外幣單位活期存款管理辦法

10中國銀行股份外幣單位活期存款治理方法〔試行〕為了滿足企事業(yè)單位對金融產(chǎn)品的需要,標(biāo)準(zhǔn)外幣單位活期存款業(yè)務(wù)的治理,依據(jù)國家外匯治理局的《境內(nèi)外匯帳戶治理規(guī)定》和《中國銀行外幣存款章程(甲種)》，特制定本治理方法。一、業(yè)務(wù)對象及辦理機(jī)構(gòu)〔一〕凡符合外匯治理局規(guī)定的境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)均可開立外幣活期存款帳戶。〔二〕取得經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證的分理處以上〔含分理處〕機(jī)構(gòu)可辦理本業(yè)務(wù)。二、根本業(yè)務(wù)規(guī)定〔一〕外幣單位活期存款是單位客戶將外幣存款存入銀行，事先不商定存期，隨時可以存取，商業(yè)銀行按中國銀行同業(yè)公會公布的活期存款利率計息的一種存款。〔二〕外幣單位活期存款開辦的貨幣種類為美元、港幣、日元、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元、加拿大元、歐元，其他可自由兌換的外匯可按存入日的外匯牌價折算成上述貨幣入帳。如因特別需要，經(jīng)總行同意可開立其它貨幣帳戶。〔三〕與300200萬英鎊、340萬歐元、30000萬日元、2300萬港幣、440萬加拿大元、530萬瑞士法郎、540萬澳大利亞元?！菜摹炽y行須建立與客戶定期對帳制度，應(yīng)按《中國銀行股份賬上門與大額存款的重點客戶進(jìn)展帳務(wù)核對的，雙方以書面形式簽字蓋章予以確認(rèn)，銀行還須登記留底備查。〔五〕依據(jù)中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告治理方法》制度的具體要求，按月供給單位客戶單筆、單戶超過五十萬美元金額的外幣單位活期存款帳戶明細(xì)和可疑支付交易狀況。三、帳戶治理〔一〕外幣單位活期存款帳戶的開立、使用、撤銷等應(yīng)遵守國家外匯治理局《境內(nèi)外匯帳戶治理規(guī)定》執(zhí)行?！捕成暾堥_立外幣單位活期存款帳戶時，客戶應(yīng)填寫開戶申請書〔參考格式見附件一，一式兩份〕、單位公函〔參考格式見附件二〕，供給國家外匯治理局開戶批件和國家外匯治理局及中國人民銀行規(guī)定的有關(guān)文件，并預(yù)留印〔三〕預(yù)留印鑒的使用、變更參照中國人民銀行《人民幣單位存款治理方法》和中國銀行股份《中國銀行單位帳戶預(yù)留印鑒治理方法》執(zhí)行?！菜摹晨蛻糸_立外幣單位通知存款、定期存款時，須先開立外幣單位活期存款帳戶?！参濉骋罁?jù)中國人民銀行反洗錢有關(guān)規(guī)定，單位名稱及其他根本性質(zhì)〔如經(jīng)營范圍、全部制形式、注冊資金、地址、股權(quán)構(gòu)造等〕變更時，銀行必需憑國家外匯治理局的批件為客戶做變更手續(xù)，同時客戶應(yīng)供給的開戶資料?！擦?00萬美元以上須分理處主任級〔含分理處主任〕以上授權(quán)審批，各行可依據(jù)各地實際狀況調(diào)整授權(quán)限額，但最低授權(quán)限不得低于等值300萬美元?！财摺炽y行應(yīng)定期按中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告治理方法》等有關(guān)反洗錢規(guī)定，向監(jiān)管部門報送大額及可疑交易狀況。四、存入符合國家外匯治理局規(guī)定的外匯帳戶資金范圍的外匯資金方可存入，存入時銀行須審核有關(guān)憑證的合規(guī)性。五、支取客戶應(yīng)填寫單位存款支取憑條并供給國家外匯治理局規(guī)定的有關(guān)單據(jù)，銀行審核后可為其辦理支取手續(xù)。假設(shè)客戶支取超過規(guī)定的金額，須經(jīng)外匯治理局審批前方可辦理。六、銷戶〔一〕撤銷帳戶時，銀行應(yīng)依據(jù)外匯治理局相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，要求存款單位出具外匯治理局銷戶批件、銷戶申請，寫明銷戶緣由，并加蓋單位公章，銀行據(jù)此辦理銷戶手續(xù)?！捕抽_戶銀行辦理銷戶手續(xù)時，須與存款單位核對帳戶余額，經(jīng)核對全都后，方可辦理銷戶手續(xù)。〔三〕銷戶時，銀行須收回各種未用完的重要空白憑證，按規(guī)定進(jìn)展相關(guān)會計處理，并逐一登記?！菜摹炽y行須將銷戶狀況逐筆登記、歸檔保存，并由專人保管?！参濉臣轰N戶單位的預(yù)留印鑒卡須加蓋“作廢”章，與開銷戶資料一起歸檔保管。七、特別業(yè)務(wù)規(guī)定〔一〕遺失、損毀、被盜處理內(nèi)支付結(jié)算根本規(guī)定及操作規(guī)程》執(zhí)行?！捕巢樵儭鼋Y(jié)、扣劃銀行幫助司法機(jī)關(guān)及各有權(quán)行政機(jī)關(guān)進(jìn)展的查詢、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定參照中國人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的通知》、中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)幫助查詢、凍結(jié)、扣劃工作治理規(guī)定》及其他法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。