Oraclei總帳管理系統(tǒng)

總帳管理系統(tǒng)主要內(nèi)容第一單元：帳套第二單元：日記帳第三單元：預(yù)算第四單元：高級帳戶結(jié)構(gòu)和控制第五單元：報表和分析工具第六單元：外幣和多幣種會計第七單元：多公司會計與合并

ORACLE財務(wù)總體架構(gòu)總帳應(yīng)付采購銷售應(yīng)收資產(chǎn)庫存現(xiàn)金1234567891011121314151:采購訂單 2：發(fā)票、付款3：應(yīng)計負(fù)債4：資產(chǎn)發(fā)票 5：采購入庫、退貨6：資產(chǎn)的事務(wù)處理7：庫存事務(wù) 8：總帳模塊中有關(guān)銀行的分錄9：庫存、銷售退貨10：發(fā)票、收款、雜項11：銀行收款 12：銷售訂單13：銀行付款14：銷售訂單 15：采購訂單Oracle應(yīng)收Oracle現(xiàn)金管理Oracle總帳Oracle項目Oracle定單應(yīng)收帳款模塊與其他模塊的集成Oracle應(yīng)付Oracle

采購Oracle

總賬Oracle現(xiàn)金管理Oracle固定資產(chǎn)Oracle項目Oracle人力資源應(yīng)付帳款模塊與其他模塊的集成日記帳分錄電子表格預(yù)算信息Oracle總賬Oracle應(yīng)付發(fā)票行Oracle項目CIP資產(chǎn)Oracle采購供應(yīng)商信息OracleAssetsOracle人力資源職員Oracle 庫存計量單位項目信息資產(chǎn)管理模塊與其他模塊的集成Oracle現(xiàn)金管理Oracle

應(yīng)付Oracle應(yīng)收Oracle總帳Oracle定單Oracle

采購現(xiàn)金管理模塊與其他模塊的集成

總帳模塊概述主要功能和特點Oracle總帳管理系統(tǒng)是一個綜合的財務(wù)管理解決方案，它簡化了下面這些任務(wù)的執(zhí)行：財務(wù)控制數(shù)據(jù)收集信息訪問財務(wù)報表和分析使用Oracle總帳管理理系統(tǒng)：：概概覽分析處理記錄復(fù)核Oracle總帳管理理系統(tǒng)與子分類類帳的集集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳帳GL接口以匯總或或明細(xì)方方式轉(zhuǎn)移移自動或人人工日記帳導(dǎo)導(dǎo)入過帳GL平衡表使用開放放接口可使用已已發(fā)布的的開放接接口與外外部系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行集集成?？勺珜憣?dǎo)導(dǎo)入程序序從外部部系統(tǒng)或或以前的的會計系系統(tǒng)中導(dǎo)導(dǎo)入數(shù)據(jù)據(jù)?？稍趯?dǎo)入入過程中中進(jìn)行完完整的帳帳戶驗證證處理。。與子分類類帳共享享信息Oracle子分類帳帳可以共共享：Oracle總帳管理理系統(tǒng)帳帳套，該該帳套由由日歷、、幣種和和科目表表組成Oracle總帳管理理系統(tǒng)匯匯率，包包括折換換率類型型、每日日匯率、、期間匯匯率和歷歷史匯率率Oracle總帳管理理系統(tǒng)的的日記帳帳分錄來來源和類類別，用用于記錄錄事務(wù)處處理的來來源和目目的信息息第一單元元：帳套套第一單元元的內(nèi)容容簡介創(chuàng)建科目目表創(chuàng)建帳套套描述您在在建立自自己的基基本科目目表結(jié)構(gòu)構(gòu)時所考考慮到的的因素完成創(chuàng)建建一本帳帳套所必必需的三三項任務(wù)務(wù)。帳套所需需的要素素定義科目表定義會計日歷定義幣種科目表結(jié)構(gòu)您需要使用Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)來：定義用于日記記帳分錄和預(yù)預(yù)算的帳戶組組合定義用于報表表和分析的帳帳戶分層結(jié)構(gòu)構(gòu)會計日歷您需需要要創(chuàng)創(chuàng)建建一一個個日日歷歷來來定定義義會會計計年年度度和和它它所所包包含含的的期期間間。。多幣幣種種支支持持可啟啟用用多多幣幣種種以以輸輸入入多多幣幣種種事事務(wù)務(wù)處處理理。。美元法郎日元英鎊創(chuàng)建建科科目目表表科目目表表結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)定義義彈彈性性科科目目表表結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)：：創(chuàng)建建多多達(dá)達(dá)30個段段，，每每段段最最多多可可有有25個字字符符。。定義義各各字字段段名名稱稱及及其其出出現(xiàn)現(xiàn)順順序序。。在每每個個字字段段后后附附加加一一個個有有效效值值的的列列表表。。