2020年電力保障車輛企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法

電力保障車輛企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法2020年8月

目 錄第一章 總則 3第二章 開出承兌匯票 3第三章 收到承兌匯票 3第四章 承兌匯票的背書轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn) 4第五章 承兌匯票到期收回或承兌 4第六章 承兌匯票保管與檢查 5第七章 承兌匯票管理責任認定與追究 5第八章 附則 6

電力保障車輛企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法第一章 總則第一條為了加強承兌匯票業(yè)務(wù)管理，控制承兌匯票業(yè)務(wù)風險，確保資金的第二條本制度適用于xx股份有限公司、下屬分公司、各級全資及控股子公司。第三條本制度所稱承兌匯票是指公司采購貨物或接受勞務(wù)開出的，以及銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)收取的銀行承兌匯票。第四條辦理收票、開票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓和承兌等有關(guān)承兌匯票業(yè)務(wù)必須經(jīng)過公司總經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)授權(quán)。第五條 財務(wù)部門是承兌匯票的歸口管理部門。第二章 開出承兌匯票第六條第七條承兌匯票業(yè)務(wù)必須在公司核準的融資授信額度或短期融資綜合授信額度內(nèi)辦理。第八條公司相關(guān)部門需根據(jù)當月資金計劃，在經(jīng)財務(wù)部門負責人及財務(wù)總監(jiān)審批后，方可開出承兌匯票業(yè)務(wù)。第三章 收到承兌匯票第九條公司銷售和財務(wù)部門必須按照信用政策的規(guī)定收取承兌匯票。第十條 外銷售不接收商業(yè)承兌匯票如特殊情況需收取商業(yè)承兌匯核實該單位的經(jīng)營狀況與償付能力經(jīng)公司財務(wù)總批準后方予以接收。第十一條第十二條財務(wù)部門在收到承兌匯票后，應(yīng)對所接受承兌匯票的真實性主動向出票銀行或開戶銀行進行查詢核實，以確保票據(jù)的真實性。第四章 承兌匯票的背書轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn)第十三條公司可將承兌匯票背書用于對外支付。財務(wù)部門辦理背書轉(zhuǎn)讓業(yè)第十四條（第十五條財務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，必須在“背書人欄”注明貼現(xiàn)金融機構(gòu)名稱。第十六條財務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)取得的貼現(xiàn)資金必須于貼現(xiàn)當天劃入公司指定的銀行賬戶。第五章 承兌匯票到期收回或承兌第十七條第十八條財務(wù)部門負責籌措資金，辦理公司開出承兌匯票的到期承兌工作。第六章 承兌匯票保管與檢查第十九條財務(wù)部門是公司承兌匯票保管的第一責任部門，財務(wù)總監(jiān)是公司承兌匯票保全第一責任人。第二十條財務(wù)部門必須建立《承兌匯票登記薄》，對承兌匯票應(yīng)有專人進第二十一條負責保管承兌匯票的財務(wù)人員不得兼管應(yīng)收票據(jù)或應(yīng)付票據(jù)賬目，不得保管預(yù)留銀行印鑒等。第二十二條財務(wù)部門每月至少對承兌匯票進行一次盤點，必須指派不相容第二十三條10第七章 承兌匯票管理責任認定與追究第二十四條 承兌匯票管理責任人和責任部門的認定。（一（二（三第二十五條承兌匯票管理責任的解除與追究。（一（二（三（四第八章 附 則第二十六條本制度未盡事宜，或者與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)