銀行人員須逐筆將有關(guān)資料登記入《查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由經(jīng)辦人、復(fù)核人、審批人簽名或蓋章?！踩冲e帳沖正：當(dāng)日、隔日沖帳須經(jīng)分理處主任級〔含分理處主任〕有權(quán)簽字人授權(quán)前方可辦理。隔年沖帳須經(jīng)分支行行長級有權(quán)簽字人授權(quán)前方可辦理。涉及計息帳戶的錯誤沖正，經(jīng)分理處主任級〔含分理處主任〕有權(quán)簽字人授權(quán)方可作倒起息處理?！菜摹抽L期不動戶的處理1、依據(jù)國家外匯治理局的要求，銀行對未通過外匯治理局年檢的帳戶或一年〔按對月對日計算〕1萬美元以下的帳戶，應(yīng)通知客戶自發(fā)出不動戶銷戶通知〔參考格式見附件三〕之日起30天內(nèi)到當(dāng)?shù)貒彝鈪R治理局辦理銷戶申請，憑銷戶批件來銀行辦理銷戶手續(xù)；逾期不申請的，銀行將視同客戶自愿銷戶，銀行將憑國家外匯治理局銷戶批件作統(tǒng)一銷戶處理。銷戶時銀行須打印該帳戶的明細(xì)資料，由專人保管，以便備查。2、銀行辦理銷戶手續(xù)后，如客戶要求連續(xù)在我行結(jié)算，按開戶處理。3、銷戶后，該帳戶的本息于結(jié)清日轉(zhuǎn)入“應(yīng)付暫收款項”科目。4、外幣單位活期存款長期不動戶的帳務(wù)處理參照《財政部關(guān)于中國銀行單位活期長期不動戶帳務(wù)處理問題的意見》及國家外匯治理局的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。八、計結(jié)息規(guī)定〔一〕外幣單位活期存款按存款金額分為小額和大額外幣活期存款。小額300萬美元以下的外幣活期存款，其中小額一般單位活期存款執(zhí)行中國銀行同業(yè)公會公布的外幣活期存款利率，小額金融機(jī)構(gòu)活期存款執(zhí)行中國銀行股份總行公布的金融機(jī)構(gòu)外幣活期存款利300萬美元〔或等值其他外幣〕的外幣活期存款，如客戶主動提出享受大額優(yōu)待利率，可按大額優(yōu)待利率執(zhí)行，銀行一般不主動對外宣傳?！捕炒箢~外幣單位活期存款經(jīng)客戶要求后可承受總行制定的大額外幣活期存款基準(zhǔn)利率，金融機(jī)構(gòu)的外幣活期存款計息規(guī)定執(zhí)行其特定的利率標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)待利率的具體操作方法遵照《關(guān)于中國銀行大額外幣活期存款和通知存款利率治理規(guī)定的通知》和《關(guān)于大額外幣活期存款和通知存款利率治理規(guī)定的補(bǔ)充通知》文件執(zhí)行。各行依據(jù)總行批復(fù)的大額外幣活期存款利率表中確定的利率，由客戶據(jù)其實際狀況出具書面申請，經(jīng)處級以上業(yè)務(wù)主管〔主管行長〕授權(quán)審批后，填寫《超權(quán)限大額外幣存款利率優(yōu)待申請表》，報一級分行備案后即可實行?！踩辰鹑跈C(jī)構(gòu)小額B股保證金存款執(zhí)行中國人民銀行公布的外幣活期存款利率，小額其他金融機(jī)構(gòu)存款執(zhí)行中國銀行股份總行制定的外幣金融機(jī)構(gòu)活期存款利率?！菜摹场按箢~”是以日均帳戶余額為準(zhǔn)，當(dāng)日符合大額標(biāo)準(zhǔn)的，則按大額優(yōu)待利率〔不同金額檔次〕計息；假設(shè)當(dāng)日未達(dá)大額標(biāo)準(zhǔn)，則按小額利率計息。優(yōu)待利率執(zhí)行日從與客戶商定日開頭計算。〔五〕外幣活期存款計息方法為積數(shù)計息法，依據(jù)實際天數(shù)計息，每日計提利息，按年結(jié)息，遇利率調(diào)整不分段計息，利息按結(jié)息當(dāng)日的利率計算，結(jié)息日為每年12月20日。〔六〕銀行于結(jié)息日的其次個工作日為客戶供給利息清單，并加蓋業(yè)務(wù)公章。利息清單須注明賬號、戶名、累計積數(shù)、貨幣種類、適用利率、利息、結(jié)息日期、計息期間。〔七〕單位貨幣以下輔幣計息。九、風(fēng)險要點〔一〕未通過國家外匯治理局年檢的外匯帳戶嚴(yán)禁使用?！捕惩鈳艈挝换钇趲糸_立、銷戶必需有外匯治理局審批通過，并核發(fā)開、銷戶批件?！踩炒箢~外幣優(yōu)待利率不對外公布，須客戶主動要求，并經(jīng)處級以上主管授權(quán)方可辦理。十、具體業(yè)務(wù)操作須符合參照外匯治理局有關(guān)文件。十一、本方法自文到之日起實施，有關(guān)計息規(guī)定仍按銀發(fā)[2023]129號文《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》規(guī)定自2023年9月21日起執(zhí)行，由中國銀行股份總行負(fù)責(zé)解釋、修改。原有關(guān)規(guī)定與本方法不全都的，以本方法為準(zhǔn)。附件一： 中國銀行股份單位開戶申請書APPLICATIONFOROPENINGANOFFICIALACCOUNTWITHBANKOFCHINA致：中國銀行股份To：BankofChina,