彈性性帳帳戶戶分分層層結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)可使使用用Oracle總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)創(chuàng)創(chuàng)建建多多種種不不同同的的彈彈性性父父子子帳帳戶戶分分層層結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)，，以以適適應(yīng)應(yīng)不不同同的的組組織織需需求求。。SmartComputers,Inc.紐約約巴黎黎芝加加哥哥SmartComputers,Inc.CPU硬盤盤打印印機機分配配父父值值和和子子值值定義義父父/子子關(guān)關(guān)系系以以便便于于生生成成報報表表和和進(jìn)進(jìn)行行分分析析。。西部部地地區(qū)區(qū)內(nèi)華華達(dá)達(dá)俄勒勒岡岡父父/子子子加利利福福尼尼亞亞東東東西西西定義義彈彈性性域域安安全全性性規(guī)規(guī)則則使用用彈彈性性域域安安全全性性規(guī)規(guī)則則將將數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)輸輸入入和和聯(lián)聯(lián)機機查查詢詢限限定定為為特特定定的的值值。。帳戶戶0000至至9999帳戶戶1000至至3999帳戶戶段段包含含：：排除除：：定義義交交叉叉驗驗證證規(guī)規(guī)則則使用用交交叉叉驗驗證證規(guī)規(guī)則則禁禁止止創(chuàng)創(chuàng)建建無無效效的的帳帳戶戶組組合合。。結(jié)合合使使用用交交叉叉驗驗證證規(guī)規(guī)則則與與動動態(tài)態(tài)插插入入。。在輸輸入入科科目目表表之之前前定定義義交交叉叉驗驗證證規(guī)規(guī)則則。。創(chuàng)建建帳帳套套多公司的多帳帳套每個公司可包包含多個帳套套。每個帳套可包包含多個公司司和/或部門門。公司帳套公司部門定義會計日歷歷創(chuàng)建日歷以定定義會計年度度及其包含的的期間。每次設(shè)置一個個年度，并指指定會計期類類型。根據(jù)需要定義義多個日歷，，并為每個帳帳套指定不同同的日歷。鏈接帳套與責(zé)責(zé)任使用Oracle系統(tǒng)管理員身身份將帳套鏈鏈接到總帳責(zé)責(zé)任。在開始Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)會話時，選選擇一個責(zé)任任，以在同該該責(zé)任相關(guān)聯(lián)聯(lián)的帳套中輸輸入和檢索會會計信息。注意事項創(chuàng)建帳套創(chuàng)建至少一個個帳套后才可可開始使用Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)。所需步驟包括括：定義會計彈性性域，包括定定義值集、段段和段值定義日歷期間間和日歷期間間類型定義幣種定義帳套并將將其分配給責(zé)責(zé)任會計彈性域注注意事項確定業(yè)務(wù)需求求創(chuàng)建垂垂直結(jié)結(jié)構(gòu)使用獨獨立段段和從從屬段段設(shè)計大大小和和段編編號方方案對段進(jìn)進(jìn)行排排序使用動動態(tài)插插入使用安安全性性規(guī)則則確定業(yè)業(yè)務(wù)需需求把每個個項類類型指指定為為單獨獨的段段。避免為為一個個段使使用多多個含含義。。公司XXX地區(qū)XX產(chǎn)品和和項目目XXXX創(chuàng)建垂垂直結(jié)結(jié)構(gòu)避免在在會計計彈性性域中中嵌入入諸如如公司司-部部門-地地區(qū)區(qū)-辦辦公室室-客客戶這這樣的的水平平結(jié)構(gòu)構(gòu)。相相反，，設(shè)置置如下下例所所示的的垂直直會計計彈性性域：：部門地區(qū)公司辦公公室室?guī)魬舾覆坎块T門父地地區(qū)區(qū)過帳帳層層對段段進(jìn)進(jìn)行行排排序序在決決定定如如何何對對帳帳戶戶彈彈性性域域段段進(jìn)進(jìn)行行排排序序時時，，需需考考慮慮數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)輸輸入入的的效效率率和和用用戶戶的的邏邏輯輯順順序序。。將帶有默默認(rèn)值的的段放在在帳戶彈彈性域的的開始或或最后。。使用安全性規(guī)規(guī)則交叉驗證規(guī)則則：確保帳戶戶組合始終和和真正的帳戶戶分配相對應(yīng)應(yīng)。彈性域安全性性規(guī)則：根據(jù)據(jù)責(zé)任限制對對帳戶彈性域域段值的訪問問。第一單元小結(jié)結(jié)本單元講述了了下列內(nèi)容：：通過下列方方式創(chuàng)建帳帳套：定義科目表表定義會計日日歷定義幣種定義會計科科目彈性結(jié)結(jié)構(gòu)定義值集定義會計日日歷定義幣種和和匯率第二單元：：日記帳第二單元目目標(biāo)輸入、過帳帳和復(fù)核日日記帳分錄錄和批沖銷日記帳帳分錄定義和生成成經(jīng)常性日日記帳和成成批分配日日記帳從子分類帳帳中導(dǎo)入日日記帳分錄錄定義分層審審批以在過過帳前對日日記帳分錄錄進(jìn)行審批批會計期間在輸入日記記帳分錄之之前，首先先必須維護護日歷流。。每個會計計期都有下下列五種狀狀態(tài)之一。。未結(jié)期間關(guān)閉期間永久關(guān)閉期期間從未打開未來可輸入入日記帳分錄錄類型基本日記帳

