第三章 公司法律制度模版課件

岳鵠制作公司法律制度1第三章公司法

第一節(jié)公司法概述第一節(jié)有限責(zé)任公司第三節(jié)股份岳鵠制作公司法律制度2小知識(shí)：公司法的歷史沿革1、1993．12．29通過(guò)，全文共11章，包括230條細(xì)那么，2、94年7月1日施行，3、99年12月25日第一次修正；4、2005年10月27日第二次修正，自2006年1月1日起施行。I:\經(jīng)濟(jì)法論文\德國(guó)公司治理立法的最新進(jìn)展及其借鑒.pdfI:\經(jīng)濟(jì)法論文\我國(guó)新公司法與日本公司法的比較分析.pdfI:\公司法詳細(xì)變化.doc岳鵠制作公司法律制度3第一節(jié)公司法概述一、公司的概念根據(jù)最新修訂的?公司法?第2條、第3條，可以對(duì)公司的概念做以下的歸納：公司是以營(yíng)利為目的的企業(yè)法人，公司有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。岳鵠制作公司法律制度4二、公司的特征P31營(yíng)利性法人性依法成立嚴(yán)密的組織性岳鵠制作公司法律制度5三、公司的類型P32按股東對(duì)公司所負(fù)責(zé)任的不同分無(wú)限公司、有限公司、股份公司、兩合公司按公司的信用基礎(chǔ)不同分人合公司、資合公司、人資兩合公司按公司之間的控制或支配關(guān)系劃分母公司和子公司按公司內(nèi)部的管轄系統(tǒng)劃分總公司、分公司按國(guó)籍的不同劃分本國(guó)公司、外國(guó)公司岳鵠制作公司法律制度6第二節(jié)有限責(zé)任公司一、概念與特征概念：有限責(zé)任公司是指依法設(shè)立的，股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。岳鵠制作公司法律制度7

有限責(zé)任公司的特征：1)股東人數(shù)的限制：由五十個(gè)以下股東出資設(shè)立。2)股東責(zé)任的有限性3)不公開(kāi)發(fā)行股票4)有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓有嚴(yán)格的限制5)財(cái)務(wù)不必公開(kāi)，但應(yīng)當(dāng)按公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各股東岳鵠制作公司法律制度8二、有限責(zé)任公司的設(shè)立

〔一〕設(shè)立方式:發(fā)起設(shè)立〔由公司發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司全部出資，不能向社會(huì)公開(kāi)募集〕〔二〕設(shè)立條件1、股東符合法定人數(shù):50人以下，允許設(shè)立1人公司?！咀⒁狻抗煞莸陌l(fā)起人為2－200人2、注冊(cè)資本：3萬(wàn)元【注意1】股份的注冊(cè)資本為500萬(wàn)元?！咀⒁?】一人有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本最低為10萬(wàn)元，股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納出資，不允許分期繳付。岳鵠制作公司法律制度93、股東共同制定公司章程。A、公司章程對(duì)公司、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具有約束力。B、高級(jí)管理人員：是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司章程規(guī)定的其他人員。I:\國(guó)家工商總局有限責(zé)任公司章程范本.doc國(guó)家工商總局有限責(zé)任公司章程范本.doc4、有公司名稱、建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)。5、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。岳鵠制作公司法律制度10〔三〕資本制度〔重點(diǎn)〕

1.出資期限

2.出資形式

3.出資義務(wù)岳鵠制作公司法律制度111.出資期限

〔1〕根據(jù)新?公司法?規(guī)定，有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東“認(rèn)繳〞的出資額〔并非實(shí)收資本〕?！?〕公司“全體股東〞的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%，也不得低于法定的注冊(cè)資本最低限額〔3萬(wàn)元〕，其余局部由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足，其中投資公司可以在五年內(nèi)繳足。岳鵠制作公司法律制度122.出資形式〔1〕股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。〔2〕根據(jù)?公司登記管理?xiàng)l例?的規(guī)定，股東不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資?！?〕全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的30%。岳鵠制作公司法律制度133.出資義務(wù)〔1〕股東不按照規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任?！?〕有限責(zé)任公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額，公司“設(shè)立時(shí)〞的其他股東承擔(dān)“連帶責(zé)任〞。岳鵠制作公司法律制度14【例題】甲、乙、丙共同出資設(shè)立一有限責(zé)任公司。其中，丙以房產(chǎn)出資30萬(wàn)元。公司成立后又吸收丁入股。后查明，丙作為出資的房產(chǎn)僅值20萬(wàn)元，丙現(xiàn)有可執(zhí)行的個(gè)人財(cái)產(chǎn)6萬(wàn)元。以下處理方式中，符合公司法律制度規(guī)定的是〔〕。

