生產(chǎn)保障大隊2014年1-6月經(jīng)營分析1

生產(chǎn)保障大隊2014年7月2014年1-6月經(jīng)營分析匯報提綱2014年1-6月經(jīng)營概況12014年1-6月預算執(zhí)行情況及分析2對標分析3下半年工作目標及保障措施4

生產(chǎn)保障大隊總體情況

截止2014年6月底我大隊在冊員工198人，機關(guān)組室3個、基層隊8個，管理各類車輛326輛，其中特車34輛。外雇車232輛，自有車輛40輛，合作區(qū)車輛20輛.2014年1-6月份，生產(chǎn)保障大隊經(jīng)營工作緊緊圍繞“總結(jié)、完善、優(yōu)化、提升”的總體要求

以“強化預算執(zhí)行，降低單車成本”為主線精打細算，加強單車核算，提高車輛使用效率，規(guī)范業(yè)務(wù)運行，多措并舉降低運行成本，嚴把材料控制關(guān)、燃料使用關(guān)和設(shè)備保養(yǎng)關(guān)以及報銷關(guān)口，不斷促進精細化管理再提升，圓滿地完成了各項經(jīng)營指標。

2014年1-6月生產(chǎn)經(jīng)營概況第一部分1-6月主要業(yè)績指標完成情況

廠預算下達全年實現(xiàn)利潤109.49萬元，1-6月份實際完成236.15萬元，實現(xiàn)收入1034.93萬元，完成全年預算的53.45%，實際發(fā)生成本費用798.78萬元，與同期預算相比減少114.66萬元，單位成本比同期預算減少17.17元/百元。。1-6月份實際內(nèi)部利潤236.15萬元，主要是2014年上半年特車工作量增加，特車作業(yè)收入比同期預算增加63.86萬元，生產(chǎn)指揮車出勤率達到89％，高出75％預期，這樣外雇車值班收入和租賃費缺口減少，1-6月份收入比同期預算增加66.77萬元，同時由于合同等簽審滯后，物資材料有39.22萬未結(jié)轉(zhuǎn)，62臺車保險費50萬元未結(jié)轉(zhuǎn)，另一方面由于廠機構(gòu)調(diào)整，電力維護和數(shù)字化維護業(yè)務(wù)外包，致使費用比年初預算減少41.08萬元，房屋租賃費、倉儲費等費用年終一次性攤銷，導致目前利潤增加（上半年預算利潤應(yīng)調(diào)整為95.83萬元，實際完成了108.57萬元）。

主要指標完成情況

超額完成預算66.77萬元比預算減少114.65萬元比預算增加181.42萬元

1-6月份實現(xiàn)收入1034.93萬元，完成全年預算的53.45%，比去年同期收入增加94.72萬元，其中特車隊實現(xiàn)收入853.86萬元，小車隊（自營）實現(xiàn)收入254.3萬元，支付客車租賃費67.86萬元，252臺外雇車實際實現(xiàn)收入1490.31萬元，合同租賃費支出1543.57萬元，收入缺口52.26萬元要由內(nèi)部車收入來彌補，外雇車收入缺口比去年同期減少154.93萬元。1-6月累計發(fā)生成本費用798.78萬元，比預算減少114.66萬元，比去年同期減少16.29萬元，累計實現(xiàn)利潤236.15萬元，比去年同期利潤增加110.95萬元

單位成本2014年1-6月實際與預算相比減少17.17元/百元，與去年同期相比下降8.22元/百元2014年1-6月預算執(zhí)行情況及分析第二部分成本費用預算執(zhí)行情況

1-6月份實際成本支出798.78萬元，比同進預算減少114.65萬元，降幅5.98%，單位成本1-6月份為77.18元/百元，比同進預算減少17.17元，比去年同期單位成本降低9.63％。成本費用下降主要我大隊加強管理措施，按照“嚴抓細管、增效降耗”的經(jīng)營工作思路，嚴格預算執(zhí)行，定期組織各基層隊、組室召開成本分析及專項費用分析會，實行費用說清制，多措并舉降低運行成本，嚴把材料控制關(guān)、燃料使用關(guān)和設(shè)備保養(yǎng)關(guān)以及報銷關(guān)口，材料費，維修費、辦公費等費用等大幅度下降（當然還有材料費、車輛保險費等費用因合同滯后未及時結(jié)轉(zhuǎn)）。

