SA全面預算方案

SAP中國2008

SAP全面預算解決方案概要介紹

目錄SAP的CFO管理套件SAP全面預算解決方案?SAP2007/Page22010的CFO職責

管理控制績效

關鍵話題:創(chuàng)造未來愿景管理信息流程從具體事務中抽身轉型成為計劃領導者

關注全球市場Source:InternationalFederationofAccountantsFinancialManagementAccountingCommittee和代表全球各地知名企業(yè)的CFO的訪談

來源:CFO雜志26%46%16%18%19%業(yè)務洞察合規(guī)和審計財務服務財務日常事務今天短期目標CFO時間分配22%20%32%GRCCPMERPFortune100中的20%的CEO曾經是CFOAccessControlsGlobalTradeEnvironmentProcessControlsRiskManagementGRCRepository:DocumentationandMonitoringSAPCPM-全面績效管理解決方案

SAP“OfficeoftheCFOSuite”

的管理控制中心ConsolidationPlanningBIPlatformStrategyManagementCross-IndustryGRCProfitabilityManagementERPFinancialsSAPCPM

一個可循環(huán)的業(yè)務流程和一個整體的財務管理體系

“SAP是第一個以這種方式，專注于CFO需求的成功的廠商”CPMSAPCPM–SAPStrategyManagement

通過強大的可視化工具更好地支持溝通

路徑

通過基于企業(yè)戰(zhàn)略的問責制度的確認和評估體系建立，使短期、中期和長期的戰(zhàn)略具體化自定義通過圖表幫助用戶更好使用企業(yè)戰(zhàn)略

魚骨圖

通過圖表明示關鍵的可能導致計劃失敗的相關因素

戰(zhàn)略地圖可以幫助將戰(zhàn)略細化到每個最終用戶

平衡計分卡

為企業(yè)的目標和現(xiàn)狀提供概覽，同時對那些對企業(yè)目標有重要影響的指標進行加權評估

SAPCPM–SAPStrategyManagement

通過強大的可視化工具更好地支持溝通

平衡計分卡

能夠顯示關鍵目標背后的更多細節(jié)，包括經過加權的權重、趨勢、實際執(zhí)行和計劃目標的差異分析、詳細描述以及和外部文檔的鏈接討論板可以更清晰地幫助用戶了解為什么某些關鍵績效指標地表現(xiàn)異常，以及誰正在采取行動，正在采取什么行動

SAPCPM–SAPStrategyManagement

通過強大的可視化工具更好地支持溝通

SAPCPM–BusinessPlanning

全面預算解決方案

直觀的Web2.0

界面，同時具有智能動作條

來引導執(zhí)行，并和MSOffice有效集成熟悉的Excel界面

縮短了用戶的培訓時間，并且能夠保證數據的唯一性

SAPCPM–BusinessProfitabilityManagement

獲利能力分析

智能優(yōu)化所有的收益驅動因素到明細的粒度

時間驅動的

基于活動的成本核算模型揭示產品和客戶收益率的真正驅動因素SAPCPM幫助企業(yè)業(yè)提升使用便利SAP企業(yè)績效效管理幫幫助企業(yè)業(yè)實現(xiàn)績績效控制制解決方案案熟悉的用用戶體驗驗自助式的的業(yè)務流流程工作作流?智能化的的動作條條智能化的的問責制制度和資資源的控控制協(xié)同的自自定義的的和獨特特的可視視化動態(tài)討論論和運營營評估智能化的的異常管管理先進的企企業(yè)架構構所有盈利利驅動因因素的智智能優(yōu)化化預測分析析支持審計計追蹤的的快速關關帳治理、風風險和合合規(guī)體系系的建立立，和SAP業(yè)務套件件的有效效集成適應變化預測結果只有SAP可以提供供統(tǒng)一的的績效管管理解決決方案SAPNetWeaverBISAPERP其他數據據源自定義數據倉庫庫其他數據據源其他ERP治理、風風險和合合規(guī)管理理企業(yè)績效效管理EnterpriseRiskManagementRiskGRCRepositoryCompliance&ControlsGovernanceCorporateSustainabilityManagementProcessControlGlobalTradeEnviron-mentalGRCCompositesSAP/CiscoConsolidationAccessConrolStrategyManagementPlanningProfitabilitySpendAnalyticsCorporatePerformanceManagementAnalyticxApps無縫的的集成成?SAP2007/Page13用戶面面臨的的問題題以及及SAP的解決決之道道-集成CPM和GRC的SAPCFOBOXERP合規(guī)和審計訪問控制風險管理流程控制環(huán)境合規(guī)全球貿易GRC業(yè)務洞洞察商務智智能收益管管理戰(zhàn)略管管理計劃合并和和關帳帳CPM財務日常工作和服務