A.丙以現(xiàn)有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)補(bǔ)交差額，缺乏局部由丙從公司分得的利潤(rùn)予以補(bǔ)足

B.丙以現(xiàn)有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)補(bǔ)交差額，缺乏局部由甲、乙補(bǔ)足

C.丙以現(xiàn)有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)補(bǔ)交差額，缺乏局部由甲、乙、丁補(bǔ)足

D.丙無(wú)須補(bǔ)交差額，甲、乙、丁都不承擔(dān)補(bǔ)足出資的連帶責(zé)任

【答案】？岳鵠制作公司法律制度15〔四〕設(shè)立程序簽訂發(fā)起人協(xié)議——訂立公司章程——繳納出資——申請(qǐng)登記——營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，為公司成立日期。岳鵠制作公司法律制度16三、有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)股東會(huì)董事會(huì)經(jīng)理股東會(huì)；最高權(quán)力機(jī)構(gòu)董事會(huì)或者執(zhí)行董事：經(jīng)營(yíng)管理、執(zhí)行機(jī)構(gòu)；〔經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)〕監(jiān)事會(huì)：是公司經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)職工代表股東代表岳鵠制作公司法律制度17〔一〕的股東和股東會(huì)1、股東公民、法人、國(guó)家、外國(guó)投資者。2、股東會(huì)〔重點(diǎn)〕〔P39〕股東會(huì)的職權(quán)〔1〕決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資方案。〔2〕選舉和更換由“非職工代表〞擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。岳鵠制作公司法律制度18〔3〕審議批準(zhǔn)董事會(huì)或者執(zhí)行董事的報(bào)告?！?〕審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告?！?〕審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案?！?〕審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案?！?〕對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。岳鵠制作公司法律制度19〔8〕對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。〔9〕對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議?！?0〕修改公司章程。岳鵠制作公司法律制度20【例題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，以下各項(xiàng)中，屬于有限責(zé)任公司股東會(huì)的職權(quán)的是〔〕。

A.決定公司的經(jīng)營(yíng)方案和投資方案

B.選舉和更換全部監(jiān)事

C.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議

D.對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議【答案】?岳鵠制作公司法律制度21股東會(huì)的會(huì)議制度〔1〕首次股東會(huì)會(huì)議由“出資最多〞的股東召集和主持。〔2〕臨時(shí)股東會(huì)的召開(kāi)條件〔重點(diǎn)〕①代表10%以上表決權(quán)的股東提議召開(kāi)〔大于等于10%〕②1/3以上的董事提議召開(kāi)③監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司監(jiān)事提議召開(kāi)I:\經(jīng)濟(jì)法論文\論法國(guó)公司法關(guān)于防止股東濫用權(quán)利制度的借鑒價(jià)值.pdf岳鵠制作公司法律制度22股東會(huì)的特別決議〔重點(diǎn)〕有限責(zé)任公司的股東會(huì)通過(guò)以下決議時(shí)，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)A增加或者減少注冊(cè)資本；B合并、分立、解散C變更公司形式；D修改公司章程

岳鵠制作公司法律制度23【區(qū)別】特別決議

有限責(zé)任公司

股東會(huì)股份有限公司

股東大會(huì)國(guó)有獨(dú)資公司合營(yíng)企業(yè)合作企業(yè)增減注冊(cè)資本特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議修改章程特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議合并、分立、解散特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議

其它變更公司形式變更公司形式股份制改造、重組、發(fā)行公司債券無(wú)特別事項(xiàng)資產(chǎn)抵押

有限責(zé)任公司

股東會(huì)股份有限公司

股東大會(huì)國(guó)有獨(dú)資公司合營(yíng)企業(yè)合作企業(yè)增減注冊(cè)資本特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議修改章程特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議合并、分立、解散特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議