1-6月份所屬3個主要基層隊成本全部超預算，特車中隊超同期預算20.53萬元，超預算4.75%，小車一隊超同期預算21.85萬元，主要是一、基層隊預算執(zhí)行情況

承擔合作區(qū)18輛車成本52.36萬元，超同期預算12.45%，小車二隊超同期預算4.1萬元，主要是承擔合作區(qū)2輛車成本13.27萬元，超預算7.76%，但單位成本控制在預算之內(nèi)（預算控制率≤100%）的有特車中隊（節(jié)約3.09%），小車2隊（節(jié)約5.69%）；單位成本超出預算的（預算控制率≥100%）有小車1隊（154.78%）主要是承擔合作區(qū)18輛車成本影響所致，截止6月份共承擔合作區(qū)20輛車材料費、燃料費、維修費等費用65.63萬元（年初合作區(qū)車未下達預算）。

二、主要費用預算執(zhí)行情況1、材料費預算執(zhí)行情況。序號項目2013年1-6月實際2014年1-6月預算2014年1-6月實際2014年1-6月實際發(fā)生與預算對比2014年實際與2013年同期實際相比增+減-累計預算累計預算累計成本累計對比累計對比總成本單位成本總成本單位成本總成本單位成本總成本單位成本總成本單位成本一原材料70.337.4878.488.1139.233.79-39.25-4.32-31.10-3.691工具儀表15.151.6117.502.324.310.42-13.19-1.91-10.84-1.192化學藥品20.002.1320.001.559.620.93-10.38-0.62-10.38-1.203汽車配件34.883.7137.983.9223.982.32-14.00-1.61-10.90-1.394其他材料

0.002.520.260.920.09-1.60-0.170.920.095生活水0.300.030.480.050.400.04-0.08-0.010.100.01

2014年1-6月材料費預算是78.45萬元，實際是39.23萬元。實際比預算減少39.22萬元，比去年同期減少31.1萬元，主要是上半年上報采辦站物資計劃79萬元，截至6月底結(jié)轉(zhuǎn)39.23萬元。與去年同期相比：特車中隊材料費增加8.62萬元，主要是熱洗車陜AE8701更換盤管10.42萬元所致，小車一隊、小車二隊材料費都有所下降，比去年同期減少4.54萬元，，減少58.96%，電力維護和數(shù)字化維護業(yè)務(wù)外包，僅數(shù)字化維護上半年發(fā)生材料費0.36萬元，中心化驗室今年

上半年重點配合工藝所對油藏及措施油水井復查，對各油水井由去年一月普查2次改為1次，1-6月油水井抽查全評價236井次，含水含鹽評價155井次，化學助劑全評價2次，材料費比同期預算減少10.38萬元。為了降低材料消耗，提高材料利用率，年初就結(jié)合本隊生產(chǎn)實際，修訂完善了材料使用管理考核辦法，強化材料費“節(jié)點”管理，實行三級審批把關(guān)制度，嚴把材料消耗關(guān)，將材料費用細化到單車，嚴格考核，對材料的領(lǐng)用，嚴格執(zhí)行簽字制度，杜絕人情料的發(fā)生；同時嚴格按照行駛里程審核輪胎和電瓶更換，落實“交舊換新”、“廢料統(tǒng)一處理”制度，遏制浪費現(xiàn)象，從而進一步推動了材料管理上水平。

