外貿知識-信用證

外貿學問 信用證信用證是國際貿易中使用最普遍的付款方式.其特點是受益人〔通常為出口人〕在供給了符合信用證規(guī)定的有關單證的前提下，開證行擔當?shù)谝桓犊钬熑危湫再|屬于銀行信用。應當付款方式強調“單單相符、單證相符”的“嚴格符合”原則，假設受益人〔通常為出口人〕供給的文件有錯漏，不僅會產生的額外費用，而且還會遭到開證行的拒付，對安全、準時收匯帶條款準時提請開證人〔通常為進口方〕進展修改，可以大大避開今后不符合信用證規(guī)定狀況的發(fā)生。為此，依據(jù)國際商會出版的國際商會叢刊第500號<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通人依照以下各條事先進展檢查，避開以后發(fā)生一些不必要費用和風險。信用證的審核成的，往往使一些原來可以訂正的錯誤由于審核不準時沒能加以準時地修改。因此，一般應實行相應的補救措施。收到信用證后檢查和審核的要點：一：檢查信用證的付款保證是否有效。應留意有以下狀況之一的，不是一項有效的付款保證或該項付款保證是存在缺陷問題的：1：信用證明確說明是可以撤消的；有付款保證的，對于此類信用證，一般不予承受；UCP5002：應當保兌的信用證未按要求由有關銀行進展保兌；3：信用證未生效；4：有條件的生效的信用證；如：“待獲得進口許可證后才能生效”。5：信用證密押不符；6：信用證簡電或預先通知；7：由開證人直接寄送的信用證;8：由開證人供給的開立信用證申請書;二：檢查信用證的付款時間是否與有關合同規(guī)定相全都。應特別留意以下狀況:1：信用證中規(guī)定有關款項須在向銀行交單后假設干天內或見票后假設干天內付款等狀況。對此,應檢查此類付款時間是否符合合同規(guī)定或貴司的要求.2：信用證在國外到期.規(guī)定信用證國外到期,有關單據(jù)必需寄送國外,由于我們無法把握單據(jù)到達國外銀行所需的時間且簡潔延誤或喪失,有肯定的風險.通常我們要求在國內交單\付款.在來不及修改的狀況下，必需應提前一個郵程〔郵程的長短應依據(jù)地區(qū)遠近而定〕以最快方式寄送。3：如信用證中的裝期和效期是同一天即通常所稱的“雙到期”，在實際業(yè)務操作中，應將裝期提前肯定的時間〔一般在效期前10天，以便有合理的時間來制單結匯。三.檢查信用證受益人和開證人的名稱和地址是否完整和準確。受益人應特別留意信用證上的受益人名稱和地址應與其印就好的文件上的名稱和地址內容相全都.買方的公司名稱和地址寫法是不是也完全正確？在填寫發(fā)貨票時照抄信用證上寫錯便。四：檢查裝期的有關規(guī)定是否符合要求.逾信用證規(guī)定裝期的運輸單據(jù)將構成不符點,銀行有權不付款.檢查信用證規(guī)定的裝期應留意以下幾點:1：能否信用證規(guī)定的裝期內備妥有關貨物并按期出運;如來證收到時裝期太近，無法按期裝運，應準時與客戶聯(lián)系修改。2：實際裝期與交單期時間相距時間太短;3以后各期即告失效；五：檢查能否在信用證規(guī)定的交單期交單。漏，銀行有權不付款。交單期通常按以下原則處理：信用證有規(guī)定的，應按信用證規(guī)定的交單期向銀行交單；信用證沒有規(guī)定的，向銀行交單的日期不得遲于提單日期后21天；***應充分考慮辦理以下事宜對交單期的影響：1：:生產及包裝所需的時間。2：內陸運輸或集港運輸所需時間。3：進展必要的檢驗如法定商檢或客檢所需的時間。4：申領出口許可證/FA產地證所需的時間〔假設需要。5：報關查驗所需的時間。6：船期安排狀況。7：到商會和/或領事館辦理認證或出具有關證明所需的時間〔假設需要。SGS驗貨報告/OMICLETTER或其他驗貨報告如客檢證等所需的時間。9：制造、整理、審核信用證規(guī)定的文件所需的時間。10：單據(jù)送交銀行所需的時間包括單據(jù)送交銀行后經審核覺察有誤退回更正的時間。六：檢查信用證內容是否完整。