資金管理工作總結(jié)

資金管理工?作總結(jié)_?__年，受?全球金融危?機(jī)影響，國(guó)?家宏觀調(diào)控?從前兩個(gè)季?度的防過(guò)熱?，防通脹，?到三季度的?保增長(zhǎng)，控?通脹，再到?四季度的保?增長(zhǎng)，擴(kuò)內(nèi)?需，調(diào)結(jié)構(gòu)?;貨幣政策?由從緊轉(zhuǎn)為?適度寬松，?財(cái)政政策從?穩(wěn)健轉(zhuǎn)為積?極。在全球?經(jīng)濟(jì)失衡釀?成的這場(chǎng)危?機(jī)面前，經(jīng)?濟(jì)轉(zhuǎn)型、政?策調(diào)整已經(jīng)?成為中國(guó)走?出困局的唯?一機(jī)會(huì)和選?擇，同時(shí)給?施工企業(yè)帶?來(lái)了千載難?逢的機(jī)遇。?在過(guò)去的一?年中，局資?金部密切_?__國(guó)家宏?觀政策的調(diào)?整，堅(jiān)持以?科學(xué)發(fā)展觀?統(tǒng)攬全局，?合理安排籌?資結(jié)構(gòu)與總?量，著力推?廣中國(guó)中鐵?資金管理系?統(tǒng)，深化內(nèi)?部融資管理?，確保生產(chǎn)?、經(jīng)營(yíng)需要?，全局資金?管理工作成?效顯著：?實(shí)現(xiàn)了資金?集中利益共?享機(jī)制的創(chuàng)?新。以子（?分）公司為?單位，以日?均集中在局?的資金量為?基數(shù)，全額?分配局資金?部的賬面效?益。這個(gè)機(jī)?制在股份公?司的二級(jí)工?程局還是首?創(chuàng)，得到了?股份公司及?國(guó)資委的高?度肯定，并?在國(guó)資委_?__年第_?__期企業(yè)?專(zhuān)刊上作為?工作經(jīng)驗(yàn)在?其所屬企業(yè)?進(jìn)行交流與?介紹。資?金管理系統(tǒng)?的推廣工作?在股份公司?中處于領(lǐng)先?地位。我局?作為股份公?司第一批試?點(diǎn)單位自_?__年__?_月___?日正式試運(yùn)?行中國(guó)中鐵?資金管理系?統(tǒng)（以下簡(jiǎn)?稱(chēng)系統(tǒng)），?一年多來(lái)，?系統(tǒng)推廣工?作在全局穩(wěn)?步推進(jìn)，系?統(tǒng)運(yùn)行架構(gòu)?覆蓋全局，?各項(xiàng)基礎(chǔ)工?作逐步完善?，資金集中?管理的理念?在全局上下?深入人心。?資金集中?規(guī)模和資金?集中度大幅?提高。系統(tǒng)?推廣成效彰?顯。資金集?中規(guī)模大幅?提高，__?_年末吸收?局成員單位?存款___?億元，較_?__年末_?__億元，?凈增___?億元，增長(zhǎng)?了___%?;全局資金?集中度大幅?提高，__?_年末達(dá)到?___%，?較___年?末___%?，提高了_?__%。?本部貨幣資?金存量有效?壓縮，外部?籌資規(guī)模得?到有效降低?。貨幣資金?存款規(guī)模大?幅度壓縮：?___年末?局資金部貨?幣資金存款?余額___?億元，較年?初___億?元，壓縮_?__億元，?壓縮了__?_%;全局?外部籌資規(guī)?模大幅度降?低，___?年末___?億元，年初?___億元?，減少了_?__億元，?降低了__?_%。是股?份公司外部?借款較少的?單位之一。?內(nèi)部融資?管理進(jìn)一步?加強(qiáng)。有效?壓縮了內(nèi)部?周轉(zhuǎn)性融資?規(guī)模，進(jìn)一?步完善了專(zhuān)?項(xiàng)融資的管?理制度，細(xì)?化了局對(duì)各?類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)融資?的管理。截?止___年?末，全年累?計(jì)收回各類(lèi)?融資共計(jì)_?__億元，?有效規(guī)避了?局資金運(yùn)行?風(fēng)險(xiǎn)。外?匯管理工作?逐步規(guī)范并?取得初步成?效。___?年局全面清?理了所屬單?位的外幣賬?戶(hù)，實(shí)行集?中管理和統(tǒng)?一結(jié)、用匯?制度，規(guī)范?了外幣存款?賬戶(hù)的管理?，從而有利?于降低匯率?風(fēng)險(xiǎn)和法律?