2、燃料費預算執(zhí)行情況

1-6月燃料費累計發(fā)生523.96萬元，與同期預算相比增加0.37萬元，增加0.07%，其中特車隊1-6月發(fā)生燃料費362.04萬元，比同期預算增加33.44萬元，增幅為10.43%，比去年同期增加3.84萬元，主要是7臺熱洗車工作量比去年同期增加1762小時，燃料費增加27.75萬元，壓風車工作量比去年同期增加390小時，燃料費增加5.36萬元，同時由于3臺消防車已移交保安大隊管理，但1月份發(fā)生燃料費12548.32元，由我大隊承擔；小車一隊1-6月實際發(fā)生燃料費127.41萬元，與同期預算相比增加29.91萬元，單位費用比同期預算增加15.64元、比2013年同期增加3.9元，主要是承擔合作區(qū)18臺車燃料費40.04萬元。

盡管2014年1-6月大隊總體單位油耗呈下降趨勢，但也有一些單車油耗超定額，熱洗車陜K23706，陜AE8701，寧C31600，8#、9#、10#、14＃裝載機，3臺自卸吊和原油收集車單位油耗超定額，特別是有13輛車（6臺熱洗車、7臺裝載機）單位油耗與去年同期相比較增加，原油收集車只結(jié)算行駛里程，對臺上工作量不結(jié)算，裝載機同樣只結(jié)算工作時間，對行駛區(qū)域超過16KM也基本不結(jié)算，另一方面司機技能水平差異導致油耗上升；小車隊總體上控制在預算范圍內(nèi)，但有3輛小車（陜AKT850超0.04L/百公里，陜K2192警超0.24L/百公里，陜AX7179超0.01L/百公里）單位油耗略有上升，后期要嚴格落實定額管理，加強考核。

燃料費控制措施及效果：全大隊實行油料單車定額管理責任制，從整體上對油料進行控制，按照作業(yè)區(qū)塊和車型的不同，進一步細化單車油、材料的發(fā)放標準，并根據(jù)單車每天、每月的工作量核實油料，建立單車成本考核臺賬，每月對每臺設(shè)備的工作量、耗油量逐一分析。油耗較低時要分析原因，分享好的經(jīng)驗。對單位油耗較高的，則按照相關(guān)制度處理。強化燃料消耗“節(jié)點”管理，落實單車耗油標準，核實實際工作量，在日常的油料管理過程中，對生產(chǎn)指揮車輛等行駛里程消耗油料的車輛，實行加油記錄行駛里程數(shù)，分析計算監(jiān)督車輛每百公里油耗

對裝載機、熱洗車、鍋爐車等實行定時加油，隨時監(jiān)控作業(yè)用油情況，對完成的工作量核算油料消耗。加強對高耗油車輛的監(jiān)督檢查。充分利用GPS監(jiān)控，實行動態(tài)管理。實行單車、加油量、工作量“三對口”制度，以單車為基本管理單元，推出了一車、一臺賬、一統(tǒng)計、一分析、一考核、一評價的單車“六個一”經(jīng)營管理模式，通過配套完善一系列管理激勵措施，根據(jù)單車出勤和工作量，審核單車加油情況。將油耗數(shù)據(jù)錄入單車月耗油報表，嚴格考核，使單車油耗和百元產(chǎn)值油耗進一步降低，從源頭上杜絕油料流失

3、維修費預算執(zhí)行情況。維修費總體上2014年1-6月比預算減少29.7萬元，只有特車隊比同期預算增加4.06萬元，比去年同期增加24.41萬元，主要是2＃裝載機大修大修發(fā)動機更換曲軸活塞缸套、噴油嘴等發(fā)生維修費4.882萬元，。熱洗車陜AF0202檢修液力端及維修臺上三缸柱塞泵，更換臺上燃燒式柴油泵總成等發(fā)生維修費4.916萬元，寧C31260大修發(fā)動機更換四配套發(fā)生維修費4.2753萬元，寧C31600維修液力端，更換噴油嘴，修焊臺上油箱，維修地盤，發(fā)生維修費3.577萬元，寧C31126更換機油機濾柴濾、油水分離器（新結(jié)成）；檢修三缸柱塞泵液力端維修三缸柱塞泵液力端等發(fā)生維修費5.592萬元；鍋爐車陜K21769檢修變速箱、更換離合器片子、分離軸承、機油三濾；更換前剎車片、油封、十字軸（新結(jié)成）等發(fā)生維修費3.49萬元。3臺自卸吊大修發(fā)動機、變速箱等發(fā)生維修非8.532萬元，后期特車中隊要加錢日常維護工作，小車2隊基本與預算費用持平，小車1隊維修費比同期預算減少18.10萬元，主要是加強日常維護保養(yǎng)等措施，使大修次數(shù)減少，但有5臺車有超預算，陜AY4413超0.235萬元、陜AGS975車超0.218萬元、陜AGV012超0.1385萬元、AGV079超0.2369萬元、陜AGV052超3.47萬元（原因：此車2月份大修發(fā)動機費用3萬元，因此超預算），要加強車車維修保養(yǎng)的監(jiān)控，特別是要加強日常維護。

