傳媒運營分析模板

2014年xxx財務運營分析模板一二三四運營分析模板宏觀環(huán)境分析示例行業(yè)發(fā)展分析示例企業(yè)運營分析示例2政策環(huán)境經(jīng)濟環(huán)境技術(shù)環(huán)境合理建議行業(yè)發(fā)展分析對標企業(yè)或競爭對手分析對本企業(yè)的建議收入分析利潤分析資產(chǎn)結(jié)構(gòu)資本結(jié)構(gòu)其他分析宏觀環(huán)境分析行業(yè)發(fā)展分析企業(yè)運營分析一、運營分析模板—路線圖季度季度一、運營分析模板—宏觀環(huán)境分析1．宏觀環(huán)境動態(tài)及分析（季度）1.1政策環(huán)境分析1.2經(jīng)濟環(huán)境分析1.3技術(shù)環(huán)境分析1.4針對本企業(yè)的建議4一、運營分析模板—行業(yè)發(fā)展分析2．行業(yè)發(fā)展動態(tài)及分析（季度）2.1行業(yè)發(fā)展分析2.1.1行業(yè)經(jīng)濟發(fā)展相關(guān)數(shù)據(jù)2.1.2行業(yè)產(chǎn)品（業(yè)務）2.1.3技術(shù)發(fā)展資訊2.2對標企業(yè)或競爭對手分析2.2.1重大投融資情況2.2.2業(yè)務布局相關(guān)情況2.2.3企業(yè)商業(yè)模式2.2.4經(jīng)營管理相關(guān)情況2.3針對本企業(yè)的建議大事記一、運營分析模板—企業(yè)運營分析3．企業(yè)運營分析3.1收入3.1.1當期收入情況分析3.1.1.1行業(yè)地位3.1.1.2業(yè)務結(jié)構(gòu)3.1.1.3集團內(nèi)外情況分析3.1.1.4前十大客戶3.1.1.5合同情況3.1.2本期企業(yè)存在的問題3.1.3針對本企業(yè)的建議一、運營分析模板—企業(yè)運營分析3.2利潤3.2.1當期利潤情況分析3.2.1.1各業(yè)務利潤率3.2.1.2利潤總額3.2.1.3盈利能力分析3.2.1.4主要盈利客戶3.2.2本期企業(yè)存在的問題3.2.3針對本企業(yè)的建議一、運營分析模板—企業(yè)運營分析3.3資產(chǎn)結(jié)構(gòu)3.3.1當期資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析3.3.1.1資產(chǎn)結(jié)構(gòu)指標分析3.3.1.2應收賬款分析（含前十大應收客戶）3.3.1.3存貨分析（含前十大存貨）3.3.1.4發(fā)展質(zhì)量分析3.3.1.5償債能力分析3.3.2本期企業(yè)存在的問題3.3.3針對本企業(yè)的建議一、運營分析模板—企業(yè)運營分析3.4資本結(jié)構(gòu)3.4.1當期資本結(jié)構(gòu)分析3.4.1.1資本結(jié)構(gòu)指標分析3.4.1.2股權(quán)融資分析3.4.1.3債務融資分析3.4.2本期企業(yè)存在的問題3.4.3針對本企業(yè)的建議一、運營分析模板—企業(yè)運營分析3.5其他運營分析3.5.1成本費用分析3.5.1.1主要成本指標分析3.5.1.2成本費用對標分析3.5.1.3本期企業(yè)存在的問題3.5.1.4針對本企業(yè)的建議3.5.2價值創(chuàng)造能力分析3.5.2.1主要指標分析3.5.2.2本期企業(yè)存在的問題3.5.2.3針對本企業(yè)的建議發(fā)展質(zhì)量指標分析重點：對于與對標企業(yè)存在顯著差距的指標，從業(yè)務細分和源頭解釋指標較低的原因。如，若應收賬款周轉(zhuǎn)率顯著低于對標企業(yè)，則應分析本企業(yè)是否建立了應收賬款管理制度，是否建立了客戶信用等級評估分析機制，是否在合同簽訂、審批環(huán)節(jié)對收入回款有明確的條款規(guī)定，是否明確了銷售部、財務部在應收賬款管理中的各自職責，是否有專人負責跟蹤并分析應收賬款到位情況等。指標本單位對標企業(yè)對標企業(yè)1對標企業(yè)2投入產(chǎn)出比（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）應收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率一、運營分析模板—企業(yè)運營分析二宏觀環(huán)境分析示例創(chuàng)意經(jīng)濟文化產(chǎn)業(yè)國家政策移動電商020模式移動支付電商金融電商平臺社會化營銷全網(wǎng)營銷大數(shù)據(jù)時代小米科技秉承“為發(fā)燒而生”的產(chǎn)品理念，首創(chuàng)用互聯(lián)網(wǎng)模式開發(fā)手機、發(fā)燒友參與開發(fā)改進的模式，擁有了一大批忠實的“米粉”，以“零工廠、零專賣店、零庫存”模式，實現(xiàn)年收入316億元的經(jīng)濟規(guī)模，創(chuàng)造了現(xiàn)代商業(yè)奇跡。近日媒體報道，小米手機已經(jīng)躋身全球十大暢銷智能手機行列，一季度銷售手機1000多萬部，計劃全年銷售手機超過一億部。如果達到這一目標，按照2013年主要手機品牌銷量估計，小米極有可能緊隨蘋果之后成為世界第四大手機廠商。