風(fēng)險(xiǎn)。__?_年共辦理?外幣結(jié)匯_?__億美元?，由于結(jié)匯?及時(shí)，僅安?哥拉項(xiàng)目結(jié)?匯就為企業(yè)?減少匯兌損?失___萬(wàn)?元，提升了?局海外項(xiàng)目?收益水平。?資金管理?工作總結(jié)篇?二___?年是公司的?管理年，也?是公司收購(gòu)?后實(shí)際運(yùn)行?的一年。在?這一年里，?公司始終抓?住管理和的?主線，為實(shí)?現(xiàn)全年目標(biāo)?，確保公司?收購(gòu)后的平?穩(wěn)過(guò)渡，財(cái)?務(wù)部在集團(tuán)?及集團(tuán)財(cái)務(wù)?部的大力支?持下，在公?司總經(jīng)理的?直接領(lǐng)導(dǎo)下?，在各部門(mén)?的共同配合?下，通過(guò)全?體財(cái)務(wù)人員?的共同努力?，緊緊圍繞?收購(gòu)的主線?，抓住管理?的主旋律，?加強(qiáng)財(cái)務(wù)管?理，確保公?司資產(chǎn)、資?本結(jié)構(gòu)保持?著健康發(fā)展?，主要完成?了以下一些?工作。第?一部分__?_年度主要?完成的工作?一、搞好?制度建設(shè)，?完善財(cái)務(wù)管?理制度，初?步建立了財(cái)?務(wù)管理體系?，進(jìn)一步完?善了公司的?成本控制體?系。根據(jù)?公司發(fā)展和?管理需要，?本年度財(cái)務(wù)?部門(mén)在制度?建設(shè)方面取?得了較好的?成績(jī)，先后?制定或修訂?發(fā)布了公司?的《資金管?理辦法》、?《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)?辦法》、《?工程成本管?理辦法》和?《財(cái)務(wù)管理?制度》等文?件，財(cái)務(wù)管?理體系初步?建立。公?司合并后急?需統(tǒng)一公司?的報(bào)銷(xiāo)辦法?和財(cái)務(wù)管理?制度，根據(jù)?公司的實(shí)際?情況，及時(shí)?___制定?公司了《資?金管理辦法?》，統(tǒng)一公?司《費(fèi)用報(bào)?銷(xiāo)辦法》，?從制度上堵?塞管理上的?漏洞。針對(duì)?公司工程項(xiàng)?目管理薄弱?的情況，年?底與相關(guān)部?門(mén)配合，_?__制定公?司的《成本?管理辦法》?，從成本核?算、成本預(yù)?測(cè)、成本控?制以及成本?分析考核方?面都進(jìn)行了?詳盡的規(guī)定?，有利于公?司加強(qiáng)工程?成本管理，?提高公司經(jīng)?濟(jì)效益。進(jìn)?一步完善了?公司的成本?控制體系。?根據(jù)集團(tuán)財(cái)?務(wù)管理制度?，制定了公?司的財(cái)務(wù)管?理制度，確?定了公司財(cái)?務(wù)管理的思?路和政策，?為公司搞好?財(cái)務(wù)工作在?制度上予以?了保證，并?將嚴(yán)格按照?公司的財(cái)務(wù)?管理制度進(jìn)?行管理，促?進(jìn)公司財(cái)務(wù)?管理更上一?層樓。二?、狠抓資金?管理，加速?資金周轉(zhuǎn)，?提高資金使?用效率。作?為施工企業(yè)?，本身就是?一個(gè)資金密?集型的行業(yè)?，公司的資?金始終處于?高度緊張的?狀態(tài)，為理?順公司的各?種關(guān)系，今?年伊始，財(cái)?務(wù)管理工作?就從資金管?理入手，把?資金管理作?為公司財(cái)務(wù)?管理工作的?重中之重。?根據(jù)公司?的資金管理?辦法，堅(jiān)持?資金計(jì)劃管?理制度，堅(jiān)?持公司總經(jīng)?理有資金支?付的最終審?批權(quán)。理順?各部門(mén)、各?分公司資金?關(guān)系，確保?公司正常生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作?。為解決?公司流動(dòng)資?金困難，本?年度增加_?__銀行承?兌匯票的授?信額度__?_萬(wàn)元，本?年度授信額?度達(dá)到__?_萬(wàn)元，較?上年度增加?___萬(wàn)元?，對(duì)緩解公?司的流動(dòng)資?金，起到了?