其它岳鵠制作公司法律制度24〔二〕有限責(zé)任公司的董事會(huì)或執(zhí)行董事主要內(nèi)容：有限責(zé)任公司董事會(huì)的設(shè)立和組成〔一般由3-13人組成〕董事會(huì)的職權(quán)董事會(huì)的任期〔每屆任期不超過(guò)3年〕董事會(huì)的議事規(guī)那么有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事.國(guó)有獨(dú)資公司的董事會(huì)岳鵠制作公司法律制度25項(xiàng)目有限責(zé)任公司股份有限公司中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)董事會(huì)性質(zhì)董事會(huì)是執(zhí)行機(jī)構(gòu)董事會(huì)是執(zhí)行機(jī)構(gòu)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)董事會(huì)人數(shù)3－13人5-19人不得少于3人不得少于3人董事長(zhǎng)的產(chǎn)生方式公司章程規(guī)定由董事會(huì)全體董事的過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生由合營(yíng)各方協(xié)商確定或者由董事會(huì)選舉產(chǎn)生，一方擔(dān)任董事長(zhǎng)的，另一方擔(dān)任副董事長(zhǎng)由合作企業(yè)章程規(guī)定，一方擔(dān)任董事長(zhǎng)的，另一方擔(dān)任副董事長(zhǎng)董事任期3年3年4年3年會(huì)議召開(kāi)條件公司章程規(guī)定過(guò)半數(shù)的董事出席2/3以上的董事出席2/3以上的董事出席會(huì)議頻率公司章程規(guī)定每年至少2次每年至少1次每年至少1次岳鵠制作公司法律制度261、關(guān)于董事會(huì)的組成：有限責(zé)任公司董事會(huì)由3-13人組成股份的董事會(huì)由5－19人組成國(guó)有獨(dú)資公司的董事會(huì)由3－9人組成中外合資、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事會(huì)：3人以上股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以不設(shè)董事會(huì)，只設(shè)1名執(zhí)行董事2、兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司

〔1〕董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表,董事會(huì)中的職工代表由職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

岳鵠制作公司法律制度27〔2〕股東會(huì)只能選舉和更換有“股東代表〞出任的董事〔3〕只有這種類型的有限責(zé)任公司才可以發(fā)行公司債券。3、股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司〔1〕可以不設(shè)董事會(huì)，只設(shè)1名執(zhí)行董事〔執(zhí)行董事為公司的法定代表人〕，執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理?！?〕可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)，只設(shè)1至2名監(jiān)事。

岳鵠制作公司法律制度284、董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，“可以〞設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的產(chǎn)生方法由公司章程規(guī)定。【注意】〔1〕股份的董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)“選舉〞產(chǎn)生；國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)“指定〞?！?〕中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由合營(yíng)各方協(xié)商確定或者由董事會(huì)選舉產(chǎn)生；中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)的產(chǎn)生方法由合作章程規(guī)定。岳鵠制作公司法律制度295、董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)3年，連選可以連任。6、董事會(huì)的職權(quán)Ｐ４０

董事會(huì)的一般職權(quán)是“制訂方案〞，提交股東會(huì)表決通過(guò)；董事會(huì)有權(quán)直接“決定〞的事項(xiàng)包括：

〔1〕決定公司的經(jīng)營(yíng)方案和投資方案

〔2〕決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

〔3〕聘任或者解聘公司經(jīng)理；根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)

〔4〕制定公司的根本管理制度岳鵠制作公司法律制度307.董事會(huì)的會(huì)議制度

〔1〕董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)不能或者不履行職責(zé)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持；副董事長(zhǎng)不能或者不履行職責(zé)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。

〔2〕董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。８、董事會(huì)的表決實(shí)行一人一票岳鵠制作公司法律制度31〔三〕有限責(zé)任公司的經(jīng)理經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使以下職權(quán)P40制定具體規(guī)章擬定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議等岳鵠制作公司法律制度32〔四〕有限責(zé)任公司的監(jiān)事或監(jiān)事會(huì)1.監(jiān)事會(huì)的組成：所有的監(jiān)事會(huì)均由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成〔1〕有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)的，其成員不得少于3人監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3。職工代表由職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生?！?〕監(jiān)事會(huì)設(shè)主席1人，由“全體〞監(jiān)事“過(guò)半數(shù)〞選舉產(chǎn)生。岳鵠制作公司法律制度33〔3〕股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1－2名監(jiān)事，不設(shè)立監(jiān)事會(huì)。〔4〕董事、高級(jí)管理人員〔經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人〕不得兼任監(jiān)事〔重點(diǎn)〕。〔5〕監(jiān)事任期為3年，連選可以連任。監(jiān)事任期屆滿未及時(shí)改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職責(zé)。