日期Date： 茲向你行申請開立 幣 帳戶，并保證遵守銀行結(jié)算制度及有關(guān)規(guī)定。We，theundersigned,wishtoopena/an accountwithyourBankin currencyandherebytooperateonitinaccordancewithyourregulations.中文帳戶名稱〔正楷〕Name(inChinese) 英文帳戶名稱〔正楷〕Name(inEnglish) 營業(yè)執(zhí)照編號 申請人BusinessLicenseNO. Applicant 通訊地址Address

Tel 申請單位負(fù)責(zé)人〔簽章〕 申請單位蓋章〔公章〕Signature(Authorized) OfficialSeal …………〔以下銀行填寫〕………………編定帳號 銀行蓋章〔公章〕A/CNo.Assigned 經(jīng)辦(Teller)

BankSeal 復(fù)核(Checkedby) Thisapplicationisinduplicate,theoriginalfortheBankandduplicatefortheclient.附件二： 單位公函(OfficialLetter)單位名稱(Company/organizationName)法定代表人(LegalRepresentative)職務(wù)(Title) 身份證號碼(ID.NO.)

字〔 〕第 號No.(Assignee)身份證號碼(ID.NO.)

性別(Sex) 職務(wù)(Title)茲上述受托人，為我方辦理銀行有關(guān)業(yè)務(wù)的代理人，其代理權(quán)限為〔以下內(nèi)容可I, (nameofthelegalrepresentative),doherebyappointandauthorize：(nameandposition),astheassigneeofourdealingwiththefollowingbusinessmarkedwith“√”:1、辦理銀行一切業(yè)務(wù)(AlltheBank-relatedbusiness)：□2、開立銀行帳戶(openanaccount)：□3、預(yù)留銀行印鑒(placespecimensignatures)：□4、更換公章(replaceofficialseal)： □5、更換財務(wù)章(replacefinancialseal)： □6、更換有權(quán)人簽章(replaceauthorizedsignature/s)：□7、其他(others)： □有效期限至辦妥上述托付事項為止〔validuntil 。〔蓋章〕officialseal法定代表人〔簽名或蓋章：signatureoftheLegalRepresentative年 月 日Date:附件三：中國銀行股份長期不動戶