統(tǒng)一城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善

..統(tǒng)一城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善[摘要]自20XX以來統(tǒng)一養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)普遍建立,在個(gè)別地區(qū)亦獲得了優(yōu)良的成效,但隨之而來的問題也逐漸浮出水面。在中國特色的經(jīng)濟(jì)體制和家庭結(jié)構(gòu)中,對(duì)于政府或個(gè)人,養(yǎng)老都成為了必須面對(duì)和思考的問題。本文在回顧養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)張過程的基礎(chǔ)上,分析統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義、透視合并養(yǎng)老保險(xiǎn)后的不合理之處,在此基礎(chǔ)上提出問題和研究解決方法。關(guān)鍵字：統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展合并后的效應(yīng)與問題目錄一養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展11.1職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度11.2城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)11.3農(nóng)村養(yǎng)老模式的構(gòu)成1二統(tǒng)一養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性和可行性12.1營(yíng)造新型模式22.2打破傳統(tǒng)觀念22.3完善保障體系2三統(tǒng)一養(yǎng)老保險(xiǎn)后存在的問題23.1合并之后城鄉(xiāng)差別仍然存在,制度的激勵(lì)效果有限23.2"退役"農(nóng)民工養(yǎng)老33.3土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)存在不規(guī)范操作影響傳統(tǒng)養(yǎng)老模式33.4養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理、運(yùn)作存在的問題43.5資金的單一性與需求的多樣性43.6現(xiàn)期資金收益與未來消費(fèi)水平脫節(jié)43.7部分地區(qū)養(yǎng)老金發(fā)放困難5四對(duì)上述問題的合理建議54.1明確問題所在,有針對(duì)的解決問題54.1.1優(yōu)化繳費(fèi)機(jī)制,激勵(lì)居民參保54.1.2鼓勵(lì)養(yǎng)老資金入市,在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)提高收益54.1.3專業(yè)的分配投資,使其收益最大化64.2建立整套的完善的體系化的制度64.2.1成立完備的立法組織64.2.2完善市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)制度64.3不斷地提升和增強(qiáng)制度與國情的聯(lián)接6參考文獻(xiàn)7..一養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展1.1職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度職工養(yǎng)老保險(xiǎn)又稱退休金或退休費(fèi),是指勞動(dòng)人員在退休后,為保障其基本生活所給予的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。1991年,《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》規(guī)定：逐步建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的制度,這決定職工保險(xiǎn)主要是由單位繳費(fèi)〔20%和個(gè)人繳費(fèi)〔11%兩部分組成。自20XX之后,全部由個(gè)人繳費(fèi)構(gòu)成〔11%縮減為8%,單位繳費(fèi)不在劃入個(gè)人賬戶。1.2城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是覆蓋城鎮(zhèn)非從業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,其以"?