客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度

客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一條目的為了規(guī)范公司處理客戶信用額度評(píng)定、批準(zhǔn)等具體工作，在維持對客戶提供良好服務(wù)的同時(shí)，降低應(yīng)收賬款，減少潛在的壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司實(shí)際制定本制度。第二條信用管理制度內(nèi)容(一)收集客戶信息1、收集信息的目的：作為公司確定客戶信用等級(jí)和批準(zhǔn)信用額度的基礎(chǔ)。2、信息收集負(fù)責(zé)人：以銷售部銷售業(yè)務(wù)員為主，財(cái)務(wù)事業(yè)部為輔的多渠道方式進(jìn)行。3、具體操作：(1)銷售部銷售業(yè)務(wù)員應(yīng)當(dāng)對所有已經(jīng)和將要與公司發(fā)生長期業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶情況進(jìn)行全面的資料收集、調(diào)查，其內(nèi)容主要包括：客戶名稱、法人概況、單位性質(zhì)、經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍；注冊資金、工商登記號(hào)、稅務(wù)登記號(hào)；銀行賬戶、賬號(hào)、資產(chǎn)狀況；近三年來公司的營運(yùn)狀況和經(jīng)營業(yè)績；客戶經(jīng)銷本公司產(chǎn)品的基本狀況：年銷量、類別、上年銷售收入實(shí)績、應(yīng)收賬款余額、回款平均天數(shù)、對接業(yè)務(wù)的配合情況；當(dāng)?shù)厥袌龅暮喴闆r分析；客戶重大經(jīng)濟(jì)糾紛或司法案件；聯(lián)絡(luò)方式、跟進(jìn)負(fù)責(zé)人等資料；其他重要資料。(2)業(yè)務(wù)員在調(diào)查收集上述客戶資料時(shí)，必須按照當(dāng)前普遍被業(yè)界接受的方式進(jìn)行，不得違反國家有關(guān)法律法規(guī)?？梢酝ㄟ^以下方式收集客戶資料：向客戶內(nèi)部有關(guān)業(yè)務(wù)人員咨詢了解；收集客戶和媒體提供的公開經(jīng)營資料；向當(dāng)?shù)卣ど潭悇?wù)管理機(jī)構(gòu)了解或查詢；向其他有關(guān)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)查詢；向客戶的其他供貨商了解其付款情況；向客戶主要產(chǎn)品的主要用戶單位調(diào)查了解有關(guān)該客戶內(nèi)部管理情況；其他合法的方法和手段；（3）業(yè)務(wù)員將調(diào)查了解到的客戶信息，填寫《客戶信息表》后簽字，并將重要的原始資料附在表后，交給部門統(tǒng)計(jì)員。（4）統(tǒng)計(jì)員將業(yè)務(wù)員提供的客戶信息表中的信息錄入到“客戶信用管理檔案”中，進(jìn)行密碼保護(hù)，并將相應(yīng)信息及原始資料送財(cái)務(wù)部備案?？蛻粜庞霉芾頇n案中的信息如有變化，應(yīng)及時(shí)更新。（5）業(yè)務(wù)員，銷售主管應(yīng)經(jīng)常與客戶保持溝通，定期巡回訪問客戶，通過各種途徑了解客戶的經(jīng)營和資信等變化情況。（二）客戶信用等級(jí)的評(píng)定流程1、銷售部業(yè)務(wù)員定期根據(jù)工作職責(zé)要求，將填寫準(zhǔn)確的“客戶信息表”及其附件及時(shí)反饋給銷售經(jīng)理。2、由銷售主管對收集的客戶資料和對客戶的信用分析情況進(jìn)行初步審查，對收集的資料的真實(shí)性、全面性和準(zhǔn)確性進(jìn)行鑒定后，填寫《客戶信用等級(jí)評(píng)定表》,評(píng)定表中的相關(guān)指標(biāo)。3、主管副廠長依據(jù)銷售主管報(bào)來的《客戶信用等級(jí)評(píng)定表》及其附件，評(píng)定客戶信用等級(jí)，確定客戶的信用額度和信用期限。4、信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字。5、對超過主管副廠長授權(quán)批準(zhǔn)金額的客戶，主管副廠長在對客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)初步評(píng)定后，再由總經(jīng)理對客戶信用等級(jí)予以批準(zhǔn)。6、對于已經(jīng)存在的客戶，主管副廠長負(fù)責(zé)根據(jù)銷售人員提供的客戶資料，結(jié)合事業(yè)部編制的客戶黑名單、財(cái)務(wù)部提供的該客戶的歷史欠款情況、該客戶與黑名單上的其他客戶間的關(guān)系，以及其他客戶資料，對客戶進(jìn)行綜合分析后，進(jìn)行信用等級(jí)初步評(píng)定后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁進(jìn)行審批。（三）信用等級(jí)、信用額度、信用期限的調(diào)整及審批1、為適應(yīng)市場發(fā)展，客戶經(jīng)營狀況、應(yīng)收賬款、資金回籠速度等產(chǎn)生了較大的變化，實(shí)際運(yùn)作中，銷售部門可根據(jù)實(shí)際情況，提出申請調(diào)整客戶信用額度及信用期限。2、對于申請調(diào)整客戶信用額度，應(yīng)該由客戶提出，由業(yè)務(wù)員或銷售主管填制《客戶信用額度、信用期限調(diào)整申請表》，獲得主管副廠長簽字后，交總經(jīng)理審批同意后，即可進(jìn)行調(diào)整。