二、宏觀環(huán)境分析—創(chuàng)意經(jīng)濟二、宏觀環(huán)境分析—文化產(chǎn)業(yè)16二、宏觀環(huán)境分析—國家政策2013年以來文化產(chǎn)業(yè)政策三行業(yè)發(fā)展分析示例行業(yè)前景—傳媒行業(yè)行業(yè)數(shù)據(jù)—廣告業(yè)/傳統(tǒng)媒體發(fā)展趨勢--傳媒行業(yè)17三、行業(yè)發(fā)展分析—行業(yè)前景指標名稱2013年報傳媒行業(yè)滬深3002012年報傳媒行業(yè)滬深300營業(yè)總收入合計(同比增長率)（%）10.857.6621.3610.14歸屬母公司股東的凈利潤合計(同比增長率）（%)34.0213.3413.174.55凈資產(chǎn)收益率(整體法)(同比增長率)（%）25.78-0.091.25-9.42銷售毛利率(整體法)（%）26.2319.4529.7918.78資產(chǎn)負債率(整體法)（%）34.9788.3432.4988.29每股收益EPS-基本（元）0.5580.8220.4820.768傳媒行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定的盈利能力！19根據(jù)中廣協(xié)數(shù)據(jù)顯示，2013年中國廣告經(jīng)營額首次突破5000億元大關(guān)，達到5019.8億元，同比增長6.8%。從事廣告經(jīng)營業(yè)務的單位數(shù)量和廣告從業(yè)人員數(shù)量繼續(xù)維持高速發(fā)展的態(tài)勢，達到44.5萬戶和262.2萬人，相較于2012年分別增長了17.89%和20.4%。隨著互聯(lián)網(wǎng)廣告的快速發(fā)展，傳統(tǒng)媒體廣告受到了較大沖擊。廣告業(yè)經(jīng)營額三、行業(yè)發(fā)展分析—行業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)2013年中國宏觀經(jīng)濟持續(xù)放緩，GDP實現(xiàn)增長7.7%。傳統(tǒng)媒體廣告投放現(xiàn)小幅恢復，但繼續(xù)維持低增速，同比增幅6.4%，弱勢不改。據(jù)1月份的數(shù)據(jù)顯示，傳媒媒體廣告花費的整體情況表現(xiàn)出下滑趨勢：電視、電臺、戶外刊例花費同比有一定上升，增幅分別為2%、10%、5%；傳統(tǒng)紙質(zhì)媒介報紙、雜志的刊例花費呈現(xiàn)下降趨勢，同比分別下降20%、8%；環(huán)比亦下降，報紙環(huán)比下降49%，降幅最大。資源量的供給上同比與環(huán)比均呈下降趨勢，其中報紙、雜志、電臺降幅較明顯，資源供給的下降直接影響了其廣告收入情況。傳統(tǒng)媒體廣告業(yè)三、行業(yè)發(fā)展分析—行業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)21三、行業(yè)發(fā)展分析—發(fā)展趨勢三、行業(yè)發(fā)展分析—發(fā)展趨勢中國：廣告市場仍在增長通道，但結(jié)構(gòu)特征更顯著?企業(yè)主投放選擇減“老”增“新”，平媒廣告繼續(xù)下滑?電視仍是強勢媒體，且向一線衛(wèi)視集中?網(wǎng)絡媒體：企業(yè)主向新媒體營銷尋突破，數(shù)字營銷將繼續(xù)高增長行業(yè)重大轉(zhuǎn)型—營銷數(shù)字化、精準營銷世界廣告巨頭預期悲觀Omnicom：預計今明兩年業(yè)績將受世界局勢負面影響WPP：兩個月內(nèi)連續(xù)第二次下調(diào)全年展望IPG：在全球市場的增長都出現(xiàn)了下滑Publicis：調(diào)低今年的廣告支出預測廣告營銷服務行業(yè)的結(jié)構(gòu)性機會三、行業(yè)發(fā)展分析—發(fā)展趨勢行業(yè)重大轉(zhuǎn)型—營銷數(shù)字化、精準營銷中國廣告市場的結(jié)構(gòu)特征?電視是最大傳統(tǒng)廣告媒體，價值依舊，且近年保持增長，預計仍將維持增長?網(wǎng)絡廣告增速顯著快于傳統(tǒng)媒體但將放緩，2014年預計增20%-30%三、行業(yè)發(fā)展分析—發(fā)展趨勢行業(yè)重大轉(zhuǎn)型—營銷數(shù)字化、精準營銷三、行業(yè)發(fā)展分析—發(fā)展趨勢過去：強調(diào)3個環(huán)節(jié)--內(nèi)容、渠道和用戶未來：全媒體，全業(yè)務內(nèi)容與終端融合：電視節(jié)目、網(wǎng)絡視頻、社交網(wǎng)絡、無線音樂、網(wǎng)絡游戲、移動終端應用、電影院線、線下演出、周邊產(chǎn)業(yè)等各領(lǐng)域融匯貫通媒體與用戶融合：從“以設(shè)備為中心”到“以用戶為中心”終端之間融合：“網(wǎng)”與“臺”競合，多屏、互動趨勢已十分清晰行業(yè)重大轉(zhuǎn)型—新媒體：多屏跨網(wǎng)、互動化、平臺化四企業(yè)運營分析示例XXX2013年運營分析指標XXX鳳凰傳媒收入收入占比（%）毛利率（%）收入收入占比（%）毛利率（%）圖書754761.88%24.8%21484530.48%28.5%期刊275422.9%24%137621.95%27%聲像183915.26%24%171572.43%22.8%教材及教輔——————53238275.52%29.6%收入合計12050100%24.5%704925100%36.12%業(yè)務結(jié)構(gòu)注：鳳凰傳媒的圖書、期刊、聲像、教材教輔業(yè)務收入均為出版及發(fā)行收入合計數(shù)。表1XXX2013年度業(yè)務結(jié)構(gòu)分析單位：萬元鳳凰傳媒的教材及教輔占到其營業(yè)收入的75%，圖書僅占30%；XXX的圖書業(yè)務占比60%，期刊及聲像業(yè)務占比40%。從毛利率來看，XXX營業(yè)毛利率略低于鳳凰傳媒四、運營分析—XXX2013運營分析27指標XXX對標單位備注天舟文化鳳凰傳媒投入產(chǎn)出比（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）1.40.530.53應收賬款周轉(zhuǎn)率5.77.3126.16存貨周轉(zhuǎn)率9.64.152.81表2XXX2013年度發(fā)展質(zhì)量指標表