維修費控制措施及效果：在車輛修理方面，本著“能修理不換件”的原則，落實車輛設(shè)備“十字作業(yè)”，積極倡導各隊、司機加強日常維護保養(yǎng)，正常操做，給每輛車配備巡回檢查卡，車輛回場檢查率達到100%，根據(jù)車輛運行公里數(shù)和工作小時，按期更換機油等潤滑油，確保設(shè)備部件良好潤滑，防止車輛零部件非正常磨損與損壞，延長使用壽命。同時加強維修現(xiàn)場監(jiān)控，確保維修質(zhì)量，延長維修間隔期，確保車輛設(shè)備高效運行，使維修費控制在預算管理范圍內(nèi)。

1-6月份全大隊實際發(fā)生差旅費72.68萬元，比同期同期預算增加3.71萬元，比去年同期增加5.28萬元，主要是特車工作量增加，熱洗車、鍋爐車、壓風車工作量比去年同期增加2130工時，司乘人員差旅費補助從去年7月份開始執(zhí)行，差旅費補4、差旅費預算執(zhí)行情況。助比去年同期增加5.02萬元，機關(guān)開展到基層幫扶工作小車從前指到西安等長途車次增加，司機到西安、銀川、慶陽等地審驗車輛等導致差旅費補助比同期預算增加0.67萬元，過路過橋費比同期預算增加2.94萬元，比去年同期增加0.46萬元。差旅費控制措施及效果：大隊嚴格落實中隊——大隊報銷審核管理制度，票據(jù)審核細查嚴管，把路單、出差單作為報銷費用的一項參考憑據(jù)實施對標報銷，發(fā)生的每筆費用支出必須清楚明了。發(fā)現(xiàn)超標、超區(qū)域票據(jù)、假票據(jù)，一律不予報銷。專項費用實施“誰主管、誰負責”原則，把成本控制落實到位。

5、大小勞保費用、辦公費用等其他支出都嚴格控制在預算之內(nèi)對標分析第三部分由于生產(chǎn)保障大隊于2013年4月份組建，基礎(chǔ)資料不完善，只能從通過單車單位成本對標上對大隊總體上進行對標分析。

1、基層隊對標分析

2014年1-6月全大隊綜合單位成本為77.18元/百元，比去年同期減少9.50元/百元，降幅為10.96％，三個基層隊除小車二隊單位成本比去年同期減少10.15元，特車中隊單位成本比去年同期增加2.98元，主要是熱洗、掃線等特車費用增加較多，特別是燃料費和維修費增加幅度大；小車一隊單位成本比去年同期增加20.35元。主要是運價主要是運費下調(diào)，小車隊1-6月值班收入減少13.72萬元（46輛車含合作區(qū)6輛），同時承擔合作區(qū)18輛車成本55.73萬元，導致單位成本增加。

2、單位成本對標分析

（1）特車單位成本對標分析2014年1-6月特車中隊平均單位成本為53.05元/百元，比去年同期增加2.98元，主要是裝載機、熱洗車、自卸吊、壓風車、吊車單位成本與去年同期相比都有所贈加，14臺裝載機平均單位成本比去年增加7.09元，7臺熱洗車平均單位成本比去年同期增加16.52元、3臺隨車起重運輸車和壓風車平均單位成本比去年同期都有所增加，