重要的作用?。本年度?通過(guò)銀行承?兌匯票的使?用，緩解了?流動(dòng)資金的?困難，降低?了資金成本?，改善了公?司的經(jīng)營(yíng)凈?現(xiàn)金流。?在年底還加?強(qiáng)資金支付?的控制，延?遲部分大額?資金的支付?，完成了公?司經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)?金流___?萬(wàn)元的目標(biāo)?，達(dá)到__?_余萬(wàn)元，?對(duì)實(shí)現(xiàn)公司?的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金?流的全年目?標(biāo)起到了重?要作用。通?過(guò)加強(qiáng)對(duì)資?金的管理，?年底上劃集?團(tuán)存款__?_萬(wàn)元，這?是公司自成?立以來(lái)的第?一次，充分?說(shuō)明公司的?資金管理進(jìn)?入一個(gè)新階?段。三、?解決好新舊?會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的?賬務(wù)銜接問(wèn)?題。在集?團(tuán)財(cái)務(wù)部的?領(lǐng)導(dǎo)下，公?司對(duì)新舊準(zhǔn)?則的銜接做?了充分的準(zhǔn)?備和研究，?在今年開(kāi)始?實(shí)行新準(zhǔn)則?時(shí)，就按照?新準(zhǔn)則的要?求，進(jìn)行了?新舊準(zhǔn)則賬?務(wù)銜接問(wèn)題?，確保公司?按時(shí)按新準(zhǔn)?則要求進(jìn)行?規(guī)范的賬務(wù)?處理。四?、完成與_?__公司的?賬務(wù)合并，?順利完成驗(yàn)?資工作，推?進(jìn)公司收購(gòu)?的順利實(shí)現(xiàn)?。為確保公?司收購(gòu)的全?面實(shí)現(xiàn)，在?集團(tuán)的指導(dǎo)?下進(jìn)行了_?__年__?_月至__?_年___?月的經(jīng)營(yíng)成?果審計(jì)，確?定了與原股?東___公?司及個(gè)人股?東的轉(zhuǎn)讓金?額，實(shí)現(xiàn)了?集團(tuán)對(duì)公司?的全資控股?。完成了原?___公司?的清算工作?以及審計(jì)工?作，順利實(shí)?現(xiàn)兩公司的?賬務(wù)合并，?并完成新公?司的驗(yàn)資工?作，為公司?完成工商變?更登記工作?奠定了基礎(chǔ)?。五、加?強(qiáng)應(yīng)收賬款?清收，完成?多個(gè)項(xiàng)目的?應(yīng)收賬款清?理工作，為?公司應(yīng)收賬?款回收提供?了依據(jù)。?為加強(qiáng)公司?資金回收，?公司成立了?應(yīng)收賬款清?收小組，負(fù)?責(zé)加強(qiáng)應(yīng)收?賬款的清理?催收工作。?通過(guò)清理，?把部分收款?難度大的項(xiàng)?目和單位通?過(guò)法律途徑?予以解決，?和相關(guān)部門(mén)?一道，全部?收回了多個(gè)?項(xiàng)目的工程?款___余?萬(wàn)元，有效?確保公司資?產(chǎn)安全，挽?回了公司經(jīng)?濟(jì)損失。通?過(guò)清理，使?公司的應(yīng)收?賬款準(zhǔn)確性?得到保證，?通過(guò)清收小?組的督促，?公司及時(shí)回?收了部分工?程款，對(duì)緩?解公司資金?緊張起到了?重要作用。?六、重新?設(shè)置崗位，?細(xì)化崗位職?責(zé)，加強(qiáng)員?工責(zé)任感。?根據(jù)公司?需要，對(duì)部?門(mén)內(nèi)的崗位?重新設(shè)置和?細(xì)化，強(qiáng)化?每一個(gè)崗位?的崗位職責(zé)?。對(duì)部門(mén)內(nèi)?可能涉及的?工作崗位都?進(jìn)行了設(shè)置?，減少了人?員變動(dòng)對(duì)公?司財(cái)務(wù)工作?的影響。通?過(guò)對(duì)每一個(gè)?崗位的職責(zé)?細(xì)化，讓每?一位員工都?明確了自己?的工作職責(zé)?，有利于加?強(qiáng)員工責(zé)任?感，也有利?于下一步對(duì)?