庫(kù)存管理政策

庫(kù)存管理政策1。目的1.1確保公司與產(chǎn)品相關(guān)的原料、半成品、成品的編碼明確、統(tǒng)一；1.2確保公司與生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)相關(guān)的輔料的編碼明確、統(tǒng)一;1.3確保并規(guī)范公司庫(kù)存物料的有效分類；1。4確保公司庫(kù)存物料具有指定的庫(kù)位;1.5確?！跋冗M(jìn)先出"得到實(shí)施；1.6確保分類庫(kù)存物料在指定的庫(kù)位得到定期盤點(diǎn)；1.7確保庫(kù)存精度得到持續(xù)改進(jìn);1。8確保陳舊庫(kù)存得到有效管理和及時(shí)處置。范圍：公司所有原材料，輔料,產(chǎn)成品,在制品。3。定義：存貨：是指企業(yè)在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。3。2庫(kù)存精度:是指庫(kù)存記錄與實(shí)際庫(kù)存的吻合程度。3.3先進(jìn)先出：是指先入庫(kù)的存貨，優(yōu)先領(lǐng)用或發(fā)貨。4。存貨標(biāo)識(shí)所有庫(kù)存原材料、輔料、產(chǎn)成品必須具有確定的標(biāo)識(shí)（零件號(hào)、名稱）4.2產(chǎn)成品，名稱，規(guī)格型號(hào)，PGC/GAC分類由技術(shù)中心根據(jù)《物料編碼規(guī)則》以產(chǎn)品信息變更申請(qǐng)單的形式在公司內(nèi)部發(fā)布.4.3原材料、輔料的零件號(hào)由運(yùn)營(yíng)控制部根據(jù)《物料編碼規(guī)則》進(jìn)行編制。庫(kù)位設(shè)置5.1庫(kù)位的設(shè)計(jì)為三位編碼，由數(shù)字表示，如xxx，其中，第一位代碼表示物料分類，具體為:“0”:原材料;“1”：輔料“2”:產(chǎn)成品;“3"：在制品;“4”:廢品;第二位代碼為擴(kuò)充代碼，為增加庫(kù)位明細(xì)設(shè)置.第三位代碼表示存放地點(diǎn)或產(chǎn)品分類，具體為:“0”：原材料;“1”:輔助材料“3”：在制品“4":廢品；“5”：輕型釬桿；“6”：錐形釬頭;“7":重型產(chǎn)品6。存貨分類：公司存貨將依據(jù)其重要程度及標(biāo)準(zhǔn)成本劃分為ABC類?庫(kù)存分類依據(jù)為存貨的標(biāo)準(zhǔn)成本：?jiǎn)蝺r(jià)4000元以上為A類物料,600-4000元為B類物料，600元以下為C類物料具體清單經(jīng)重新分類后附.入庫(kù)7。1來料入庫(kù)，供應(yīng)商在交貨時(shí)須附相應(yīng)的送貨單，標(biāo)明所送貨物的名稱，數(shù)量，零件號(hào)，訂單號(hào),倉(cāng)庫(kù)保管員核對(duì)實(shí)物、送貨單與采購(gòu)訂單是否一致后，質(zhì)檢員檢驗(yàn)并簽章，倉(cāng)庫(kù)保管員在送貨單上簽收，同時(shí)做系統(tǒng)入庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)保管員在收到送貨單后1個(gè)工作日內(nèi)完成系統(tǒng)入庫(kù)操作。產(chǎn)品完工入庫(kù)質(zhì)檢員對(duì)產(chǎn)成品檢驗(yàn)合格后，實(shí)物交倉(cāng)庫(kù)保管員核對(duì)數(shù)量，并根據(jù)用友系統(tǒng)中的生產(chǎn)訂單生成產(chǎn)成品入庫(kù)單,經(jīng)質(zhì)檢員和倉(cāng)庫(kù)保管員簽章后，完成入庫(kù)。7.3生產(chǎn)性廢品入庫(kù)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢品，質(zhì)檢員填寫12101《不合格產(chǎn)品聯(lián)絡(luò)單》經(jīng)相關(guān)責(zé)任人簽批后，按照批復(fù)的數(shù)量入廢品區(qū)。7.3銷售退回廢品入庫(kù)銷售經(jīng)理或者客戶退回的廢舊成品，庫(kù)管員根據(jù)13001《客戶投訴處理單》上標(biāo)明的處理意見，接收進(jìn)入廢品區(qū)。出庫(kù)8。1產(chǎn)成品出庫(kù)，物流部倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)銷售訂單要求發(fā)出物料，詳見：72000《銷售訂單管理規(guī)定》8。2原材料出庫(kù),庫(kù)管員根據(jù)生產(chǎn)訂單生成調(diào)撥單,由領(lǐng)用部門經(jīng)理或其授權(quán)人、保管在調(diào)撥單上簽字后，實(shí)物才可以出庫(kù)。8。3輔料出庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)領(lǐng)用部門經(jīng)理或其授權(quán)人簽字后的《輔料領(lǐng)用單》在系統(tǒng)中做33103《材料出庫(kù)單》，對(duì)應(yīng)領(lǐng)用單位的成本中心做系統(tǒng)出庫(kù)。