況反饋意意見會(huì)會(huì)3審核處處主任任及審審核人人員就就初步審審核發(fā)發(fā)現(xiàn)問問題進(jìn)進(jìn)行討討論，形形成書書面反反饋意意見落實(shí)反反饋意意見4公司、、保薦薦人及及其他他中介介機(jī)構(gòu)就就反饋饋意見見進(jìn)行行及時(shí)時(shí)、到位位的落落實(shí)初審會(huì)會(huì)5發(fā)審會(huì)會(huì)委員員及發(fā)發(fā)行部部主任任對(duì)公司司進(jìn)行行初審審，形形成初初審報(bào)告告預(yù)披露露6證監(jiān)會(huì)會(huì)將公公司發(fā)發(fā)行的的相關(guān)關(guān)文件通通過網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)對(duì)對(duì)外公公示發(fā)審委審核核7證監(jiān)會(huì)發(fā)行行部提請(qǐng)發(fā)發(fā)審委召開發(fā)審會(huì)會(huì)審核表決決，發(fā)審委會(huì)議形形成審核意意見并進(jìn)行投票表表決落實(shí)發(fā)審委委意見8通過審核的的公司，要要進(jìn)一步落實(shí)和解解決相關(guān)問問題核準(zhǔn)發(fā)行9證監(jiān)會(huì)根據(jù)據(jù)發(fā)審委表表決結(jié)果，對(duì)發(fā)行行申請(qǐng)做出出是否核準(zhǔn)的決定定審核流程簡簡介出席會(huì)議的的委員達(dá)到規(guī)定的人人數(shù)后，委員填寫與與發(fā)行人接觸事項(xiàng)的的有關(guān)說明，交由發(fā)發(fā)行監(jiān)管部工作人員員核對(duì)后，召集人宣宣布會(huì)議開始并主持持會(huì)議發(fā)行人代表表和保薦代表人在外外等候1、會(huì)議前準(zhǔn)準(zhǔn)備先由預(yù)審員員向發(fā)審委委員作項(xiàng)項(xiàng)目陳述，委員進(jìn)行行提問并討論，說明明審核意見，最后總總結(jié)歸納出需發(fā)行人人答辯的問題2、預(yù)審員陳陳述發(fā)行人代表表及保薦代表人各兩兩名進(jìn)入會(huì)場進(jìn)入會(huì)場的的四人分別向發(fā)審委委工作處人員出示身身份證原件。如取得工作作處人員同意，可以以攜帶企業(yè)宣傳冊和和公司主要產(chǎn)品樣品品入場3、進(jìn)入會(huì)場場由發(fā)行人主主代表介紹參會(huì)的人人員介紹完畢后后按事先排定的座位位落座長方形會(huì)議議桌對(duì)面是發(fā)審委工工作處處長；發(fā)審委委委員分坐兩旁預(yù)審員在發(fā)發(fā)審委委員后面，此此階段一般不發(fā)言4、人員介紹紹發(fā)審委召集集人將前段會(huì)議提出出的問題打印成四份份書面清單，由工作作處人員分發(fā)給發(fā)行行人代表和保薦代表表人，一人一張5、提出問題題發(fā)行人代表表瀏覽問題，對(duì)問題題作簡單商量與分工工，時(shí)間不宜過長主發(fā)言人開開始回答問題6、分工作答答發(fā)審委委員員可能會(huì)在中間打斷斷,對(duì)某一問題作進(jìn)進(jìn)一步詢問7、進(jìn)一步詢詢問回答人員應(yīng)應(yīng)對(duì)細(xì)節(jié)問題謹(jǐn)慎作作答如需要其他他人代答時(shí)，主發(fā)言言人應(yīng)介紹代答人員員每個(gè)問題回回答完畢后稍作停頓頓，看是否有疑問8、詳細(xì)解答答問題全部回回答完畢后，組長會(huì)會(huì)詢問公司是否還有有補(bǔ)充，董事長或總總裁可作簡短總結(jié)致謝并退場場場外等候集集中宣布的表決結(jié)果果會(huì)議實(shí)行全全程錄音9、退場召集人組織織委員進(jìn)行投票表決決并宣布表決結(jié)果召集人總結(jié)結(jié)委員意見，