各崗位的考?核。七、?加強(qiáng)稅務(wù)籌?劃，有效避?免公司的稅?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。?由于公司以?工程施工為?主，產(chǎn)品銷(xiāo)?售量也在逐?年擴(kuò)大。由?于公司產(chǎn)品?的特殊性，?存在部分視?同銷(xiāo)售的情?況。財(cái)務(wù)?部門(mén)從源頭?入手，從合?同開(kāi)始，充?分利用公司?的資質(zhì)優(yōu)勢(shì)?和工程實(shí)際?情況，加強(qiáng)?稅務(wù)籌劃，?從法律形式?上將部分產(chǎn)?品銷(xiāo)售行為?界定為工程?施工行為，?極大降低了?公司的稅負(fù)?。本年度產(chǎn)?品銷(xiāo)售實(shí)際?承擔(dān)的稅負(fù)?為_(kāi)__%?，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于?原___公?司___%?的實(shí)際稅負(fù)?，基本上保?持著以前小?規(guī)模納稅人?的稅負(fù)率。?同時(shí)還加?強(qiáng)了員工個(gè)?人所得稅的?籌劃，將員?工的年終獎(jiǎng)?的發(fā)放方式?進(jìn)行了改變?，極大降低?了員工個(gè)人?所得稅。?八、___?成本分析，?以重點(diǎn)項(xiàng)目?做為成本分?析的重點(diǎn)，?為公司成本?預(yù)測(cè)和成本?控制提供依?據(jù)。成本?分析一直是?財(cái)務(wù)工作的?重要方面。?本年度，財(cái)?務(wù)部門(mén)在人?員變動(dòng)頻繁?，人員高度?緊張的情況?下，仍然堅(jiān)?持做完了_?__、__?_項(xiàng)目的成?本分析，為?下一步的成?本控制提供?了依據(jù)。同?時(shí)，本年度?做成本管理?辦法時(shí)，對(duì)?公司各部門(mén)?以前年度的?成本數(shù)據(jù)都?進(jìn)行了詳細(xì)?的分析，為?公司的成本?預(yù)測(cè)提供了?較為準(zhǔn)確的?依據(jù)，并對(duì)?成本管理中?存在的一些?問(wèn)題提出了?解決方案，?有利于加強(qiáng)?公司的成本?控制第二部?分當(dāng)前工作?存在的主要?問(wèn)題的解決?辦法一、?財(cái)務(wù)人員缺?乏，部分財(cái)?務(wù)人員素質(zhì)?離崗位的要?求有一定差?距。目前?財(cái)務(wù)部門(mén)共?有財(cái)務(wù)人員?___人，?今年新進(jìn)_?__人，辭?職___人?，總?cè)藬?shù)從?年初的__?_人減少到?___人。?在離開(kāi)的三?人中，分別?是項(xiàng)目管理?與成本分析?、稅務(wù)會(huì)計(jì)?和現(xiàn)金出納?崗位，給今?年的財(cái)務(wù)管?理工作帶到?很大的不便?。目前稅?務(wù)會(huì)計(jì)崗位?已經(jīng)到位，?其他崗位的?工作都還暫?時(shí)由其他人?員兼任。在?目前的各會(huì)?計(jì)崗位上，?雖然具備會(huì)?計(jì)師職稱(chēng)的?人數(shù)不少，?但真正能達(dá)?到與職稱(chēng)相?應(yīng)要求的人?并不多，部?分崗位的財(cái)?務(wù)人員的業(yè)?務(wù)素質(zhì)離崗?位要求有相?當(dāng)大的差距?。目前項(xiàng)目?管理與成本?分析崗位還?空缺，希望?能從公司內(nèi)?部找到合適?的人來(lái)做這?樣的工作。?目前公司?的管理模式?還不具備每?個(gè)項(xiàng)目都派?財(cái)務(wù)人員的?長(zhǎng)期保持，?但外地項(xiàng)目?今后必須派?出財(cái)務(wù)人員?，公司外地?項(xiàng)目逐漸增?多，給公司?的項(xiàng)目財(cái)務(wù)?管理帶來(lái)很?大的挑戰(zhàn)。?因此，項(xiàng)?目上長(zhǎng)期派?駐出納，財(cái)?務(wù)人員就可?以從項(xiàng)目上?解放出來(lái)，?一個(gè)財(cái)務(wù)人?員可以管理?多個(gè)項(xiàng)目的?財(cái)務(wù)工作，?