XXX投入產(chǎn)出比遠高于天舟文化及鳳凰傳媒；應收賬款周轉(zhuǎn)率低于對標企業(yè)，僅為鳳凰傳媒的五分之一；存貨周轉(zhuǎn)率高于對標企業(yè)，是鳳凰傳媒的4倍。發(fā)展質(zhì)量四、運營分析—XXX2013運營分析指標本單位對標企業(yè)天舟文化鳳凰傳媒成本費用占營業(yè)收入比率93.60%91.90%88.50%

其中：營業(yè)成本占營業(yè)收入比率75.50%71.40%62.20%

其中：期間費用占營業(yè)收入比率17.30%19.70%25.50%表3XXX2013年度成本費用指標表XXX成本費用占營業(yè)收入比重高出鳳凰傳媒5個百分點，主要是營業(yè)成本因素影響（營業(yè)成本占收入比重高于鳳凰傳媒13個百分點）XXX期間費用占營業(yè)收入比重顯著低于鳳凰傳媒成本費用四、運營分析—XXX2013運營分析指標本單位對標企業(yè)天舟文化鳳凰傳媒凈資產(chǎn)收益率9.57%3.78%9.61%盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)6.92.31.1表4XXX2013年度盈利能力指標表單位：萬元、%XXX盈利能力較好凈資產(chǎn)收益率與鳳凰傳媒相當，高于天舟文化盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)遠高于對標企業(yè)盈利能力四、運營分析—XXX2013運營分析指標XXX對標企業(yè)天舟文化鳳凰傳媒資產(chǎn)總額11469638601449666其中：流動資產(chǎn)占比95.10%75.52%63.14%其中：現(xiàn)金占比61.80%55.65%30.37%

應收賬款及存貨占比29.00%16.11%13.98%固定資產(chǎn)占比3.40%5.98%16.69%無形資產(chǎn)占比0%0.08%6.39%XXX固定資產(chǎn)占資產(chǎn)總額比為3.4%，遠低于對標企業(yè)現(xiàn)金占比達到61.8%，是鳳凰傳媒的兩倍應收賬款和存貨占比29%，比鳳凰傳媒高出15個百分點資產(chǎn)結(jié)構(gòu)表5XXX2013年度資產(chǎn)結(jié)構(gòu)指標表單位：萬元、%四、運營分析—XXX2013運營分析XXX資本結(jié)構(gòu)中，負債與權(quán)益比重約為45：55與對標企業(yè)相比，XXX資本結(jié)構(gòu)中的負債占比明顯偏高，股權(quán)占比偏低，未能發(fā)揮財務杠桿效應。負債結(jié)構(gòu)表6XXX2013年度負債結(jié)構(gòu)指標表單位：萬元、%指標XXX對標企業(yè)天舟文化鳳凰傳媒負債及所有者權(quán)益合計11469638601449666其中：債務占比45%14.50%30.60%

其中：流動負債占比45%14.00%24.50%

長期負債占比0%0.50