財務會計管理會計財務價值鏈

房地產/固定資產資產管理

稅務目錄錄SAP的CFO管理理套套件件SAP全面面預預算算解解決決方方案案?SAP2007/Page14計劃劃預預算算無無所所不不在在戰(zhàn)略計劃companyvisionandmissionlongterminvestmentsstrategicdirectionsstrategicmarketdevelopment

goalsandtargets…執(zhí)行計劃Detailedscheduling(MRP)ShopFlowControlLineplanningCapacityplanningContracthandling…t0周1周2…年1年x…周3粒度低高建模–執(zhí)行–考核營運計劃SalesPlanningRevenuePlanningDemandPlanningSupplyPlanningProfitabilityPlanningCostCenterPlanningStrategicSourcing…時間SAP全面面預預算算解解決決方方案案范范圍圍SAP提供供的的集集成成了了計計劃劃、、預預算算、、預預測測以以及及監(jiān)監(jiān)控控、、報報表表和和分分析析于于一一體體的的全全面面計計劃劃預預算算解解決決方方案案，，支支持持客客戶戶實實現(xiàn)現(xiàn)戰(zhàn)戰(zhàn)略略計計劃劃、、運運營營計計劃劃和和執(zhí)執(zhí)行行計計劃劃，，同同時時將將計計劃劃和和預預算算和和企企業(yè)業(yè)的的業(yè)業(yè)務務流流程程緊緊密密結結合合，，相相互互協(xié)協(xié)同同支持從上上往下和和從下往往上協(xié)同同的計劃劃和預算算創(chuàng)建計劃劃模型更加靈活活易用的的計劃編編制和分分析界面面強大的流流程管理理(例例如.狀狀態(tài)追追蹤、監(jiān)監(jiān)控等)SAP全面預算算解決方方案預算編制制預算分析析流程管理理預算控制制SAP全面預算算解決方方案預算編制制預算分析析流程管理理預算控制制友好的用用戶界面面直觀的Web2.0界面，同同時具有有智能動作作條來引導執(zhí)執(zhí)行，并并和MSOffice有有效集成成熟悉的Excel界面縮短了用用戶的培培訓時間間，并且且能夠保保證數據據的唯一一性熟悉的用用戶體驗驗方便的數數據輸入入方式基于單元元格的控控制有效的溝溝通手段段內置的財財務智能能化靈活的滾滾動預測測充分考考慮到到預算算的特特殊性性充分考考慮到到預算算的特特殊性性和Office的的無無縫集集成業(yè)務用用戶導導向的的維護護和管管理SAP全面預預算解解決方方案預算編編制預算分分析流程管管理預算控控制強大的的任務務管理理協(xié)同的的工作作流1協(xié)同的的工作作流2協(xié)同的的工作作流3完善的的審計計追蹤蹤報表表SAP全面預預算解解決方方案預算編編制預算分分析流程管管理預算控控制其他業(yè)業(yè)務專業(yè)公公司核心板板塊全面計計劃和和預算算和決決策支支持分分析的的關系系業(yè)務監(jiān)監(jiān)控計劃分分析決策支支持信息系統(tǒng)覆蓋的領域數據分分析應應用的的步驟驟廣度深度全面的多層層次數據分分析應用平平臺數據表現(xiàn)用戶決策信息全局信息共享高度可行性深入挖掘平衡記分卡匯總報表圖表高層領導企業(yè)分析信息跨越價值鏈的信息先進的分析功能完整的績效管理預算計劃在線分析