岳鵠制作公司法律制度342.監(jiān)事會(huì)的會(huì)議制度〔1〕監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持；監(jiān)事會(huì)主席不能或者不履行職責(zé)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。A、董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；B、公司設(shè)立董事會(huì)的，由董事會(huì)召集、董事長(zhǎng)主持；公司不設(shè)董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。

岳鵠制作公司法律制度35〔2〕監(jiān)事會(huì)每年度至少召開(kāi)一次會(huì)議，監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。〔3〕監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)“半數(shù)以上〞監(jiān)事通過(guò)?！?〕監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

岳鵠制作公司法律制度363.監(jiān)事會(huì)的職權(quán)

〔1〕檢查公司財(cái)務(wù)；

〔2〕對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；

〔3〕當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；

〔4〕提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；岳鵠制作公司法律制度37四、一人有限責(zé)任公司1.一人有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本最低為10萬(wàn)元，股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納出資，不允許分期繳付。2.一個(gè)自然人只能投資設(shè)立1個(gè)一人有限責(zé)任公司。3.一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。4.一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)連帶責(zé)任。I:\經(jīng)濟(jì)法論文\我國(guó)一人公司法律規(guī)制的缺陷與完善.pdf岳鵠制作公司法律制度38五、國(guó)有獨(dú)資公司１、國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)。2、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)董事會(huì)行使股東會(huì)的局部職權(quán)，但公司的“合并、分立、解散、增減注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券〞，必須由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定；其中，國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定確定的重要國(guó)有獨(dú)資公司的合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。岳鵠制作公司法律制度39２.董事會(huì)〔1〕董事會(huì)成員由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派，但董事會(huì)成員中的職工代表由職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生?！?〕設(shè)董事長(zhǎng)一人，“可以〞設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從董事會(huì)成員中“指定〞?！?〕董事每屆任期不得超過(guò)三年?！?〕國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、高級(jí)管理人員，未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他公司兼職。岳鵠制作公司法律制度403.監(jiān)事會(huì)的組成〔1〕監(jiān)事會(huì)成員不得少于5人，其中職工代表的比例不得低于1/3?！?〕監(jiān)事會(huì)成員由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派，但監(jiān)事會(huì)中的職工代表由職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生?！脖仨毎毠ご怼场?〕監(jiān)事會(huì)主席由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從監(jiān)事會(huì)成員中指定。I:\經(jīng)濟(jì)法論文\完善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的思考.pdf岳鵠制作公司法律制度41六、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓〔重點(diǎn)〕1.有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者局部股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東“過(guò)半數(shù)〞同意。2.股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書(shū)面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書(shū)面通知之日起滿30日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。3.其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)置該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，不購(gòu)置的，視為同意轉(zhuǎn)讓。岳鵠制作公司法律制度424.經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)置權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)置權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)置比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)置權(quán)。公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。公司法案例分析.doc岳鵠制作公司法律制度43第三節(jié)股份一、設(shè)立〔一〕注冊(cè)資本股份注冊(cè)資本的最低限額為人民幣500萬(wàn)元，股份發(fā)起人的出資方式與有限責(zé)任公司相同。