分錄沖銷日記帳分錄經(jīng)常性分錄成批分配日記帳創(chuàng)建建方法人工輸入沖銷經(jīng)常性成批分配日記帳導(dǎo)入入日記帳向?qū)?dǎo)日記帳組件件日記帳信息息存儲在三三種Oracle總帳管理系系統(tǒng)表中。。輸入日記帳帳GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES導(dǎo)入日記帳帳分錄GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳GL_INTERFACE在匯總或明明細(xì)間轉(zhuǎn)帳帳自動或人工工日記帳導(dǎo)入入過帳GL_BALANCES創(chuàng)建基本日日記帳分錄錄目標(biāo)創(chuàng)建日記帳帳分錄批創(chuàng)建人工日日記帳分錄錄復(fù)核和更正正日記帳分分錄立即對日記記帳分錄進(jìn)進(jìn)行過帳，，或安排以以后進(jìn)行過過帳將日記帳組組合成批可以把具有有共同屬性性的日記帳帳分錄組織織成批。共共同屬性組組合的實例例有：日記帳類型型日記帳日期期人工日記帳帳人工日記帳帳分錄是您您直接輸入入Oracle總帳管理系系統(tǒng)的日記記帳分錄。。人工日記記帳分錄有有下列內(nèi)容容：本位幣分錄錄外幣分錄統(tǒng)計分錄公司間分錄錄人工輸入日記帳組件件：日記帳批信信息GL_JE_BATCHES日記帳分錄錄信息GL_JE_HEADERS日記帳分錄錄行信息GL_JE_LINES沖銷日記帳帳分錄可以使用沖沖銷日記帳帳分錄來沖沖銷暫估、、錯誤，或或臨時調(diào)整整。第一個期間間：添加金額。。下一期間：：減去金額。。創(chuàng)建沖銷日日記帳生成任意日日記帳分錄錄的沖銷帳帳。Dr. 租金.10,000本位幣Cr. 現(xiàn)金10,000本位幣創(chuàng)建沖銷帳帳Dr. 現(xiàn)金10,000本位幣Cr. 租金10,000本位幣過帳日記帳帳通過對日記記帳進(jìn)行過過帳以更新新余額。過帳日記帳帳輸入日記帳過帳前$500日記帳25過帳后$525帳戶余額日記記帳帳追追溯溯細(xì)細(xì)查查通過過執(zhí)執(zhí)行行帳帳戶戶查查詢詢可可以以對對導(dǎo)導(dǎo)入入的的日日記記帳帳追追溯溯到到最最初初在在子子模模塊塊中中輸輸入入的的事事務(wù)務(wù)處處理理信信息息。。帳戶戶查查詢詢子模模塊塊事事務(wù)務(wù)處處理理追溯溯創(chuàng)建建經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳和和日日記記帳帳公公式式目標(biāo)標(biāo)定義義經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳公公式式生成成經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳定義義成成批批分分配配日日記記帳帳公公式式生成成成成批批分分配配日日記記帳帳經(jīng)常常性性日日記記帳帳：：概概述述右三三種種主主要要的的經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳類類型型。。基本本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)公式式Dr. 臨時勞務(wù)支出<無金額>Cr. 應(yīng)付薪金<無金額>Dr. 租車費用<固定金額>Cr. 應(yīng)付帳戶<固定金額>Dr.租用用費費<變變化化金金額額>Cr.應(yīng)付付租租金金<變變化化金金額額>成批批分分配配：：概概述述成批批分分配配：：單單一一日日記記帳帳分分錄錄格格式式，，在在一一組組成成本本中中心心、、部部門門、、分分支支機機構(gòu)構(gòu)等等之之間間分分配配收收入入和和費費用用。。芝加哥租租用費總租用費費巴黎租用用費東京租用用費1/31/31/3日記帳導(dǎo)導(dǎo)入目標(biāo)從源系統(tǒng)統(tǒng)中導(dǎo)入入日記帳帳分錄復(fù)核日記記帳導(dǎo)入入數(shù)據(jù)更正和刪刪除日記記帳導(dǎo)入入數(shù)據(jù)導(dǎo)入日記記帳分錄錄：概述述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳帳GL_INTERFACE匯總或明明細(xì)自動或人人工日記帳導(dǎo)入過帳GL_BALANCES在源系統(tǒng)統(tǒng)中創(chuàng)建建日記帳帳，并使使用日記記帳導(dǎo)入入將其加加載到Oracle總帳管理理系統(tǒng)中中。