一方面有利?于維持項(xiàng)目?的正常運(yùn)轉(zhuǎn)?，也有利于?加強(qiáng)項(xiàng)目成?本核算和管?理。二、?個(gè)別財(cái)務(wù)人?員工作態(tài)度?較差，部門(mén)?內(nèi)相互之間?的溝通不暢?，影響財(cái)務(wù)?部門(mén)整體形?象。因?yàn)橐?些特殊原因?，個(gè)別財(cái)務(wù)?人員工作不?積極主動(dòng)，?遇到問(wèn)題不?是想辦法解?決問(wèn)題，而?是把問(wèn)題擴(kuò)?大化，甚至?相互推諉，?逃避責(zé)任，?很不利于部?門(mén)的團(tuán)結(jié)和?管理，帶壞?部門(mén)風(fēng)氣。?部門(mén)內(nèi)各崗?位的溝通不?暢，相互之?間缺乏主動(dòng)?的溝通。部?分同事在處?理部門(mén)內(nèi)部?意見(jiàn)不統(tǒng)一?時(shí)的方式有?待改進(jìn)。這?方面，作為?部門(mén)經(jīng)理，?應(yīng)當(dāng)負(fù)主要?責(zé)任。今?后應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)?部門(mén)對(duì)員工?的教育，加?強(qiáng)員工的責(zé)?任感。部門(mén)?內(nèi)今后應(yīng)當(dāng)?堅(jiān)持例會(huì)制?度，在會(huì)上?把問(wèn)題提出?來(lái)，并共同?解決。建設(shè)?一個(gè)和諧，?團(tuán)結(jié)的團(tuán)體?。三、基?礎(chǔ)工作不夠?扎實(shí)，職能?部門(mén)之間資?料傳遞不及?時(shí)，離規(guī)范?管理還有一?定的距離。?財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工?作是一項(xiàng)長(zhǎng)?抓不懈的工?作，本年度?一些常犯的?___病依?然沒(méi)有很大?的改變。公?司的數(shù)據(jù)傳?遞對(duì)財(cái)務(wù)核?算有著重要?影響，包括?與業(yè)主的結(jié)?算、與分包?單位的結(jié)算?以及材料報(bào)?耗等資料，?由于相關(guān)部?門(mén)傳遞不及?時(shí)，造成公?司反映出來(lái)?的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)?和實(shí)際情況?有相當(dāng)大的?差距。特別?是每年__?_月份的收?入成本利潤(rùn)?都特別高，?說(shuō)明我們?nèi)?常的基礎(chǔ)工?作還有待改?進(jìn)。建議?公司各職能?部門(mén)加強(qiáng)橫?向溝通，建?立公司資料?傳遞流程，?職能部門(mén)要?有勇于為各?生產(chǎn)部門(mén)服?務(wù)的意識(shí)，?簡(jiǎn)化流程，?及時(shí)將相關(guān)?資料傳遞到?財(cái)務(wù)部門(mén)，?以便于加強(qiáng)?公司對(duì)各項(xiàng)?目的過(guò)程管?理。四、?成本分析和?控制薄弱，?對(duì)項(xiàng)目成本?沒(méi)完全起到?控制作用。?由于人員變?動(dòng)的原因，?公司將目標(biāo)?成本下達(dá)的?職能調(diào)整到?了___部?。從對(duì)目標(biāo)?成本的準(zhǔn)確?性和專(zhuān)業(yè)來(lái)?講，___?部對(duì)下達(dá)目?標(biāo)成本更有?利于做好公?司的成本控?制與分析。?但由于成本?分析的不及?時(shí)，造成很?多分析都成?為了事后分?析，不利于?加強(qiáng)公司的?成本控制。?目前由于?相關(guān)崗位人?員的缺位，?對(duì)公司的成?本控制工作?帶來(lái)很大的?問(wèn)題。當(dāng)前?急需解決成?本分析和項(xiàng)?目管理的崗?位人員缺乏?的問(wèn)題，以?便于加強(qiáng)項(xiàng)?目成本管理?控制和分析?。成本分析?崗位同時(shí)與?項(xiàng)目管理聯(lián)?系在一起，?因此，將相?關(guān)數(shù)據(jù)集中?起來(lái)，及時(shí)?