隨機報表趨勢和測算中高層管理人員分析人員集成信息完整一致中長期管理報表例外報表預警中層管理人員交易數據最細顆粒度操作型日常管理報表操作報表狀態(tài)表中層管理人員操作人員交易層SAPFI/CO/PS/MM監(jiān)控層分析和計劃層決策層CPMBPC豐富的分析析手段動態(tài)分析報報表簡明的報表表編制方式式實施案例?SAP2007/Page42人員計劃IT計劃

新員工數目

工資福利

新的設備投資

維護費用銷售計劃

銷售數量

銷售折扣...

管理費用

其他費用成本中心計劃獲利計劃和分析

凈銷售

COGS

促銷費用

管理費用投資計劃

投資預算產品組合...財務報表和管理報表的合并和計劃損益表資產負債表

凈銷售

COGS

管理費用資本市場分析

權益者價值分析

價差分析

敏感性分析戰(zhàn)略計劃

產品組合...資金流量

間接/直接法

資金流

固定資產增加SAP全面預算解解決方案預算編制預算分析流程管理預算控制分析師觀點點ConsidertheplanningandbudgetingofferingsofyourincumbentERPvendor.Out-of-the-boxintegrationwithgeneralledgerandHRsystemscanbeasignificantadvantageforusingyourERPvendor’splanningandbudgetingsolution,andthefunctionalityofferedbythesevendorsissteadilyimproving.ThebigERPvendorswillwin,onewayoranother.ThemarketleadershipenjoyedbyHyperionandCognosinthisspacewilleventuallygivewaytothemajorERPvendors…SAPwillpushitsbusinessplanningproductviaitsall-inclusiveERPlicensing.Ultimately,theERPgiantsmayfindthatthesurestpathtomarketleadershipinthisspaceistoacquiretheirmajorcompetitorsinplanningandbudgeting.(Source:ForresterJan.2005)由于計劃、預預算和滾動預預測同實際業(yè)業(yè)務密不可分分，因此預算算系統(tǒng)和執(zhí)行行系統(tǒng)需要緊緊密集成。在在計劃、預算算系統(tǒng)領域,業(yè)界普遍認為為:ERP廠商比BI廠商更有競爭爭優(yōu)勢，而且且更有可能獲獲得最后成功功。計劃應用SAP模塊描述ProfitabilityPA使用“拉”的方式，在R/3中觸發(fā)FundsManagementFM使用“拉”的方式，在R/3中觸發(fā)CostCenterPlanningCO-OM-CCA在BW中通過“推”的方式InvestmentPlanningIM在BW中通過“推”的方式ProjectPlanningPS在BW中通過“推”的方式回傳器SAP全面預算解決決方案預算編制預算分析流程管理預算控制SAP全面面預算解決方方案架構.netreadwriteSAPNetWeaverBIIntegrated

PlanningInfoProviderBIAcceleratorBPCEngineOLAP

EngineMicrosoftSQLServer2005AnalysisServicesORRead&WriteWebExceladd-inBPCSAPBExAnalyzerNetWeaverPortalMigrationTools以業(yè)績管理為為主線的目標標分解，將滾滾動預測、業(yè)業(yè)績分析和評評價、融入計計劃預算的執(zhí)執(zhí)行監(jiān)控與及及時調整之中中。資本支出預算財務預算/滾動預測銷售收入預算損益表負債表預算營運成本預算制訂匯總審核/推推行管理費用預算現(xiàn)金流量預算目標分解編制預算業(yè)務計劃經營目標外部分析戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略假設政府行業(yè)市場對手戰(zhàn)略目標制定外部環(huán)境假設供應商客戶公司整體戰(zhàn)略略運營部門戰(zhàn)略外部驅動因素素戰(zhàn)略活動經營活動業(yè)績分析與評價建立由外部市市場分析到內內部戰(zhàn)略規(guī)劃劃