導(dǎo)入日記記帳流程程使用導(dǎo)入日記記帳窗口口選擇希望望導(dǎo)入的的日記帳帳源查看日記帳導(dǎo)導(dǎo)入執(zhí)行行報告中中的日記記帳導(dǎo)入入執(zhí)行報報告錯誤誤鍵部分分以復(fù)核日日記帳導(dǎo)導(dǎo)入數(shù)據(jù)據(jù)使用更正日記記帳導(dǎo)入入數(shù)據(jù)窗窗口以更正日日記帳導(dǎo)導(dǎo)入數(shù)據(jù)據(jù)使用刪除日記記帳數(shù)據(jù)據(jù)窗口以刪除日日記帳導(dǎo)導(dǎo)入數(shù)據(jù)據(jù)審批日記記帳分錄錄目標(biāo)描述日記記帳審批批的工作作原理描述日記記帳審批批處理如如何為人人工日記記帳批獲獲取必要要的管理理審批概述日記帳審審批允許許公司在在過帳日日記帳之之前要求求一個額額外的控控制層。。這樣可可以確保保某些類類型的日日記帳在在余額受受影響前前已經(jīng)獲獲得了有有充分授授權(quán)的人人員的審審批。日記帳審批流流程在帳套中啟用用日記帳審批批定義要獲得審審批的日記帳帳來源創(chuàng)建審批分層層和定義權(quán)限限輸入人工日記記帳分錄發(fā)送日記帳批批以進(jìn)行審批批響應(yīng)日記帳通通知第二單元總結(jié)結(jié)第二單元總結(jié)結(jié)本單元為您介介紹了下列內(nèi)內(nèi)容：輸入和過帳日日記帳分錄和和批生成沖銷日記記帳定義和生成經(jīng)經(jīng)常性日記帳帳和成批分配配日記帳從源系統(tǒng)導(dǎo)入入日記帳分錄錄在Oracle總帳帳管理系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)使用日記帳帳查詢功能過帳前審批日日記帳分錄第三單元：預(yù)預(yù)算第三單元目標(biāo)標(biāo)創(chuàng)建預(yù)算定義預(yù)算組織織使用不同的規(guī)規(guī)則和方法輸輸入預(yù)算金額額使用預(yù)算向?qū)?dǎo)在電子表格格中輸入預(yù)算算金額將預(yù)算加載到到Oracle總帳帳管理系統(tǒng)中中執(zhí)行預(yù)算查詢詢凍結(jié)預(yù)算以防防止對其進(jìn)行行其它修改第三單元概述述預(yù)算估計了指指定范圍內(nèi)的的期間的帳戶戶余額。然后后將估計的金金額與實際余余額進(jìn)行比較較來確定差額額。1998年年12月月成本中心100實際預(yù)算差額工資14,00015,0001,000供給4,0003,500(500)旅行1,5001,700200總計19,50020,200700預(yù)算會計周期期第1步：：定義預(yù)算和和預(yù)算組織。。第2步：：輸入預(yù)算金金額。第3步：：復(fù)核和更正正預(yù)算。第4步：：凍結(jié)預(yù)算。。第5步：：做預(yù)算報表表。創(chuàng)建預(yù)算目標(biāo)創(chuàng)建預(yù)算定義預(yù)算組織織分配帳戶組合合范圍至預(yù)算算組織創(chuàng)建預(yù)算分層層結(jié)構(gòu)預(yù)算結(jié)構(gòu)剖析析：概述完整的預(yù)算由由期間、帳戶戶和金額構(gòu)成成。ORACLE通過定定義預(yù)算來確確定預(yù)算的期期間。通過定定義預(yù)算組織織確定預(yù)算的的科目。名稱：：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年年1月月至至1994年年12月月期間帳戶金額預(yù)算分分層結(jié)結(jié)構(gòu)使用總總-明明細(xì)預(yù)預(yù)算來來實施施預(yù)算算分層層結(jié)構(gòu)構(gòu)。公司預(yù)算總：無市場預(yù)算總：公司銷售預(yù)算總：公司西部預(yù)算總：銷售東部預(yù)算總：銷售公關(guān)預(yù)算總：市場商品展覽預(yù)算總：市場定義義預(yù)預(yù)算算組組織織通過過定定義義預(yù)預(yù)算算組組織織指指定定預(yù)預(yù)算算帳帳戶戶。。工程程CC#300維護護CC#100行政政CC#200輸入入預(yù)預(yù)算算金金額額預(yù)算算輸輸入入方方法法Oracle總總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)根根據(jù)據(jù)您您特特定定的的組組織織需需求求，，提提供供了了輸輸入入預(yù)預(yù)算算數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)的的多多種種方方法法：：輸入入預(yù)預(yù)算算金金額額輸入入預(yù)預(yù)算算日日記記帳帳使用用桌桌面面集集成成器器預(yù)預(yù)算算向向?qū)?dǎo)加載載預(yù)預(yù)算算創(chuàng)建建預(yù)預(yù)算算公公式式創(chuàng)建建成成批批預(yù)預(yù)算算日日記記帳帳轉(zhuǎn)帳帳預(yù)預(yù)算算金金額額輸入入預(yù)預(yù)算算金金額額預(yù)算算規(guī)規(guī)則則是是一一些些預(yù)預(yù)定定義義的的方方法法，，用用于于計計算算金金額額并并將將金金額額分分配配給給帳帳戶戶的的所所有有期期間間。。使使用用預(yù)預(yù)算算規(guī)規(guī)則則，，輸輸入入預(yù)預(yù)算算既既快快捷捷，，又又輕輕松松。。年度廣告預(yù)算