岳鵠制作公司法律制度441.發(fā)起設(shè)立〔1〕股份采取發(fā)起設(shè)立方式的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人“認(rèn)購(gòu)〞的股本總額，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%，其余局部由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中投資公司可以在五年內(nèi)繳足。在繳足前，不得向他人募集股份。岳鵠制作公司法律制度452.募集設(shè)立〔1〕股份采取募集方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的“實(shí)收股本〞總額?！?〕以募集設(shè)立方式設(shè)立股份的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。岳鵠制作公司法律制度46〔二〕創(chuàng)立大會(huì)1.發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起30日內(nèi)主持召開(kāi)公司創(chuàng)立大會(huì)。發(fā)行的股份超過(guò)招股說(shuō)明書(shū)規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在30日內(nèi)未召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)的，認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。2.創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)“過(guò)半數(shù)〞的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。岳鵠制作公司法律制度473.創(chuàng)立大會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持表決權(quán)“過(guò)半數(shù)〞通過(guò)。4.發(fā)起人、認(rèn)股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)或者創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)立公司的情形外，不得抽回其股本。岳鵠制作公司法律制度48二、股份的組織機(jī)構(gòu)〔重點(diǎn)〕〔一〕股東大會(huì)

1.臨時(shí)股東大會(huì)的召開(kāi)條件

〔1〕董事人數(shù)缺乏法定最低人數(shù)5人或者缺乏公司章程規(guī)定人數(shù)的2/3時(shí)

〔2〕公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的1/3時(shí)

〔3〕單獨(dú)或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)10%以上的股東請(qǐng)求時(shí)

〔4〕董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)

〔5〕監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)岳鵠制作公司法律制度49【例題】某股份股本總額為5000萬(wàn)元，董事會(huì)有5名成員，根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，該公司在2個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的情形有〔〕。

A.董事會(huì)人數(shù)減至4人時(shí)

B.未彌補(bǔ)虧損達(dá)1000萬(wàn)元時(shí)

C.監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)

D.持有該公司20%股份的股東請(qǐng)求時(shí)【答案】？

岳鵠制作公司法律制度50２、股東大會(huì)的決議〔1〕普通事項(xiàng)：必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)“過(guò)半數(shù)〞通過(guò)。〔2〕特別事項(xiàng)：必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。

①修改公司章程

②增加或者減少注冊(cè)資本

③公司合并、分立、解散

④變更公司形式

岳鵠制作公司法律制度51３、會(huì)議記錄

股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。４、股東大會(huì)的職權(quán)

股份股東大會(huì)的職權(quán)與有限責(zé)任公司股東會(huì)相同；

岳鵠制作公司法律制度52〔二〕董事會(huì)股份董事會(huì)的職權(quán)與有限責(zé)任公司相同。1.股份董事會(huì)成員為5－19人，董事會(huì)成員中“可以〞〔而非必須〕有公司職工代表。2.董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)1人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的過(guò)半數(shù)“選舉〞產(chǎn)生。３.董事會(huì)會(huì)議每年度至少召開(kāi)兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)10日前通知全體董事和監(jiān)事。岳鵠制作公司法律制度53４.臨時(shí)董事會(huì)的召開(kāi)條件

〔1〕代表10%以上表決權(quán)的股東提議

〔2〕1/3以上董事提議〔3〕監(jiān)事會(huì)提議５.董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有“過(guò)半數(shù)〞董事會(huì)作出決議必須經(jīng)“全體〞〔而非出席〕董事的“過(guò)半數(shù)〞〔>1/2〕通過(guò)。６.董事因故不能出席會(huì)議的，可以“書(shū)面〞〔不能口頭〕委托其他“董事〞〔不能是非董事〕代為出席，委托書(shū)中應(yīng)載明授權(quán)范圍。７.董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，“出席會(huì)議的董事〞應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。岳鵠制作公司法律制度549.董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，“參與決議〞的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任；但經(jīng)證明在表決時(shí)曾說(shuō)明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。10.公司應(yīng)當(dāng)定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從公司獲得報(bào)酬的情況。11.公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。岳鵠制作公司法律制度55【例題】A、B、C、D、E、F、G為某上市公司的董事。董事A、B、C、D、E、F出席了2001年度第一次董事會(huì)會(huì)議，G因故未能出席，也未書(shū)面委托其他董事代為出席。該次會(huì)議通過(guò)的一項(xiàng)決議違反法律規(guī)定，給公司造成了嚴(yán)重?fù)p失。董事A在董事會(huì)會(huì)議上就該項(xiàng)決議表決時(shí)說(shuō)明了異議，但未將異議記錄在董事會(huì)會(huì)議記錄中。根據(jù)?公司法?的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任的是〔〕