從明細業(yè)業(yè)務計劃到財財務預算匯總總的全面預算算管理流程經營性計劃資本性計劃資金預算和計劃資產維修計劃個險銀險集團公司華中華南團險河北山東華北北京財務銷售管理............聯(lián)合層面戰(zhàn)略計劃資金投資計劃劃現(xiàn)金流計劃損益計劃B&S計劃產品組區(qū)域省功能銷售計劃成本計劃生產計劃獲利計劃

...財務務經經理理...地區(qū)區(qū)經經理理...銷售經理理,負責人...區(qū)域主管管...…與企業(yè)業(yè)結構的的集成…使用不不同的計計劃方法法事后分析析&研究預測將來來可能出出現(xiàn)的各種情況況以及不不同情況對于企企業(yè)產生生的影響預算評估資源源的緊要要性分配資源源到各個個戰(zhàn)略目標以以達成目目標目標設定定設定短期期的目標和里里程碑戰(zhàn)略層面面:戰(zhàn)略投資資組合的的計劃資金投資資計劃現(xiàn)金流計計劃納稅計劃劃損益計劃劃資產負債債表計劃劃...操作層面面收入計劃劃成本計劃劃銷售計劃劃費用計劃劃產品計劃劃...例1－管理理機構為為主體的的全面預預算內容容損益表資產負債表現(xiàn)金流量表固定資產人力資本負債所有者權益凈收入銷售成本毛利凈利流入流出經營性現(xiàn)金流投資預算投資資本成本人力成本凈現(xiàn)值預算這就預算應收/應付預算現(xiàn)金預算庫存預算貸款預算所有者權益預算毛收入呆壞帳預算支出預算產成品庫存余額計劃生產消耗預算銷售成本預算WIP預算原材料預算資本占有率留存收益股票短期負債新增固定資產負債長期負債債務償還期初現(xiàn)金現(xiàn)金收入現(xiàn)金支出期末現(xiàn)金財務需求公司利潤中心業(yè)務范圍產品組組織單元ProductionBudget參與的角色CFO

財務人員

業(yè)務分析員...例2－制造造型企業(yè)業(yè)的全面面預算內內容獲利能力預算費用預算銷售預算公司利潤中心業(yè)務范圍產品線品牌渠道公司代碼利潤中心成本中心控制范圍子品牌銷售渠道折舊研發(fā)費用管理費公司代碼利潤中心產品銷售區(qū)域品牌銷售渠道銷售組織銷售價格銷售量折扣銷售成本制造成本毛利NOPAT員工預算級別崗位成本中心利潤中心公司代碼工廠產品線紅利工資公積金貸款加班費用ProductionPlanProcurem.Plan生產預算成本中心利潤中心公司代碼工廠區(qū)域物料獎勵工資公積金相關角色

銷售預算員

生產經理

成本中心經理...生產計劃采購計劃企業(yè)的應用財務運營管理IT企業(yè)級的的CPM平臺SAPCPM作為企業(yè)業(yè)級的企企業(yè)績效效管理平平臺，幫幫助Flextronics建立了了一個具具有戰(zhàn)略略意義的的、統(tǒng)一一的、集集成的平平臺，更更好地實實現(xiàn)了為為戰(zhàn)略管管理、企企業(yè)財務務管理、、企業(yè)運運營、人人力資源源管理和和IT的服務解決方案案:經過IT部門嚴格格的穩(wěn)定定性和效效率性的的測試數據來自自于SAP，Oracle和Cognos系統(tǒng)為管理層層和業(yè)務務部門分分析所提提供的全全球關鍵鍵績效指指標儀表表盤財務報表表合并、、預測、、計劃預預算和報報表9個面向產