預(yù)算規(guī)則：平均分配1,200,000一月100,000二月100,000三月100,000四月100,000五月100,000六月100,000七月100,000八月100,000九月100,000十月100,000十一月100,000十二月100,000預(yù)算日記記帳處理理第1步步：輸輸入預(yù)算日記記帳。第2步步：運行日記帳導(dǎo)導(dǎo)入。第3步步：過過帳預(yù)算日記記帳。創(chuàng)建預(yù)算算公式在其它預(yù)預(yù)算金額額或?qū)嶋H際結(jié)果基基礎(chǔ)上計計算經(jīng)常常性預(yù)算算金額。。人數(shù)預(yù)算算(HC)=1,000個個職員工資預(yù)算算總計=40,000,000(1000X40,000)每人工資資預(yù)算=每人人40,000定義成批批預(yù)算日日記帳定義單個個公式，，便可以以在一組組平衡段段值、部部門等之之間分配配預(yù)算金金額。維護預(yù)算算總額運輸部門門維護預(yù)預(yù)算算工程部門門維護預(yù)預(yù)算算采購部門門維護預(yù)預(yù)算算轉(zhuǎn)帳預(yù)算算金額在同一預(yù)預(yù)算內(nèi)的的帳戶組組合間轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移固定定金額或或一定比比例的預(yù)預(yù)算余額額。97財財政年度度計劃工資收收益益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$750$90097財財政年度度計劃工資收收益cc300cc200cc100$2500$2000$2500$1500$750$900在CC100中中，轉(zhuǎn)出$500薪水水作為收益益。97財財政年度度計劃工資收收益益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$750$90097財政政年度計劃劃工資收收益cc300cc200cc100$3000$1800$2700$1000$750$900從cc200的的薪水中轉(zhuǎn)出10%到到cc300的薪水水中。復(fù)核和更新新預(yù)算概述通過三個步步驟來確保保預(yù)算的準(zhǔn)準(zhǔn)確性。第1步步：復(fù)核預(yù)算信信息。第3步步：凍結(jié)預(yù)算。。第2步步：更正預(yù)算信信息。復(fù)核預(yù)算您可以查看看匯總金額額和明細(xì)金金額以進(jìn)行行總預(yù)算查查詢。匯總余額明細(xì)余額運行報表或或執(zhí)行聯(lián)機機查詢以確確保預(yù)算的的準(zhǔn)確性。。聯(lián)機

復(fù)核

更正預(yù)算通過使用適適當(dāng)?shù)恼{(diào)整整窗口對預(yù)預(yù)算進(jìn)行人人工更新。。有預(yù)算日記記帳分錄？？使用輸入預(yù)算日日記帳或輸入日記帳帳窗口。無預(yù)算日記記帳分錄？？使用輸入預(yù)算金金額窗口。。第三單元總總結(jié)總結(jié)本單元為您您介紹了下下列內(nèi)容：：創(chuàng)建預(yù)算定義預(yù)算組組織執(zhí)行預(yù)算數(shù)數(shù)據(jù)分錄執(zhí)行預(yù)算查查詢凍結(jié)結(jié)預(yù)預(yù)算算第四四單單元元：：高高級級帳帳戶戶結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)和和控控制制第四四單單元元目目標(biāo)標(biāo)定義義暫暫記記帳帳戶戶和和公公司司間間平平衡衡帳帳戶戶以以確確保保帳帳套套保保持持平平衡衡創(chuàng)建建累累計計組組和和匯匯總總帳帳戶戶模模板板以以增增強強聯(lián)聯(lián)機機查查詢詢和和報報表表的的功功能能將余余額額從從一一個個帳帳戶戶轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移移并并合合并并到到另另一一個個帳帳戶戶中中定義義財財務(wù)務(wù)控控制制以以最最大大程程度度地地提提高高系系統(tǒng)統(tǒng)效效率率第四四單單元元概概述述平衡衡帳帳戶戶匯總總帳帳戶戶財務(wù)務(wù)控控制制使用用平平衡衡帳帳戶戶目標(biāo)標(biāo)定義義暫暫記記帳帳戶戶定義公司間帳帳戶概述由于多公司日日記帳分錄或或無效帳戶組組合的緣故，，有時，那些些不是在每個個平衡段內(nèi)都都平衡的日記記帳分錄也可可以過帳。