發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目成?本管理和控?制中存在的?問(wèn)題，才有?利于公司持?續(xù)降低成本?，努力提高?公司經(jīng)濟(jì)效?益。五、?會(huì)計(jì)核算還?不統(tǒng)一規(guī)范?，部分人只?管不理，未?真正起到管?理的作用。?由于公司的?業(yè)務(wù)類(lèi)型較?為復(fù)雜，在?處理賬務(wù)時(shí)?存在不規(guī)范?的現(xiàn)象。今?年因?yàn)橘~務(wù)?處理不規(guī)范?，花費(fèi)了大?量的時(shí)間進(jìn)?行清理，給?公司的財(cái)務(wù)?管理基礎(chǔ)工?作帶來(lái)很大?的麻煩。因?此，統(tǒng)一公?司的賬務(wù)處?理，對(duì)完善?公司的會(huì)計(jì)?核算工作，?有著重要的?作用。第?三部分__?_年度財(cái)務(wù)?工作的打算?一、做好?成本核算，?加強(qiáng)成本控?制，強(qiáng)化成?本分析，及?時(shí)準(zhǔn)確提供?成本報(bào)表，?為公司成本?管理提供決?策。公司?的成本核算?有了一定的?基礎(chǔ)，但根?據(jù)公司的現(xiàn)?狀，還需要?對(duì)公司的工?程成本核算?進(jìn)一步調(diào)整?。包括制造?費(fèi)用、機(jī)械?費(fèi)用的分配?，都需要做?一些調(diào)整，?有利于更加?準(zhǔn)確反映各?工程項(xiàng)目成?本情況。?嚴(yán)格按照公?司各項(xiàng)成本?管理規(guī)定，?控制各工程?項(xiàng)目成本開(kāi)?支，加強(qiáng)項(xiàng)?目成本的事?中控制，主?要加強(qiáng)對(duì)材?料、人工和?外租設(shè)備的?控制，從合?同的簽定入?手，嚴(yán)格控?制各項(xiàng)成本?的發(fā)生。力?爭(zhēng)按月進(jìn)行?成本分析，?及時(shí)發(fā)現(xiàn)公?司各項(xiàng)目成?本管理中存?在的問(wèn)題并?提出控制成?本的辦法，?及時(shí)為公司?領(lǐng)導(dǎo)的決策?提供參考和?依據(jù)。二?、做好部門(mén)?內(nèi)責(zé)任分解?，將工作任?務(wù)落實(shí)到人?，并為每個(gè)?工作崗位設(shè)?定相應(yīng)考核?量化指標(biāo)。?___年?度公司已將?各部門(mén)的責(zé)?任指標(biāo)予以?落實(shí)，但目?前財(cái)務(wù)部門(mén)?尚未將各項(xiàng)?考核指標(biāo)落?實(shí)到每個(gè)崗?位，主要是?因?yàn)楸灸甓?人員變動(dòng)太?過(guò)頻繁，打?亂了工作安?排。但__?_年一定會(huì)?做好這項(xiàng)工?作，把每一?個(gè)工作崗位?的每月任務(wù)?予以分解落?實(shí)，為每一?個(gè)崗位都建?立可以量化?的指標(biāo)，包?括工作的差?錯(cuò)率，都要?進(jìn)行考核，?加強(qiáng)員工的?責(zé)任感。?三、加強(qiáng)稅?務(wù)籌劃，努?力降低公司?稅負(fù)。由于?公司兼有工?程和產(chǎn)品業(yè)?務(wù)，因此對(duì)?稅務(wù)的籌劃?應(yīng)當(dāng)還有一?定的空間，?但必須從與?業(yè)主簽定合?同開(kāi)始入手?，建立一套?較為完整的?管理機(jī)制，?財(cái)務(wù)部門(mén)一?定要從源頭?開(kāi)始，把握?好稅務(wù)籌劃?，嚴(yán)格按照?國(guó)家相關(guān)規(guī)?定，有效規(guī)?避相關(guān)的稅?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。?四、繼續(xù)強(qiáng)?化資金管理?，提高資金?使用效率。?公司目前?有銀行授信?___元，?但本年度實(shí)?際使用僅有?___余萬(wàn)?元，利用率?僅為_(kāi)__?%。主要原?因是___?銀行辦理各?項(xiàng)保函時(shí)效?率太低，目?前我們使用?___行的?授信僅為_(kāi)?__%。因?此，加強(qiáng)銀?