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)"為基本原則,居民自愿和國家引導(dǎo)為手段,達(dá)到城鎮(zhèn)居民全面參保的目的。城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)主要由個(gè)人繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼構(gòu)成,個(gè)人繳費(fèi)是以自主選擇檔位、多交多得的方式。1.3農(nóng)村養(yǎng)老模式的構(gòu)成以往我國農(nóng)村人口養(yǎng)老方式基本是依靠土地和家庭,在此條件下政府加以補(bǔ)貼。20XX國務(wù)院下發(fā)《國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》,新型農(nóng)村農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開始運(yùn)行,20XX李克強(qiáng)總理主持會(huì)議決定將新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度合并,又稱城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。其保險(xiǎn)費(fèi)用主要有個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼構(gòu)成,模式基本從城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)升華而來。二統(tǒng)一養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性和可行性為了改善人民的物質(zhì)生活水平和提高民眾的精神文化,實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義的公平正義,養(yǎng)老保險(xiǎn)是體現(xiàn)社會(huì)基本公共服務(wù)的具體且直接的體現(xiàn),而統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民保險(xiǎn)和新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)正是體現(xiàn)了公共服務(wù)的平等化。2.1營(yíng)造新型模式統(tǒng)一合并城居保和新農(nóng)保是制度上的創(chuàng)新,兩者在制度的設(shè)計(jì)上有較多的相似之處。參見城居保數(shù)量較少,兩者都設(shè)立了個(gè)人賬戶和集體賬戶,在繳費(fèi)模式上設(shè)置的檔位相同數(shù)額不同。因此合并后不僅可以節(jié)約成本而且能夠提高效率。2.2打破傳統(tǒng)觀念制度的更新與變革可以引起廣泛的關(guān)注與討論,在普遍大眾的認(rèn)知中缺乏對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的了解。傳統(tǒng)的以地養(yǎng)老和以家庭為中心的養(yǎng)老方式為農(nóng)民所熟悉,然而隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,個(gè)體家庭單一的農(nóng)業(yè)收益不足以為養(yǎng)老提供完全的保障。在經(jīng)濟(jì)改革的過程中亦須打破觀念上的禁錮,從根本上認(rèn)識(shí)到養(yǎng)老問題。2.3完善保障體系職工養(yǎng)老保險(xiǎn)與后兩者之間存在巨大的差距,是完全不同的待遇模式.其需要更加合理的分配制度來改善,統(tǒng)一的變革有利于縮小兩者之間的差距。貧富差距是歷史遺留問題,這個(gè)問題在城鄉(xiāng)人口上又進(jìn)一步放大。隨著農(nóng)村人口的轉(zhuǎn)移,養(yǎng)老保險(xiǎn)成為了利益問題的焦點(diǎn)。體系的改變成為了改善問題的必然選擇。三統(tǒng)一養(yǎng)老保險(xiǎn)后存在的問題3.1合并之后城鄉(xiāng)差別仍然存在,制度的激勵(lì)效果有限統(tǒng)一合并雖然在一定程度上打破了戶籍制度對(duì)養(yǎng)老的影響,但是就城鄉(xiāng)差別而言依然存在著問題。在收入來源上,相對(duì)于城鎮(zhèn)居民老說,農(nóng)村居民〔農(nóng)民工和純農(nóng)民的收入較少。在支出資金上,城鎮(zhèn)居民能夠有所盈余,而大部分農(nóng)村居民僅夠基本生活支出。所以,在養(yǎng)老保險(xiǎn)的選擇上二者會(huì)出現(xiàn)較大不同。多繳奪得的制度效果不明顯,由于參保人群的收入限制,大多數(shù)參加城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員選擇的是較低的繳費(fèi)檔次,這會(huì)致使未來領(lǐng)取養(yǎng)老金數(shù)額不對(duì)等。