2014年1-6月14臺裝載機平均單位成本為136.57元/小時，比去年同期增加了7.09元/工時，除了1#、3#、4#、11#裝載機單位成本比2013年同期減少外，其余8臺單位成本全部上漲，其中2＃、5＃、8＃、9＃、10＃、12＃單位成本增長幅度大，尤其是2＃裝載機超出平均單位成本2.43倍，主要是有效出勤率低，燃料費比去年同期增加了0.98％，維修費材料費增長了69.38元/百元，導致成本大幅度上升，5＃裝載機單位成本比去年同期增加了4.98元，主要是燃料費增加1.4元，材料費和維修費增加3.86元；8＃裝載機單位成本增加了29.29元，主要是單位油耗增加3.25元，材料和維修費單位成本增加了6.7元，9＃裝載機單位成本增加了8.08元，主要是

單位油耗增加了2.12元，單位材料維修費增加0.84元，10＃裝載機單位成本增加了4.58元，主要是單位材料和維修費增加1.05元，單位油耗增加0.77元，12＃裝載機單位成本增加了9.6元，主要是單位油耗增加了2.88元，另外今年新增的2臺裝載機14＃單位成本過高，尤其是油耗過高，每小時油耗達到28.55升。2014年1-6月14臺裝載機單位成本高出平均單位成本的有2＃、5＃、8＃、13＃、14＃裝載機，基本上都是燃料費和維修費增長幅度較大。單位成本達到先進單位成本（41.55元）的有1＃、3＃、11＃、12＃、13＃裝載機，單位成本達到最優(yōu)（39.41元）的有1＃和13＃裝載機，兩年達到先進單位成本的只有12＃裝載機

2014年1-6月7臺熱洗車平均單位成本164.32元/小時，比2013年同期增加了16.52元/小時，7臺熱洗車除了寧C31201單位成本下降以外，其余6臺熱洗車單位成本全部有不同程度的增加，其中熱洗車陜AE8701今年4月份更換盤管材料費增加10.42萬元，6臺熱洗車單位油耗增加了1.9元，單位材料和維修費增加了5.24元，寧C31126、陜AF0202、陜K25706主要是燃料費和維修費增加。3臺隨車起重運輸車（自卸吊）2014年1-6月平均單位成本為103.56元/百元，比去年同期增加了27.55元，由于工作量大幅減少，車輛老化維修費大幅度增加導致單位成本增加，僅3臺自卸吊2014年1-6月維修費8.51萬元，比去年同期增加了6.34萬元，特別是寧C38858工作量下降了60.57％，單車單位成本達到162.92元，是去年同期單位成本的2.3倍，由于車輛老化維修頻繁，維修費上升，單位油耗增加了2.62元，致使單位成本增幅較大，出現(xiàn)單車虧損（2）配屬值班車單位成本對標分析。2014年1-6月份小車值班車單位成本比2013年同期增加了4.7元/百元，增長了5.78％，主要是小車運價下降了10％，特別是皮卡車單位成本增長幅度較大，加上18臺皮卡車時間長，車輛老化，單位油耗和維修費居高不下，2014年1-6月成本增加了3.25萬元，主要陜AGV087陜AHG117陜AGV052陜AGV095陜AGV012陜AGV079等車況差，維修頻次多，維修費用高，出勤低，致使成本大幅度增加，目前這幾部車基本上是處于停運待報廢狀態(tài)。按車型對標情況；8輛豐田4700平均單位成本為44.41元/百元，比去年同期單位成本減少15.75元，但其中4臺豐田4700車配件價格較高導致維修費增加，3臺豐田4500單位成本也有所減少，比去年同期減少16.39元，7輛豐田4000單位成本比去年同期減少11.73元，陜AKT866單位成本比去年增加5.37元，主要是單位油耗增加3.25元，陜AGY613單位成本比去年增加4.36元，這主要是維修費增加4.13元，，單位油耗增加4.66元；11輛豐田2700單位成本為40.44元/百元，僅有陜AHB262單位成本比去年同期增加4.49元，主要是單位油耗增加1.95元，長途頻次增加差旅費增加2.71元；18輛皮卡車有9輛車單位成本比去年同期有所增加。