然然而，您可以以使用特殊的的平衡帳戶來來確保帳套始終保持平衡衡。3+2=4普通帳戶+1平衡帳戶定義暫記帳戶戶如果您允許對對帳套進(jìn)行暫暫記過帳，Oracle總帳管理理系統(tǒng)就會使使用暫記帳戶戶來平衡特定定來源和類別別的日記帳。。示例下面的日記帳帳分錄可以過過帳：借方租借費用10,000美元（本本位幣）貸方現(xiàn)金8,000美元元（本位幣））因為借項與貸貸項不平衡，，所以過帳程程序會創(chuàng)建如如下日記帳分分錄行以將差差額過帳到暫暫記帳戶。貸方暫記帳戶戶2,000美元（（本位幣）定義公司間帳帳戶如果選擇對帳帳套的公司間間往來日記帳帳進(jìn)行平衡，，您便可以定定義特定來源源和類別的公公司間帳戶。。示例第一家公司將將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至至第二家公司司。借方第二家公司資產(chǎn)帳戶10,000美元（本位幣）

貸方第一家公司資產(chǎn)帳戶10,000美元（本位幣）借方第一家公司的公司間應(yīng)收款10,000美元（本位幣）貸方第二家公司的公司間應(yīng)付款10,000美元（本位幣）過帳程序創(chuàng)建建日記帳分錄錄行，對照適適當(dāng)?shù)墓鹃g間帳戶來平衡衡每個平衡段值值的日記帳金金額。創(chuàng)建匯總帳戶戶目標(biāo)為創(chuàng)建匯總帳帳戶定義累計計組為累計組指定定父值通過使用特定定的公式確定定由模板創(chuàng)建建的匯總帳戶戶數(shù)輸入?yún)R總帳戶戶模板以創(chuàng)建建匯總帳戶維護匯總帳戶戶概述匯總帳戶存儲儲明細(xì)帳戶組組的余額總和和。匯總收入帳戶戶15,000明細(xì)收入帳戶戶A.10,000明細(xì)收入帳戶戶B.3,000明細(xì)收入帳戶戶C.2,000}定義匯總帳戶戶匯總帳戶能夠夠?qū)艚M進(jìn)進(jìn)行快速的聯(lián)聯(lián)機查詢。以以下列出了常常用的段以及及可以在每個個段內(nèi)對信息息進(jìn)行匯總的的方法示例：：公司成本中心/部部門帳戶產(chǎn)品父值和累計組組在創(chuàng)建匯總帳帳戶之前為累累計組分配相相關(guān)的父值。。內(nèi)華達(dá)299俄勒岡399東部101西部102東部201西部202東部301西部302區(qū)域累計組洲/省累計組加利福尼亞199明細(xì)段西部地區(qū)999財務(wù)控制目標(biāo)定義速記別名名定義日記帳來來源和類別定義統(tǒng)計計量量單位概述您可以定義財財務(wù)控制以自自定義Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)，從而滿足足組織的需求求。您可以：：自定義日記帳帳分錄優(yōu)化性能定義速記別名名速記別名指用用以代表部分分或完整帳戶戶組合的簡單單代碼。使用用速記別名可可以減少輸入入帳戶時的擊擊鍵次數(shù)，從從而最大限度度地提高生產(chǎn)產(chǎn)力和準(zhǔn)確性性。=速記別名帳戶組合Cash01NYSalesComputerMonitorsNYMonitorSales01-110-000-1110-000-0000-320----01--420-4110------310-01-320-420-4110-310-0000定義日記帳來來源日記帳分錄來來源確定日記記帳分錄的來來源。使用預(yù)定義的的日記帳來源源。定義自己的日日記帳來源。。凍結(jié)從源系統(tǒng)統(tǒng)中導(dǎo)入的日日記帳。定義日記帳類類別日記帳類別可可以幫助您按按用途或類型型對日記帳分分錄進(jìn)行區(qū)分分，如應(yīng)計、、付款或收款款。在輸入日日記帳時，須須定義類別。。使用預(yù)定義的的日記帳類別別。定義自己的日日記帳類別。。定義計量單位位可以使用統(tǒng)計計計量單位將將統(tǒng)計金額與與幣種金額相相關(guān)聯(lián)。這樣樣，您便可以以在單個日記記帳行中同時時輸入幣種金金額和統(tǒng)計金金額。紐約咨詢收入入的金額和時時間借方04.420.430.4310.000.000：....$10,00050小時第四四單單元元總總結(jié)結(jié)第四四單單元元總總結(jié)結(jié)本單單元元為為您您介介紹紹了了下下列列內(nèi)內(nèi)容容：：定義義暫暫記記帳帳戶戶和和公公司司間間平平衡衡帳帳戶戶使用用帳帳戶戶分分層層結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)編編輯輯器器創(chuàng)建建累累計計組組和和匯匯總總帳帳戶戶模模板板定義義財財務(wù)務(wù)控控制制以以最最大大限限度度地地提提高高系系統(tǒng)統(tǒng)效效率率第五五單單元元：：報報表表和和分分析析工工具具第五五單單元元概概述述Oracle總總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)提提供供了了多多種種進(jìn)進(jìn)行行報報表表生生成成、、合合并并和和分分析析的的強強大大功功能能。。