假設信用證是以電傳或電報拍發(fā)給了通知行即“電訊送達”，那么應核實電文內容是否完整，假設電文無另外注明，并寫明是依據(jù)國際商會叢刊第500號即<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋七：檢查信用證的通知方式是否安全、牢靠。信用證一般是通過受益人所在國家或地區(qū)的通知/保兌行通知給受益人的。這種方式的信用證通知比較安全，由于依據(jù)國際商會叢刊第500號<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的有關規(guī)定，通知行應對所通知的信用證的真實性負責；假設不是這樣寄交的，遇到以下狀況之一的應特別留意：1：信用證是直接從海外寄給您單位的，那么您單位應當留神查明它的來歷。2：信用證是從本地某個地址寄出，要求您單位把貨運單據(jù)寄往海外，而您單位并不了解他們指定的那家銀行。對于上述狀況，應當首先通過銀行調查核實。八：檢查信用證的金額、幣制是否符合合同規(guī)定。主要檢查內容有：A：信用證金額是否正確。1：信用證的金額應當與事先協(xié)商的相全都。2：信用證中的單價與總值要準確，大小寫并用內容要全都。3：如數(shù)量上可以有肯定幅度的伸縮，那么，信用證也應相應規(guī)定在支付金額時允許有肯定幅度。4：假設在金額前使用了“大約”10%的伸縮。B：檢查幣制是否正確。如合同中規(guī)定的幣制是“英鎊”，而信用證中使用的是“美元”。九：檢查信用證的數(shù)量是否與合同規(guī)定相全都。應留意以下幾點：1：除非信用證規(guī)定數(shù)量不得有增減，那么，在付款金額不超過信用證金額的狀況下，貨物5%的增減。2：特別留意的是以上提到的貨物數(shù)量可以有5%增減的規(guī)定一般適用于大宗貨物，對于以包裝單位或以個體為計算單位的貨物不適用。如：5000PCS100%COTTONSHIRTS〔5000件全棉襯衫〕由于數(shù)量單位是“件”50005%的增減。十：檢查價格條款是否符合合同規(guī)定。不同的價格條款涉及到具體的費用如運費、保險費由誰分擔。如：合同中規(guī)定是：FOBSHANGHAIATUSD50/PC依據(jù)此價格條款有關的運費和保險費下規(guī)定：CIFNEWYORKATUSD50/PC對此條款如不準時修改，那么受益人將擔當有關的運費和保險費。十一：檢查貨物是否允許分批出運。除信用證另有規(guī)定外，貨物是允許分批付運的。特別留意：如信用證中規(guī)定了每一批貨物出運的精準時間，則必需按此照辦，如不能辦到，必需修改。十二：檢查貨物是否允許轉運。除信用證另有規(guī)定外，貨物是允許轉運的。十三：檢查有關的費用條款。主要內容有：1：信用證中規(guī)定的有關費用如運費或檢驗費等應事先協(xié)商全都，否則，對于額外的費用原則上不應擔當；2：銀行費用如事先未商定，應以雙方共同擔當為宜；十四：檢查信用證規(guī)定的文件能否供給或準時供給。主要有：1：一些需要認證的單據(jù)特別是使館認證等能否準時辦理和供給。2：由其他機構或部門出具的有關文件如出口許可證、運費收據(jù)、檢驗證明等能否供給或準時供給。3：信用證中指定船齡、船籍、船公司或不準在某港口轉船等條款能否辦到等。十五：檢查信用證中有無陷阱條款。應特別留意以下信用證條款是有很大陷阱的條款，具有很大的風險：1：1/3正本提單直接寄送客人的條款。假設承受此條款，將隨時面臨貨、款兩空的危急。2：將客檢證作為議付文件的條款。匯。十六：檢查信用證中有無沖突之處.如:明明是空運,卻要求供給海運提單;明明價格條款是FOB,保險應由買方辦理,而信用證中卻要求供給保險單;十七：檢查有關信用證是否受國際商會叢刊第500號<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的約束.