強化車輛出勤率考核，特別是加強對外雇車出勤率考核，做到大隊——生產(chǎn)運行組——車隊三級監(jiān)控，做到日小結(jié)，周分析，月評比，小車出勤率提升，小車一隊比小車二隊出勤率略高，主要是小車二隊22輛配屬值班車配屬機關(guān)科室服務(wù)，每月出勤22天，特別是反“四風”工作開展，各科室成本管控意識堅加強，使出勤率維持在80%左右。但也有個別車輛出勤率很低（見附表）3、單車出勤率對標下半年工作目標及保障措施第四部分

由于全廠油區(qū)范圍不斷擴大，車輛作業(yè)和運行范圍增加，特別是工作量大幅增加，車輛滿負荷運行，材料費、燃料費、修理費、差旅費等普遍超出預算，后期成本控制形勢非常嚴峻。1、通過精細化管理全面推進，管理人員成本責任意識有所加強，但生產(chǎn)操作人員成本節(jié)約意識還需進一步深化，目前成本管理基礎(chǔ)還比較薄弱，成本預警機制不完善，基本上處于事后控制。2、車輛老化，維修頻次多且維修業(yè)務(wù)仍然缺乏嚴密的標準體系，對日常維護保養(yǎng)執(zhí)行不到位，對維修監(jiān)督還存在較多不足之處；在成本管理中，大修費用的管控不夠均衡

一、存在的問題

3、油料成本高昂，由于車型，參數(shù)、車況，車齡、油區(qū)路況工況及作業(yè)環(huán)境差異大，司機技能及駕駛習慣等都有差異，同時一部分司機存在只干活不算賬的現(xiàn)象，油料消耗定額落實不到位；缺乏有效監(jiān)控，導致油料費用超預算。4、車輛異常損耗嚴重，由于油區(qū)范圍擴大（增加2個作業(yè)區(qū)），熱洗車、鍋爐車等特車數(shù)量未增加，這樣會導致車輛運轉(zhuǎn)時間長，負荷大，維修頻次高，特別到9月份后熱洗車、鍋爐車、壓風車等工作量增大，這勢必會給后期維修費控制帶來一定的困難。主要控制措施1、加大預算執(zhí)行考核力度，使各項制度落到實處，抓好細節(jié)運行和節(jié)點控制。2、專人負責專項成本，落實單車核算核定額管理，控制各項費用。3、以考核獎勵激發(fā)員工節(jié)約成本、修舊利廢，進而繼續(xù)加強員工節(jié)約成本意識。二、下步工作措施

1、嚴格預算執(zhí)行，突出成本費用源頭控制，完善月度預算執(zhí)行情況跟蹤報告制度，對重點成本費用管理有有針對性地建立“月計劃、日跟蹤、周檢查、月考核”制度，做好基礎(chǔ)管理工作，繼續(xù)堅持月度成本分析會制度，堅持實行“四個一”制度。即對成本費用運行情況實行一月一分析、一月一通報、一月一考核,一季度一兌現(xiàn)月度預算分析匯報制度，全面推行對標考核管理。2，推進單車核算管理，繼續(xù)完善“一車一卡一臺帳”工作日寫實制度，做到工作日清日結(jié)，推進單車成本預警管理，以卡限耗，統(tǒng)籌車輛運行，要認真梳理專項費用使用情況，確保費用指標受控運行。。保障業(yè)績指標圓滿完成。落實執(zhí)行“查找問題-分析原因-制定整改措施-跟蹤執(zhí)行效果”閉環(huán)式分析機制，做到超支原因說清楚、措施制定說清楚、執(zhí)行落實說清楚。開展管理挖潛，確保各項經(jīng)營業(yè)績指標圓滿完成