（四）客戶黑名單管理1、公司銷售部負(fù)責(zé)建立并維護(hù)公司客戶黑名單。2、屬于下述情況的客戶，公司應(yīng)當(dāng)列入客戶黑名單：（1）長期拖欠公司貨款，然后要求公司中途給予不合理回款折扣或不按合同規(guī)定要求以實(shí)物方式抵消欠款，從而達(dá)到拖延付款或減少其債務(wù)目的的無賴客戶；（2）面臨破產(chǎn)倒閉的客戶；（3）開始以良好的現(xiàn)款采購方式購買企業(yè)產(chǎn)品，然后利用企業(yè)已經(jīng)為其建立的良好客戶信譽(yù)，最后突然以支付有困難等為由，要求企業(yè)按賒銷方式一次性向其發(fā)出大宗貨物，從而達(dá)到侵占企業(yè)資產(chǎn)的客戶；（4）銷售部認(rèn)定應(yīng)列入黑名單的其他情況。3、符合以上條件的黑名單，由銷售部每月根據(jù)情況書面向財(cái)務(wù)事業(yè)部上報(bào)，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批后，列入到黑名單范圍內(nèi)（在客戶信用檔案中注明）。4、列入黑名單的客戶如果要取消黑名單，必須在還清所有之前的欠款之后，由銷售主管上報(bào)主管副廠長、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，可以取消黑名單。取消黑名單的客戶在三個(gè)月內(nèi)不能給予授權(quán)信用，必須在三個(gè)月后達(dá)到授權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)后才可以重新申請授權(quán)信用。5、對于被列入黑名單的客戶，銷售部、財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)采取如下措施控制和減少損失：（1）立即無條件停止批準(zhǔn)所有發(fā)貨，基層業(yè)務(wù)人員向客戶立即收回墊款；（2）組織專人或公司清欠小組負(fù)責(zé)催收欠款；（3）收集有關(guān)欠款證據(jù)，送交企業(yè)法律顧問或律師咨詢有關(guān)起訴事宜；（4）應(yīng)謹(jǐn)慎考慮或禁止與其關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來。（五）信用情況的日常管理1、在日常銷售發(fā)貨管理過程中，當(dāng)客戶申請發(fā)貨量超過賒銷額度時(shí)，業(yè)務(wù)員應(yīng)當(dāng)立即與客戶聯(lián)系，要求客戶首先歸還前期欠款。2、信用情況的定期評(píng)定。每年末，根據(jù)客戶整年度的銷售情況、信用額度的使用情況、還款情況，銷售主管應(yīng)該對客戶的信用等級(jí)、信用額度、信用期限進(jìn)行審閱，由統(tǒng)計(jì)員編制《客戶信用情況年度評(píng)定表》，如需調(diào)整信用額度，需附相關(guān)審批表。對于不良客戶，則納入“黑名單”?！犊蛻粜庞们闆r年度評(píng)定表》及“黑名單”呈銷售廠長、銷售部主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理或其授權(quán)人員審閱批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后，統(tǒng)計(jì)員將不良客戶從“客戶信用管理檔案”中剔出。3、銷售部統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)編制及維護(hù)《客戶賒銷記錄》。（1）每天，由統(tǒng)計(jì)員根據(jù)每日銷售情況及收款情況對《客戶賒銷記錄》表進(jìn)行更新。（2）每月底，統(tǒng)計(jì)員將《客戶賒銷記錄》交各辦事處的銷售主管對其負(fù)責(zé)的客戶情況進(jìn)行確認(rèn)，并將確認(rèn)后的《客戶賒銷記錄》交主管副廠長進(jìn)行審閱及簽字。簽字后的《客戶賒銷記錄》抄送財(cái)務(wù)事業(yè)部備案。4、主管副廠長應(yīng)每季度對“客戶信用管理檔案”進(jìn)行審閱，以確保不會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤的檔案修改。（六）禁止賒銷的規(guī)定屬于下列情況之一（但不僅限于以下情況）的客戶，均需現(xiàn)款現(xiàn)貨交易。（1）經(jīng)銷商客戶信用等級(jí)屬于C級(jí)以下或未進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定的經(jīng)銷商。（2）新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的經(jīng)銷商，原則上現(xiàn)款現(xiàn)貨交易，如確有必要賒銷的，依據(jù)本制度中客戶信用額度、信用期限申請流程辦理。（3）業(yè)務(wù)往來雖沒有突破授信額度，但最近業(yè)務(wù)中斷超過三個(gè)月的客戶。（4）應(yīng)收賬款超過規(guī)定天數(shù)的客戶。（5）已列入黑名單的客戶。（6）有破產(chǎn)、改制、逃避債務(wù)跡象的客戶。（7）公司討論確定的其它禁止賒銷的客戶。第三條保密規(guī)定本制度確定的所有文件，屬我廠的商業(yè)機(jī)密，上述文件僅印發(fā)給各銷售部、財(cái)務(wù)部、主管銷售業(yè)務(wù)的副廠長、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理，參與草擬、討論、印發(fā)、使用、保管、回收和銷毀者均應(yīng)遵守保密規(guī)定。任何人不得向客戶和競爭對手泄露公司的商業(yè)機(jī)密。第四條監(jiān)督管理審計(jì)監(jiān)督部負(fù)責(zé)監(jiān)督信用管理工作。審計(jì)