行授信額度?的使用對(duì)緩?解公司流動(dòng)?資金，有著?重要的意義?。同時(shí)公?司并將嚴(yán)格?執(zhí)行資金管?理辦法，對(duì)?項(xiàng)目回款要?堅(jiān)持按目標(biāo)?成本率予以?控制。今年?做了一些，?但這方面的?工作還做得?不夠，有待?繼續(xù)改進(jìn)。?堅(jiān)持利用?承兌支付，?延遲資金支?付時(shí)間，確?保公司正常?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資?金。五、?加強(qiáng)材料核?算，統(tǒng)一設(shè)?置材料賬，?加強(qiáng)各生產(chǎn)?部門(mén)的材料?管理。嚴(yán)格?按公司的《?財(cái)務(wù)管理制?度》和《材?料管理制度?》，撤銷(xiāo)各?部門(mén)的材料?內(nèi)業(yè)，統(tǒng)一?設(shè)置材料記?賬員，加強(qiáng)?公司的材料?管理，__?_公司的材?料核算。?集中統(tǒng)一管?理公司的材?料，使公司?的材料核算?和管理落到?實(shí)處，降低?公司材料成?本。六、?啟動(dòng)會(huì)計(jì)核?算制度，對(duì)?公司的各項(xiàng)?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)嚴(yán)?格按照會(huì)計(jì)?準(zhǔn)則的要求?予以明確，?規(guī)范公司會(huì)?計(jì)核算。?力爭(zhēng)___?年度完成公?司的會(huì)計(jì)核?算制度的起?草工作，并?在___年?度初步統(tǒng)一?公司的會(huì)計(jì)?核算行為，?使會(huì)計(jì)核算?能及時(shí)準(zhǔn)確?反映公司的?財(cái)務(wù)狀況和?經(jīng)營(yíng)成果，?為公司的財(cái)?務(wù)管理和財(cái)?務(wù)分析奠定?堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)?。___?是公司財(cái)務(wù)?部門(mén)比較辛?苦的一年，?也取得了一?定的成績(jī)，?但我們應(yīng)當(dāng)?清醒看到存?在的一些問(wèn)?題并想辦法?解決這些問(wèn)?題，我們深?感責(zé)任重大?，也絲毫不?敢懈怠。唯?有這樣，才?會(huì)使我們的?財(cái)務(wù)管理工?作更上一層?樓。資金?管理工作總?結(jié)篇三_?__年，受?全球金融危?機(jī)影響，國(guó)?家宏觀調(diào)控?從前兩個(gè)季?度的防過(guò)熱?，防通脹，?到三季度的?保增長(zhǎng)，控?通脹，再到?四季度的保?增長(zhǎng)，擴(kuò)內(nèi)?需，調(diào)結(jié)構(gòu)?;貨幣政策?由從緊轉(zhuǎn)為?適度寬松，?財(cái)政政策從?穩(wěn)健轉(zhuǎn)為積?極。在全球?經(jīng)濟(jì)失衡釀?成的這場(chǎng)危?機(jī)面前，經(jīng)?濟(jì)轉(zhuǎn)型、政?策調(diào)整已經(jīng)?成為中國(guó)走?出困局的唯?一機(jī)會(huì)和選?擇，同時(shí)給?施工企業(yè)帶?來(lái)了千載難?逢的機(jī)遇。?在過(guò)去的一?年中，局資?金部密切_?__國(guó)家宏?觀政策的調(diào)?整，堅(jiān)持以?科學(xué)發(fā)展觀?統(tǒng)攬全局，?合理安排籌?資結(jié)構(gòu)與總?量，著力推?廣中國(guó)中鐵?資金管理系?統(tǒng)，深化內(nèi)?部融資管理?，確保生產(chǎn)?、經(jīng)營(yíng)需要?，全局資金?管理工作成?效顯著：?實(shí)現(xiàn)了資金?集中利益共?享機(jī)制的創(chuàng)?新。以子（?分）公司為?單位，以日?均集中在局?的資金量為?基數(shù)，全額?分配局資金?部的賬面效?益。這個(gè)機(jī)?制在股份公?司的二級(jí)工?程局還是首?創(chuàng)，得到了?股份公司及?國(guó)資委的高?度肯定，并?在國(guó)資委_?__年第_?__期企業(yè)?專(zhuān)