標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)報報表表和和列列表表財務(wù)務(wù)報報表表生生成成器器(FSG)ADIOracle財財務(wù)務(wù)分分析析器器不同同類類型型的的報報表表標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)報報表表和和列表表會在在您您等等待待生生成成和和打印印報表時請請求聯(lián)機機報表而而無須占占用終端端。將報表組組合為報報表集。。安排報表表按固定的時間間間隔運行行。財務(wù)報表表生成器(FSG)報報表為商業(yè)單單位、利利潤中心心和成本本中心創(chuàng)創(chuàng)建復(fù)雜雜的財務(wù)務(wù)報表。。創(chuàng)建合并并報表、、現(xiàn)金流流動報表表和含有有統(tǒng)計信信息的報報表。生成已折折算金額額和外幣幣金額的的報表。。ADI產(chǎn)產(chǎn)品在電子表表格環(huán)境境中將FSG強大大的報表表創(chuàng)建、、提交、、發(fā)布和和分析功功能組合合在一起起分析向?qū)?dǎo)細(xì)查帳戶戶余額報表向?qū)?dǎo)定義和提提交FSG報報表請求中心心提交和發(fā)發(fā)布報表表并監(jiān)控控任何并并發(fā)程序序Oracle財財務(wù)分分析器對Oracle總總帳管理理系統(tǒng)維維護的實實際數(shù)據(jù)據(jù)和預(yù)算算數(shù)據(jù)進(jìn)進(jìn)行深入分析。。第五單元總總結(jié)第五單元總總結(jié)本單元介紹紹了下列內(nèi)內(nèi)容：運行標(biāo)準(zhǔn)報報表使用FSG工具具創(chuàng)建財務(wù)務(wù)報表使用ADI創(chuàng)建并發(fā)發(fā)布財務(wù)報報表與Oracle財財務(wù)分析析器集成第六單元：：外幣和多多幣種會計計第六單元目目標(biāo)定義外幣幣幣種輸入外幣日日記帳重估外幣余余額折算外幣余余額創(chuàng)建多報表表幣種(MRC)帳套并并描述MRC如如何影響總總帳管理器器活動必須了解的的概念多帳套MRC帳帳套事務(wù)處理必必須在每一一帳套中分分別輸入、、重估和折折算。在主帳套中中輸入事務(wù)務(wù)處理在主帳套中中輸入的事事務(wù)處理自自動轉(zhuǎn)換成成各個報表表帳套。報表帳套有關(guān)外幣的的幾個概念念在Oracle總總帳管理理系統(tǒng)中有有三個與外外幣有關(guān)的的基本概念念:折換重估折算折換Oracle總帳帳管理系統(tǒng)統(tǒng)根據(jù)所提提供的每日日匯率自動動把外幣日日記帳中的的數(shù)額折換換成等值本本位幣。本位幣外幣示例5月17日，，某機構(gòu)向向一外國公公司提供了了咨詢服務(wù)務(wù)，并收取取費用10,000元（（外幣單位位）。付款款當(dāng)時的兌兌換率為0.8元元本位位幣兌換1元（（外幣單位位）。借項 應(yīng)收帳款 10,000元（外幣單位）貸項 收入 10,000元（外幣單位）借項 應(yīng)收帳款 8,000元（本位幣單位）貸項 收入 8,000元（本位幣單位）輸入日記帳分錄行自動折換后的日記帳分錄行重估處理重估是指這這樣的處理理過程：復(fù)復(fù)核外幣事事務(wù)處理并并根據(jù)重估估匯率將其其換算成本本位幣，然然后建立一一日記帳分分錄把本位位幣余額調(diào)調(diào)節(jié)到換算算金額。本位幣外幣外幣事務(wù)處處理發(fā)生時時的折換本位幣外幣會計期間終終止時所作作的重估重估示例5月31日，，先前（（5月17日日）已折換換的咨詢服服務(wù)應(yīng)收帳帳款尚未收收到，而此此機構(gòu)希望望能將這筆筆應(yīng)收帳款款反映在其其財務(wù)狀況況報表上。。兌換匯率已已升至0.81。。應(yīng)收帳款仍仍然是10,000元（（外幣單位位），但目目前已價值值8,100元元（本位幣幣）。折算外幣折算是是一種把本本位幣帳戶戶余額以報報表幣種重重新描述的的處理過程程。外幣本位幣事務(wù)處理與子分類帳帳集成許多以外幣幣為主的事事務(wù)處理最最初被輸入入到Oracle應(yīng)付款款管理系統(tǒng)統(tǒng)和Oracle應(yīng)收款款管理系統(tǒng)統(tǒng)這樣的源源系統(tǒng)中，，然后在該該源系統(tǒng)中中結(jié)算。外幣債務(wù)記記錄在Oracle應(yīng)應(yīng)付款管理理系統(tǒng)中。。應(yīng)付款日記記帳分錄記記錄在Oracle總帳帳管理系統(tǒng)統(tǒng)中。外幣折換和和重估，并并記錄未實實現(xiàn)損益。。外幣債務(wù)在在Oracle應(yīng)應(yīng)付款款管理系統(tǒng)統(tǒng)中結(jié)清。。計算外幣已已實現(xiàn)損益益應(yīng)付款日記記帳分錄記記錄在Oracle總帳帳管理系統(tǒng)統(tǒng)中。