二級2-專業(yè)技能41-第41講義

2.被繼承人的清償原權利義務相一致原限定繼承原則——并不承擔無限責保留必留份原則——對沒有勞動能力和收入來源的保有序清償原3.被繼承人的清償順工資和勞動保險費用，國家，優(yōu)先債權，普通債(九)有關稅制和遺產(chǎn)法律的出臺及變P3455-例題：被繼承人的清償原則是（A權利義務相一致原B限定繼承原C保留必留份原D均分原E有序清償原【例題】下列關于遺囑的說法，錯誤的是A遺囑可以是口頭形B遺囑在委托人過世后生C遺囑可以避免因遺產(chǎn)分配產(chǎn)生的紛D遺囑可以實現(xiàn)財產(chǎn)永續(xù)【例題】遺囑的不足體現(xiàn)在A有被的可能B遺囑中指定的監(jiān)護人不愿意充當監(jiān)護C遺囑中指定的監(jiān)護人被監(jiān)護人利D遺囑仍然不可以有效防止家庭糾紛的發(fā)E遺囑一無是【例題】王家有三兄弟甲、乙、丙，丙年幼時送給做養(yǎng)子，丙結婚，為其蓋了新房，后因失房子，丙認為自己繼承母親遺產(chǎn)。依照法律規(guī)定，死者的遺產(chǎn)由（）繼承。A甲與B甲、乙、C甲、乙、D甲、乙、丙及解析：養(yǎng)因收養(yǎng)關系成立，失去了對生父母遺產(chǎn)的繼承權，而繼承養(yǎng)父母的遺產(chǎn)工作準備《遺囑合同》文本范本 P346-工作程序第一步：審核客戶財產(chǎn)的權屬證明原件，保留客戶財屬證明復印件，并指導客戶填寫相關表格第三步：分析財產(chǎn)規(guī)劃工第四步：形成制定財產(chǎn)方案，交付客戶第五步：調整客戶財產(chǎn)規(guī)劃方案第六章綜合規(guī)學習目標內容、風險管理與保險規(guī)劃、籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配和繼承規(guī)劃。在此基礎上，學習綜合規(guī)劃。本章結合具體的綜合案例加深考生對綜合規(guī)劃應遵循的原則和規(guī)劃編寫方法的理解，掌握規(guī)劃應遵循的基本原則，并結合給出的綜合案例，要求考生使用規(guī)劃全部的專項技能，完成各分項規(guī)劃，同時強調規(guī)劃的整體性和系統(tǒng)性。第一節(jié)完成客戶財務分析報知識要求一、綜合規(guī)劃的基本概綜合規(guī)劃是指在對客戶的家庭狀況財務狀況目標及風險偏好等詳盡了解的基礎上，通過與客戶的充分溝通，運用科學的方法，利用財務指標、統(tǒng)計資料、分析核算等多種，對客戶的財務現(xiàn)狀進行描述、分析和評議，并對客戶財務規(guī)劃提出方案和建議的報告。綜合規(guī)劃的內涵主要表現(xiàn)在它的目標指向性上。通過分析，問題所在，進而提出二、綜合規(guī)劃的作認識當前財務狀明確現(xiàn)有問改進不足之處：選擇最優(yōu)方案，實現(xiàn)規(guī)劃效益最大化三、綜合規(guī)劃的特點分析的量化性數(shù)量化分析和數(shù)量化對比是規(guī)劃的操作方法同時也體現(xiàn)了規(guī)劃的專業(yè)性特點。目標的指向性。綜合規(guī)劃寫作的目的是指向未來的。分析客戶一定時期的財務狀況屬于回顧，回顧的目的是為今后更好地進行規(guī)劃獲得充分、真實的決策依據(jù)。四、綜合規(guī)劃的寫作過最重要的工作是理順材料本身的內在結構梳理安排是行文流暢的關鍵；在執(zhí)筆行文之前的準備工作是體現(xiàn)規(guī)劃最本質的過程。(一 明確目標，制定計(二 搜集材料，分類匯賬面材料：家庭收支現(xiàn)實材料：面談。包括客戶的風險偏好、觀念和習慣等歷史材參