8.4先進(jìn)先出，為了提高庫(kù)存質(zhì)量,降低呆滯風(fēng)險(xiǎn)和損失，須按照入庫(kù)時(shí)間先后，保證先入庫(kù)的存貨,先發(fā)出。9。不合格品報(bào)廢9。1生產(chǎn)性廢品報(bào)廢，庫(kù)房管理人員在確保12101《不合格產(chǎn)品聯(lián)絡(luò)單》與系統(tǒng)中廢品區(qū)庫(kù)存明細(xì)一致的前提下，每月填寫《生產(chǎn)性廢品報(bào)廢申請(qǐng)表》，經(jīng)物流采購(gòu)經(jīng)理和運(yùn)營(yíng)控制總監(jiān)同時(shí)簽字后，按照處理意見,進(jìn)行報(bào)廢清理,在系統(tǒng)中分別計(jì)入各生產(chǎn)部門的內(nèi)部損失。9。2銷售退回廢品報(bào)廢，庫(kù)房管理人員在確保13001《客戶投訴處理單》與系統(tǒng)中廢品區(qū)庫(kù)存明細(xì)一致的前提下，每月填寫《銷售退回廢品報(bào)廢申請(qǐng)表》，經(jīng)物流采購(gòu)經(jīng)理和運(yùn)營(yíng)控制總監(jiān)同時(shí)簽字后,按照處理意見，進(jìn)行報(bào)廢清理,在系統(tǒng)中計(jì)入銷售部門的客戶索賠。10。存貨盤點(diǎn)盤點(diǎn)頻次：物料的盤點(diǎn)使用循環(huán)盤點(diǎn)法,每月盤點(diǎn)一次.A類盤點(diǎn)100%,B類盤點(diǎn)16%,C類盤點(diǎn)10%。并保證所有物料在過去12個(gè)月內(nèi)至少被盤點(diǎn)過一次。10。2盤點(diǎn)方法：由各部門在月末28日前按照庫(kù)位自行制定庫(kù)存盤點(diǎn)計(jì)劃表,并發(fā)給運(yùn)營(yíng)控制部,10。2.2各部門在當(dāng)月30日前按制定的盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行盤點(diǎn),分別核對(duì)產(chǎn)品零件號(hào)、數(shù)量、存貨地址。盤點(diǎn)人在盤點(diǎn)表簽字確認(rèn)。10。2。3盤點(diǎn)完畢后，運(yùn)營(yíng)控制部會(huì)計(jì)進(jìn)行抽檢，抽檢比率為A類25%,B類15%,C類5%.10。3盤點(diǎn)報(bào)告：盤點(diǎn)完成后運(yùn)營(yíng)控制部在1個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出循環(huán)盤點(diǎn)報(bào)告及庫(kù)存精度。運(yùn)營(yíng)控制部匯總盤點(diǎn)差異并按庫(kù)位發(fā)給各庫(kù)位管理責(zé)任人，各部門在5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)差異原因進(jìn)行分析并將分析結(jié)果匯報(bào)給運(yùn)營(yíng)控制部。10。4盤點(diǎn)調(diào)整：運(yùn)營(yíng)控制部收到各部門盤點(diǎn)差異分析后，在3個(gè)工作日內(nèi)編制庫(kù)存盤點(diǎn)差異調(diào)整申請(qǐng)，按照Prokura規(guī)定批準(zhǔn)后交ASAP進(jìn)行庫(kù)存調(diào)整。10.5存貨精度：A類物料精確度100%,B類物料精確度95%,C類物料精確度90%。存貨精度計(jì)算原則：不符合項(xiàng)數(shù)為盤點(diǎn)物料號(hào)、存貨地址、數(shù)量不符合項(xiàng)之和。盤點(diǎn)總項(xiàng)數(shù)=盤點(diǎn)物料品種X3。存貨精度計(jì)算方法：存貨精度=1-不符合項(xiàng)數(shù)/盤點(diǎn)總項(xiàng)數(shù)陳舊存貨管理定義：設(shè)計(jì)更改不再使用或超期失效的零部件。緩慢移動(dòng)及超儲(chǔ)的零部件具體規(guī)定如下:a）因設(shè)計(jì)更改后不再使用的零部件，100%列為陳舊；b）依據(jù)公司規(guī)定超期失效的零部件，100%列為陳舊；c）緩慢移動(dòng)：產(chǎn)品仍在生產(chǎn)，零部件存儲(chǔ)超過12個(gè)月未有移動(dòng)，至少提取50%陳舊損失準(zhǔn)備;存儲(chǔ)超過24個(gè)月，如果沒有特殊原因，100%列為陳舊。d）超儲(chǔ):如果沒有特殊的原因，庫(kù)存零件存儲(chǔ)量超過過去12個(gè)月的累計(jì)使用量，至少提取50%陳舊準(zhǔn)備；陳舊存貨的處理原則陳舊存貨的處理為每季度處理一次.技術(shù)、銷售、物流和運(yùn)營(yíng)控制部門組成陳舊庫(kù)存處理小組，依據(jù)運(yùn)營(yíng)控制部每季度更新的陳舊庫(kù)存報(bào)告編制陳舊庫(kù)存處理計(jì)劃。運(yùn)營(yíng)控制部負(fù)責(zé)審核及追蹤。11.2。2對(duì)設(shè)計(jì)更改造成的陳舊存貨在物理破壞后以廢品處理；因緩慢移動(dòng)及超儲(chǔ)造成的陳舊存貨首選返還供應(yīng)商或以折扣價(jià)銷售，如無法銷售，則經(jīng)物理破壞后以廢品處理。陳舊物資若以原價(jià)銷售的，按正常銷售手續(xù)辦理.11.2