其次是缺乏對(duì)未來經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的判斷,保守的投資意識(shí)導(dǎo)致參保人員選擇較低的繳費(fèi)檔次。3.2"退役"農(nóng)民工養(yǎng)老第一批農(nóng)民工多已步入老齡化,農(nóng)民工養(yǎng)老逐漸成為問題。一、農(nóng)民工養(yǎng)老屬于城市問題還是鄉(xiāng)村問題,農(nóng)民工沒有城市戶口,鄉(xiāng)村又沒有能力承擔(dān)農(nóng)民工養(yǎng)老。二、大多數(shù)農(nóng)民工在工作時(shí)并未購買養(yǎng)老保險(xiǎn),現(xiàn)處于養(yǎng)老體制之外。其次農(nóng)民工養(yǎng)老體制還存在諸多缺陷,很多問題亟需解決。雖然現(xiàn)行的市民待遇能夠解決農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)和大病醫(yī)療保障問題以及子女教育問題,在養(yǎng)老問題上,農(nóng)民工可納入城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。但是,由于制度施行的較晚且在身份的認(rèn)定上存在滯后性,對(duì)當(dāng)下的農(nóng)民工養(yǎng)老問題并未實(shí)質(zhì)解決。3.3土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)存在不規(guī)范操作影響傳統(tǒng)養(yǎng)老模式對(duì)于純農(nóng)民來說,土地是其唯一的經(jīng)濟(jì)來源。由于農(nóng)業(yè)收入變得越來越低,大部分農(nóng)村人口進(jìn)入城市打工,農(nóng)村剩余人口又無能力耕種土地,農(nóng)民用于養(yǎng)老的資金受到壓縮。另一方面土地使用權(quán)在轉(zhuǎn)讓的過程中存在著不規(guī)范的操作,這使得農(nóng)民的利益受到侵犯,加重了農(nóng)民養(yǎng)老的負(fù)擔(dān)。土地流轉(zhuǎn)行為不規(guī)范主要在于土地流轉(zhuǎn)主體不適格和土地流轉(zhuǎn)合同的不規(guī)范。地方村民組織在未經(jīng)村民同意的情況下擅自將農(nóng)戶承包的土地出租給第三方,而且簽訂的合同又不明確,內(nèi)容模糊。其次土地在個(gè)體戶之間的流轉(zhuǎn)又過于簡(jiǎn)單,基本上是口頭約定,少有書面協(xié)議。3.4養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理、運(yùn)作存在的問題養(yǎng)老保險(xiǎn)資金通過管理的方式進(jìn)行保值增值是其主要目的,如何管理現(xiàn)有資金來應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值的預(yù)期波動(dòng)是重中之重。目前養(yǎng)老保險(xiǎn)資金只能被用來購買國債和存款,單一的投資方式?jīng)Q定了基金的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避性弱。另一方面,已收繳的養(yǎng)老資金有縣級(jí)財(cái)政部門和社會(huì)保障部門管理,缺乏專業(yè)的知識(shí),在資金的投資上無法使得基金的效益最大化。由于專業(yè)人員的缺乏,養(yǎng)老資金在風(fēng)險(xiǎn)控制、增長(zhǎng)保值等方面無法適應(yīng)社會(huì)需求。3.5資金的單一性與需求的多樣性養(yǎng)老保障并不是單單的解決溫飽問題,而是要在各個(gè)層面上的需求滿足,包括住宿、娛樂、通訊、出行等方面。不僅要解決物質(zhì)上的需求,還要解決精神上的需求。隨著老齡化的趨勢(shì)加速,老年人的心理問題將會(huì)凸顯。這就要求資金要在精神需求上加大支出,譬如在設(shè)施的建立和管理上。而在人員的配備上,又需要擁有高素質(zhì)專業(yè)性的人員,這在前期的準(zhǔn)備上有需要資金的支持。就眼下的養(yǎng)老資金來源來看,單單是參保人員的繳費(fèi)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,中央財(cái)政的補(bǔ)助也是相對(duì)固定,地方政府更傾向于將資金投入到收益好見效快的項(xiàng)目當(dāng)中。在面對(duì)多樣化需求的情況下,資金的單一性就顯得弱不禁風(fēng)。3.6現(xiàn)期資金收益與未來消費(fèi)水平脫節(jié)CPI,居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù),通俗的說CPI是一個(gè)反映國民消費(fèi)水平高低的指數(shù)。養(yǎng)老資金的收益與CPI指數(shù)的比較所反映的是養(yǎng)老資金的保值程度。