A.董事ABCDEFGB.董事ABCDEF

C.董事BCDEFGD.董事BCDEF

【答案】？岳鵠制作公司法律制度56〔三〕監(jiān)事會(huì)1、有限責(zé)任公司、股份監(jiān)事會(huì)的組成相同，監(jiān)事會(huì)的職權(quán)相同。２、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議制度〔1〕股份的監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議?！?〕監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持?！?〕監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。I:\經(jīng)濟(jì)法論文\完善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的思考.pdf岳鵠制作公司法律制度57〔四〕上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定1.增加股東大會(huì)特別決議事項(xiàng)。上市公司在1年內(nèi)購(gòu)置、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司“資產(chǎn)總額〞30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)〔重點(diǎn)〕。2.上市公司設(shè)立獨(dú)立董事。獨(dú)立董事除了應(yīng)履行董事的一般職責(zé)外，主要職責(zé)在于對(duì)控股股東、上市公司的董事、高級(jí)管理人員，以及其與公司進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易等進(jìn)行監(jiān)督。岳鵠制作公司法律制度583.上市公司設(shè)立董事會(huì)秘書(shū)，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管、公司股權(quán)管理、辦理信息披露等事務(wù)。4.增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。岳鵠制作公司法律制度59三、股份的股份轉(zhuǎn)讓〔一〕股份的發(fā)行股票可以平價(jià)、溢價(jià)發(fā)行，但不能低于票面金額折價(jià)發(fā)行?！捕彻煞莸墓煞蒉D(zhuǎn)讓〔重點(diǎn)〕1、發(fā)起人〔1〕〔非上市公司的〕發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起“1年〞〔原規(guī)定：3年〕內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?！?〕〔上市公司的發(fā)起人在〕公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

2、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

岳鵠制作公司法律制度60〔1〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員〔經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人〕應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%?！?〕〔上市公司的〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?！?〕〔上市公司的〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后6個(gè)月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份〔4〕公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

岳鵠制作公司法律制度613.可以收購(gòu)本公司股份的法定條件〔1〕減少公司注冊(cè)資本

應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議，公司收購(gòu)本公司股份后，應(yīng)當(dāng)自收購(gòu)之日起10日內(nèi)注銷?！?〕與持有本公司股份的其他公司合并

應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議，公司收購(gòu)本公司股份后，應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷?！?〕將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工

應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議。收購(gòu)的本公司股份，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的5%，用于收購(gòu)的資金應(yīng)當(dāng)從公司稅后利潤(rùn)中支出，所收購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工?！?〕股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持有異議，要求公司收購(gòu)其股份的

公司收購(gòu)本公司股份后，應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷岳鵠制作公司法律制度62

四、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格和義務(wù)〔一〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職資格

〔1〕因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年；或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年。

〔2〕擔(dān)任破產(chǎn)清算的企業(yè)廠長(zhǎng)〔或公司董事〕，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。

〔3〕擔(dān)任因違法被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。

〔4〕個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。岳鵠制作公司法律制度63〔二〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的義務(wù)1.違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)“股東大會(huì)或者董事會(huì)〞同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。2.違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)“股東大會(huì)〞同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。3.未經(jīng)股東大會(huì)同意，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與所任職公司同類的業(yè)務(wù)。岳鵠制作公司法律制度64五、公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)公積金分為盈余公積金和資本公積金兩類。〔1〕盈余公積金是從公司稅后利潤(rùn)中提取的，分為法定公積金和任意公積金兩種。

①法定公積金按照公司稅后利潤(rùn)的10%提取，當(dāng)公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上時(shí)可以不再提取。公司的法定公積金缺乏以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)領(lǐng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。

②任意公積金按照股東會(huì)、股東大會(huì)決議，從公司稅后利潤(rùn)中提取。岳鵠制作公司法律制度65〔2〕資本公積金是直接由資本原因形成的公積金，股份以超過(guò)股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款以及國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)規(guī)定列入資本公積金的其他收入〔如法定財(cái)產(chǎn)重估增值等〕，應(yīng)當(dāng)列入資本公積金。

公積金的用途

〔1〕彌補(bǔ)公司虧損。但是，資本公積金不得用于彌補(bǔ)公司的虧損。

〔2〕擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

〔3〕轉(zhuǎn)增公司資本。用任意