定義外幣和和折換率目標(biāo)定義和啟用用新幣種非ISO幣種輸入所有類類型幣種的的期間匯率率定義每日折折換率類型型輸入每日匯匯率概述在可以輸入入外幣事務(wù)務(wù)處理之前前，必須完完成一系列列步驟。1. 定義義新幣種。。2. 啟用用幣種。3. 定義義帳套。4. 輸入入期間匯率率。5.定定義義每每日日折折換換率率類類型型。。6.輸輸入入每日日匯率率。創(chuàng)建外外幣日日記帳帳目標(biāo)用任意意幣種種輸入入日記記帳過帳外外幣日日記帳帳用輸入入幣種種和折折換幣幣種復(fù)復(fù)核外外幣日日記帳帳金額額和帳帳戶余余額用任意意幣種種運行行報表表輸入外外幣日日記帳帳Oracle總帳管管理系系統(tǒng)使使用每每日折折換率率把用用外幣幣輸入入的日日記帳帳金額額折換換為等等值本本位幣幣金額額。日元外幣本位幣幣美元折換用多報報表幣幣種輸輸入日日記帳帳主帳套美元用主幣種輸入例行日記帳過帳日記帳余額報表法郎歐元多報表帳套事務(wù)處理在兩個帳套中同時進(jìn)行維護。日記帳被折換為每個報表幣種。比利時法郎過帳日記帳余額報表重估外外幣余余額目標(biāo)定義重重估匯匯率進(jìn)行重重估并并記錄錄未實實現(xiàn)的的損益益沖銷重重估日日記帳帳概述重估帳帳戶余余額，，以反反映在在事務(wù)務(wù)處理理輸入入的日日期和和報表表日期期間外外幣匯匯率的的變化化。重重估處處理把把已折折換余余額中中的變變化過過帳到到未實實現(xiàn)的的損益益帳戶戶中。。原始美美國應(yīng)應(yīng)收款款1000法國法法郎550美元芝加哥哥巴黎重估后后的美美國應(yīng)應(yīng)收款款1000法國法法郎600美元未實現(xiàn)現(xiàn)的美美元收收益50美元繼續(xù)重重估周周期重估外外幣余余額。。沖銷重重估日日記帳帳。是否外外幣應(yīng)應(yīng)收款款尚未支支付？？尚未支支付過帳到到未實現(xiàn)現(xiàn)損益帳帳戶已經(jīng)支支付收取外外幣應(yīng)應(yīng)收款款。過帳到到實現(xiàn)的的損益帳戶戶折算外幣幣余額目標(biāo)定義歷史史匯率將帳戶余余額折算算為任何何幣種描述多報報表幣種種(MRC)的折折算方法法概述Oracle總帳管理理系統(tǒng)允允許將實實際或預(yù)預(yù)算余額額從本位位幣折算算成任何何報表幣幣種。Oracle總帳管理理系統(tǒng)將將本位幣幣帳戶余余額與您您定義的的平均匯匯率、期期間匯率率或歷史史匯率相相乘。運行折算算不會為為任何本本位幣帳帳戶余額額創(chuàng)建日日記帳。。運行折算算在GL_BALANCES表中添加加行以使使用期望望的幣種種存儲余余額，使使您能夠夠用任意意外幣查查看帳戶戶余額和和生成報報表。折算余額額Oracle總帳管理理系統(tǒng)使使用您定定義的匯匯率將用用本位幣幣輸入的的余額折折算為外外幣金額額。折算的實實際金額額折算的預(yù)預(yù)算金額額外幣實際余額額預(yù)算余額額本位幣美元歐元匯率=1.25選擇標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)折算或或多報表表幣種標(biāo)準(zhǔn)折算算金額在帳戶戶余額層進(jìn)進(jìn)行折算用于一年一一度的合并并使用期間匯匯率或歷史史匯率折算算余額MRC折算金額在事務(wù)務(wù)處理層即即自動完成成折算用于每月的的外幣報表表使用當(dāng)日匯匯率折算金金額允許從子分分類帳中直直接對查詢詢報表幣種種進(jìn)行查詢詢和幣種使用MRC的原原因所在國的幣幣種不穩(wěn)定定，因而需需要用更穩(wěn)穩(wěn)定的幣種種來管理業(yè)業(yè)務(wù)，而仍仍用不穩(wěn)定定的本地幣幣種報告事事務(wù)處理和和帳戶余額額。您所在的公公司為跨國國公司，需需要用一種種通用的本本位幣，而而不是事務(wù)務(wù)交易幣種種或所在國國的主本位位幣來進(jìn)行行財務(wù)信息息報表。兩種帳套：：主帳套和和報表帳套套主帳套事務(wù)處理過過程報表和查詢詢美元法國法郎歐元比利時法郎郎MRC折換報表帳套第六單元總總結(jié)第六單元總總結(jié)本單元講述述了下列內(nèi)內(nèi)容：定義所有幣幣種類型的的幣種、期期間匯率和和折換匯率率輸入外幣日日記帳進(jìn)行重估折算外幣余余額創(chuàng)建MRC帳套，并了了解MRC如何影響外外幣處理和和其它總帳帳管理系統(tǒng)統(tǒng)活動第七單元：：多公司會計計與合并第七單元目目標(biāo)設(shè)置和使用用CENTRA（集中事務(wù)務(wù)處理審批批）以在多多帳套之間間輸入公司司間事務(wù)處處理設(shè)置全局合合并系統(tǒng)(GCS)通過將余額額轉(zhuǎn)帳到父父帳套、創(chuàng)創(chuàng)建抵銷分分錄，以及及報告合并并余額，對對子公司的的帳套進(jìn)行行合并第七單元概概述使用Oracle總帳管理系系統(tǒng)，可以以將任意數(shù)數(shù)量的子帳帳套合并到到帶有不同同帳套的父