明確信用證受國際商會叢刊第500號<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的約束可以使我們在具體處理信用證業(yè)務中,對于信用證的有關規(guī)定有一個公認的解釋和理解.避開因對某一規(guī)定的不同理解產生的爭議.十八：對某一問題有疑問,可以向通知行或付款行查詢,得到他們的幫助.信用證的修改通過對信用證的全面審核,如覺察問題,應分別狀況準時處理.對于影響安全收匯,難以承受或做到的信用證條款,必需要求國外客人進展修改.信用證修改的規(guī)章如下:1：只有買方(開證人)有權打算是否承受修改信用證;2：只有賣方(受益人)有權打算是否承受信用證修改.修改信用證應留意以下幾點:一.但凡需要修改的內容,應做到一次性向客人提出,避開屢次修改信用證的狀況.二.對于不行撤消信用證中任何條款的修改,都必需取得當事人的同意后才能生效.對信用證修改內容的承受或拒絕有兩種表示形式:1：受益人作出承受或拒絕該信用證修改的通知;2：受益人以行動依據(jù)信用證的內容辦事.三.收到信用證修改后,應準時檢查修改內容是否符合要求,并分別狀況表示承受或重幾個常見問題的處理1、關于裝期、效期和到期地點：說服客戶開證時裝期合理后推，實際按商定時間發(fā)貨，證內列明ZI天交單期限，或證內不設交單期限，依據(jù)《UCP500》規(guī)定，則視作21天內交單，交單期打算著實際效期，交單期越長，對受益人越有利，尤其是國外到期，更需較長變更期，反之，則對受益人不利；雙到期狀況下，務必請客戶證內列明合理裝期及交單期；到期地點應選中國，國外到期則很不利。2、關于溢裝、超金額、短裝、少金額：以件計價的商品，證內規(guī)定不許分批或明確分批數(shù)量、無溢短等條款狀況下，不能溢短裝、增減證內金額；以件計價商品，證內即使有數(shù)量溢短裝條款，而無金額增減條款，且不許分批，則只能按證內的金額溢短裝，不超差額，也不能低于證內金額；有些以件計價商品，證內列明每批全部貨號、數(shù)量等，只許分批，沒有溢短裝條款，稍不留意，就會消滅不符點，如能說服客戶證內列明：總數(shù)量、總金額、允許分批、溢短裝條款、按XX合同執(zhí)行，不在證內詳列每批全部貨號、規(guī)格、數(shù)量等，同時向客戶明確表示將按其批次要求辦，則可削減相應的不符點；非以件計價商商品，證內即使列明不許分批、無溢短裝條款．在不超過證內金額的狀況5％增減；以證內規(guī)定允許分批、允許合理溢短裝為佳。3、關于客檢／簽證：原則上不應承受客檢／簽證條款；證內列明開證行持有申請人或其代表簽字備案的客檢／簽證條款絕不行承受；不宜承受客檢／簽證正本作議付單據(jù)，應以件或EMAIL副本為宜；客檢／簽證應按證內要求辦。4、關于商檢證書：商檢證書內容應嚴格依據(jù)信用證要求；品質證校正處僅蓋校正章已有被視作不符點的先例，建議商檢證書中不宜有校正處，照實在需要校正，應在改動處加校正章和縮簽和全名簽。5、關于提單問題：有些國家的客戶申請開來的信用證規(guī)定，不得在提單上加注運費以外的費用，而提交議付的提單偏偏加注：FREEOUT〔不管卸〕、THC〔碼頭操作費〕。實際上，關鍵在于運價水平，發(fā)貨人付得多，提單加注就少，甚至沒有，反之，則相反。但有些航線例外，如地中海線，多數(shù)承運人須在提單上加注：“FREEOUT。建議刪除此條款，如客戶堅持不刪，則須業(yè)務員、運輸員與客戶、承運人協(xié)調。關于提單少注證內要求的內容、簽章不符合《UCP50O》規(guī)定、無已裝船日期、發(fā)貨行二審制，即運輸員預審、制單員復審，程序宜為；貨代應將預制提單給運輸員，運輸正本提草簽出后，宜請貨代再傳來，交運輸員或制單員復核無誤后，通知有關貨代寄來。提單校正處應有校正章和簽發(fā)人的縮簽或全名簽字。6、關于使領館認證：沙特、阿曼等國家客戶申請開來的信用證大多規(guī)定，發(fā)票、產地證甚至船東證明均須使領館認證，使領館認證一般需要15天以上，等裝集裝箱或裝船后，去辦認證，大多存在過交單期的問題?！