目前,養(yǎng)老金投資收益是低于CPI指數(shù),這反映養(yǎng)老資金處于貶值狀態(tài),養(yǎng)老資金面臨著收支平衡壓力。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,單一的基金投資收益已不足以與CPI持平,這就要需要將資金的投資收益最大化。3.7部分地區(qū)養(yǎng)老金發(fā)放困難據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,去年有7個(gè)省份收不抵支,部分省份只能保證發(fā)放未來1—2月的養(yǎng)老金。養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施是由省級(jí)政府統(tǒng)籌規(guī)劃、管理發(fā)放的,雖然國家調(diào)動(dòng)中央財(cái)政來彌補(bǔ)不足,但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)看來,這必然會(huì)導(dǎo)致入不敷出。在養(yǎng)老方面的支出會(huì)每年上升,政府如果無法保證收支平衡就很難足額的完成養(yǎng)老的任務(wù)。發(fā)放養(yǎng)老金直接影響到民眾對(duì)政府行為的主觀認(rèn)識(shí)。四對(duì)上述問題的合理建議4.1明確問題所在,有針對(duì)的解決問題現(xiàn)期的成果與設(shè)想的期望是存在差別,而制度的存在就是為了縮短差距。解決問題需要規(guī)范的制度、合理的管理和有效率的運(yùn)行。4.1.1優(yōu)化繳費(fèi)機(jī)制,激勵(lì)居民參保完善個(gè)人賬戶的資金積累,建立獨(dú)立的個(gè)人賬戶,使得參保人員的個(gè)人賬戶不收影響；〔2規(guī)定個(gè)人賬戶資金可以轉(zhuǎn)移、消費(fèi)和繼承,擴(kuò)大參保人員對(duì)賬戶資金的支配權(quán)；〔3將政府補(bǔ)貼、集體補(bǔ)助、社會(huì)捐贈(zèng)等資金納入個(gè)人賬戶,參保人員可以明確的查看賬戶內(nèi)的資金狀況。4.1.2鼓勵(lì)養(yǎng)老資金入市,在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)提高收益養(yǎng)老資金可以借鑒社會(huì)保險(xiǎn)基金的經(jīng)驗(yàn),投入資本市場(chǎng)投資管理。資本市場(chǎng)不僅能夠?qū)崿F(xiàn)基金的保值,而且可以提供便捷高效、公開透明的環(huán)境。由于資本市場(chǎng)具有開放性,所以在進(jìn)入市場(chǎng)時(shí)要謹(jǐn)慎的做出決策。然而養(yǎng)老資金入市的前提是建立在個(gè)人賬戶的管理之上,兩者緊密相連不可或缺。4.1.3專業(yè)的分配投資,使其收益最大化資金的管理委托給專業(yè)的機(jī)構(gòu),由專業(yè)的基金管理公司發(fā)行、管理和運(yùn)用資金,形成專業(yè)的資金保值升值系統(tǒng)。專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)能夠合理的預(yù)見市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn),通過及時(shí)的投資或撤資來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。但是由于養(yǎng)老資金不同于其他方式募集的基金,其具有國家性質(zhì),所以在投資上需要更加嚴(yán)格的程序和規(guī)范的監(jiān)督。另一方面,養(yǎng)老資金數(shù)額巨大,在進(jìn)入市場(chǎng)的同時(shí)會(huì)對(duì)市場(chǎng)帶來很大的影響,還需要國家的宏觀調(diào)控來降低風(fēng)險(xiǎn)。4.2建立整套的完善的體系化的制度4.2.1成立完備的立法組織養(yǎng)老保險(xiǎn)資金是老百姓的預(yù)期養(yǎng)老錢,法律制度需要建立一套完備的體系來保證資金的合法和安全。在法律的建設(shè)上,要有前瞻性的創(chuàng)新和改善法條,讓法律跟的上社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?！?完善落實(shí)個(gè)人賬戶的建立,將個(gè)人賬戶的信息規(guī)范化,形成單獨(dú)系統(tǒng)。將所有關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)信息分類錄入個(gè)人賬戶里,達(dá)到一應(yīng)俱全的效果；〔2建立養(yǎng)老服務(wù)保障機(jī)制,合理分配養(yǎng)老資源,確保每位老人的到公平的養(yǎng)老待遇；〔3規(guī)范養(yǎng)老機(jī)構(gòu)