瞝〕洽客戶承受：證內規(guī)定未認證副本議付，已認證單據(jù)直接快郵給申請人〔在實務中已有先例〕；或請客戶承受：證內規(guī)定，假設受益人不供給認證單據(jù)，則需相應扣減肯定金額的費用，由申請人自己辦理認證〔在實務中已有先例〕；〔提單日期前〕10天甚至更早一點去辦理認證。信用證操作流程跟單信用證操作的流程簡述如下：買方通知當?shù)劂y行〔開證行〕開立以賣方為受益人的信用證。開證行懇求另一銀行通知或保兌信用證。通知行通知賣方，信用證已開立。賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運貨物。賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行，或是信用證內指定的付款、承兌或議付銀行。該銀行依據(jù)信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進展支付、承兌或議付。開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。開證行審核單據(jù)無誤后，以事先商定的形式，對已依據(jù)信用證付款、承兌或議付的銀行償付。開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。信用證的開立開證的申請進出口雙方同意用跟單信用證支付，進口商開證。首先填寫開證申請表，說明開證申請人與開證行建立了法律關系，開證申請表是開證的最重要文件。銀行。信用證開立的指示必需完整明確。申請人必需記住跟單信用證交易是單據(jù)交易，不是技術術語。即使他將銷售合同中的全部條款都寫入信用證，如受益人真的想哄騙，他也無法用證。銀行也應當勸阻在開立信用證時其內容套用過去已開立的信用證〔套證〕。開證的安全性 銀行接到開證申請人完整指示后必需馬上按該指示開立信用證另外，銀行也有權要求申請人交出肯定數(shù)額的資金或以其財產的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。按現(xiàn)行規(guī)定，中國地方、部門及企業(yè)所擁有外匯通常必需存入中國的銀行。假設某些單位需要跟單信用證進口貨物或技術中國的銀行將凍結其帳戶中相當于信用證金額的資金〔例如股票〕，但銀行也有可能通過用于交易的貨物作為擔保供給融資。開證行首先要對該筆貨得多。申請人與開證行的義務和責任申請人對開證行擔當三項主要義務：申請人必償付開證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。在他付款前，作為物權憑證的單據(jù)仍屬于銀行。假設單據(jù)與信用證條款相全都而申請人拒絕“贖單結的資金將歸銀行全部。申請人有向開證行供給開證所需的全部費用的責任。開證行對申請人所擔當?shù)呢熑危菏紫?，開證行一旦收到開證的詳盡指示，有責任盡快開證。其次，開證行一旦承受開證申請，就必需嚴格依據(jù)申請人的指示行事。信用證的通知通知行的責任在大多數(shù)狀況下，信用證不是由開證行直接通知受益人，而是通過其在通知行的責任是應合理慎重地審核它所通知信用證的外表真實性。信用證的傳遞方式信用證可以通過空郵、電報或電傳進展傳遞。設在布魯塞爾的SWIFT運用出租的線路在很多個國家的銀行間傳遞信息。大多數(shù)銀行，包括中國的銀行參加了這一組織。書。受益人的審證受益人在收到信用證以后,應馬上作如下的檢查：買賣雙方公司的名號和地址寫法是不是和發(fā)票上打印的公司名號和地址寫法完全一樣？信用證提到的付款保證是否符合受益人的要求？信用證的款項對嗎？信用證的金額總數(shù)應與合同相吻合并包括該合同的全部應付費用。付款的條件是否符合要求？除非對某些特定的國家或某些特定的進口商，出口商通常要求即期付款。在遠期信用證條件下，匯票的期限應與合同中所規(guī)定的全都。有一種信用證要求開立遠期匯票，但卻可即期支付，這種信用證被稱為“假遠期信用證“，其對受益人所起的作用與即期信用證是一樣的。信用證提到的貿易條款是否符合受益人原先提出的要求？是否趕得上在有效期和貨運單據(jù)限期內把各項單據(jù)送交銀行？能供給所需的貨運單據(jù)嗎？有關保險的規(guī)定是否與銷售合同條款全都？－需保險的風險。受益人對此應與中國CIF110％投保。貨物說明〔包括免費附送的物品〕、數(shù)量和其他各項寫對了嗎？假設按上述各條目檢查的時候覺察有任何遺漏或過失，那么應當就以下各點馬上作出打算，實行必要的措施：－能不能更改打算或單據(jù)內容來相應協(xié)作？ －是不是應當要求買方修改信用證修改費用應當由哪一方支付？ 假設有疑問可向本單位的聯(lián)系銀行或通知行詢問但有一點請記?。褐挥猩暾埲撕褪芤嫒思坝嘘P銀行共同同意，才有權打算修改。信用證的履行單據(jù)的提交在跟單信用證業(yè)務中，單據(jù)的提交起著格外重要的作用，由于這是對信已開立信用證和單據(jù)是否備齊。交單時間的限制提交單據(jù)的期限由以下三種因素打算：信用證的失效日期；裝運日期后所特定的交單日期；銀行在其營業(yè)時間外，無承受提交單據(jù)的義務。 信用中有關裝運的任何日期或期限中的“止“、“至“、“直至“、“自從“和類似詞語，都可理解為包括所述日期?！耙院蟆耙辉~理解為不包括所述日期?！吧习朐隆?、“下半月“理解為該月一日至十五日和十六日至該月的最終一日，首尾兩天均包括在內?！霸鲁酢啊ⅰ霸轮小盎颉霸履袄斫鉃樵撛乱蝗罩潦?、十一日至二十日、二十一日至該月最終一日，首尾兩天均包括在內。交單地點的限制全部信用證必需規(guī)定一個付款、承兌的交單地點，或在議付信用證的狀況下須規(guī)定一個交單議付的地點，但自由議付信用證除外。像提交單據(jù)的期限一樣，信必需保證于信用證的有效期內在開證銀行營業(yè)柜臺前提交單據(jù)。銀行審核單據(jù) 受益人向銀行提交單據(jù)后銀行有義務認真審核單據(jù)以確保單據(jù)外表上顯示出符合信用證要求和各單據(jù)之間的全都性。審單準則 銀行必需合理慎重地審核信用證的全部單據(jù)，以確定其外表上是否與信用證條款相符規(guī)定的單據(jù)在外表上與信用證條款的相符性應由在這些條文中反映的國際標準銀行慣例來確定。單據(jù)外表上互不相符，應視為外表上與作用證條款不相符。上“其外表“一詞的含意是，銀行不需親自詢問單據(jù)是否是假的，已裝運的貨物是否是假的，已裝運的貨物是否真正裝運，以及單據(jù)簽發(fā)后是否失效。除非銀行知道所進展的是欺詐行為，否則這些實際發(fā)生的狀況與銀行無關。因而，如受益人制造外表上與信用證規(guī)定相符的假單據(jù)，也能得到貨款但是如受益人已經以適當?shù)姆绞窖b運了所規(guī)定的貨物在制作單據(jù)時未能一到信用證所規(guī)定的一些條件，銀行將拒絕承受單據(jù)，而受人決不能得到貨款。銀行不審核信用證中未規(guī)定的單據(jù)，假設銀行收到此類單據(jù)，將退還提交人或予以轉交并對此不負責任。單據(jù)有效性的免責 銀行對任何單據(jù)的形式、完整性、準確性、真實性或法律效力，或單據(jù)中載明附加的一般及/或特別條件概不負責銀行對單據(jù)所代表貨物的描述數(shù)量、重量、品質、狀況、包裝、交貨、金額或存在與否，以及對貨物發(fā)貨人、承運人、貨運代理人、收貨人，或貨物保險人及其他任何人的誠信、行為及/或疏忽、清償力量、行為力量或資信狀況概不負責。審核單據(jù)的期限 銀行需要多長時間審核賣方提交的單據(jù)，并通知賣方單據(jù)是否完備？統(tǒng)一慣例第13條b款對此明確規(guī)定：開證行、保兌行〔如已保兌〕或代表他們的被指定銀行各自應有一個合理的時間，即不超過收到單據(jù)后的七個銀行營業(yè)日，審核單據(jù)，打算