第七步：預(yù)測啟動資金

2023/2/1預(yù)測啟動資金1第七步、預(yù)測啟動資金需求講師:中正

2023/2/1預(yù)測啟動資金2學(xué)習(xí)目的

1、懂得區(qū)分辦企業(yè)所需的固定資產(chǎn)（投資）與流動資金。2、通過本步的學(xué)習(xí)，能夠估算出創(chuàng)辦企業(yè)所需的資金量。2023/2/1預(yù)測啟動資金3一、企業(yè)的啟動資金

從辦理營業(yè)執(zhí)照起，各種支出猶如“花錢似流水”一般。你的企業(yè)到底需要多少資金才能啟動？

啟動資金，就是開辦企業(yè)必須購買的物資和必要的其他開支。

投資（固定資產(chǎn)+一次性費(fèi)用）流動資金我們可以把啟動資金按用途分為二大類：2023/2/1預(yù)測啟動資金5啟動資金的類型1、固定資產(chǎn)投資

特點(diǎn)：價(jià)值較高、使用時(shí)間較長。范圍：場地、設(shè)備、開辦費(fèi)（金額較大的培訓(xùn)費(fèi)、加盟費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、裝潢裝修費(fèi)都是固定資產(chǎn)投資）等。

注意：折舊是特殊成本，即固定投資分期打入成本逐步回收。

2023/2/1預(yù)測啟動資金6啟動資金的類型2、流動資金：特點(diǎn)：保證企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要支出的資金，也稱為運(yùn)營資金。范圍：產(chǎn)品或原材料、工資、各種費(fèi)用、不可預(yù)見費(fèi)（罰款、盜竊、丟失等）2023/2/1預(yù)測啟動資金7計(jì)算啟動資金閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十四）啟動資金需求

把計(jì)算啟動資金需求分為兩步：第一步：先把需要購買的東西分成類，并把每一類具體列表；第二步：再去測算每一類中每個(gè)具體物品的價(jià)格、每項(xiàng)具體花費(fèi)。2023/2/1預(yù)測啟動資金8二、投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測投資企業(yè)用地和建設(shè)投資設(shè)備投資2023/2/1預(yù)測啟動資金9

1、企業(yè)用地和建筑：

如需調(diào)整營業(yè)地點(diǎn)，可返回69頁練習(xí)6修改地點(diǎn)。特別提示是：

建房：能滿足特殊要求，但需要大量資金和時(shí)間。買房：簡便又快捷，但需要裝修改造。租房：資金少、地點(diǎn)靈活，但不安穩(wěn)、還需裝修。在家開業(yè)：便宜，但業(yè)務(wù)和生活互相干擾。投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測2023/2/1預(yù)測啟動資金10投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測

2、設(shè)備：

（1）、范圍：包括企業(yè)所需的機(jī)器、工具、工作設(shè)施、車輛、辦公家具等。購置設(shè)備的前提是：必須的、關(guān)鍵的、獨(dú)占的。（2）、投資預(yù)測時(shí)的特別提示：A、制造和服務(wù)業(yè)對設(shè)備需求量大：B、確定必須設(shè)備和選擇正確類型：C、只需少量設(shè)備的企業(yè)也應(yīng)測算并納入計(jì)劃。2023/2/1預(yù)測啟動資金11投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十五）

投資預(yù)測2023/2/1預(yù)測啟動資金12流動資金預(yù)測

至少要準(zhǔn)備企業(yè)開辦頭三個(gè)月所需的流動資金流動資金包括：原材料和商品庫存促銷工資租金保險(xiǎn)其它費(fèi)用（不可預(yù)見費(fèi)）2023/2/1預(yù)測啟動資金13流動資金至少考慮五方面開銷1、原材料和商品的存貨

（1）、原材料：

A、制造、服務(wù)企業(yè)需要：B、制造商預(yù)測銷售前的生產(chǎn)儲料資金：C、預(yù)測顧客付款前的服務(wù)用料資金。（2）、商品的存貨：

零售商和批發(fā)商營業(yè)前庫存商品的流動資金預(yù)測。2023/2/1預(yù)測啟動資金142、促銷：啟動資金包括4P計(jì)劃的促銷成本。3、工資：

起步階段也要給員工、老板開支：

計(jì)算方法：月工資總額×沒收支平衡的月數(shù)。4、租金：

企業(yè)一開張就要支付租金：計(jì)算方法：月租金額×沒收支平衡的月數(shù)。2023/2/1預(yù)測啟動資金155、保險(xiǎn)：保險(xiǎn)有兩種：社會保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)準(zhǔn)備上的保險(xiǎn)在啟動資金數(shù)額內(nèi)。其它費(fèi)用：包括水電費(fèi)、辦公用品費(fèi)、交通費(fèi)、電話費(fèi)、不可預(yù)見費(fèi)（統(tǒng)稱公用事業(yè)費(fèi)）等。起步時(shí)納入啟動資金數(shù)額內(nèi)。2023/2/1預(yù)測啟動資金16流動資金要注意的問題1、要意識到“流動資金周轉(zhuǎn)不靈，會導(dǎo)致破產(chǎn)”。2、必須核準(zhǔn)你的流動資金持續(xù)投入期，即在你沒取得銷售收入以前須投入多長時(shí)間的流動資金。3、必須將流動資金需求量降至最低。依據(jù)“必須、必要、合理、最低”的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。4、必須保持一定量的流動資金“儲備”以備不時(shí)之需。2023/2/1預(yù)測啟動資金17流動資金預(yù)測

閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十六）《流動資金需求》啟動資金總額=投資總額+流動資金總額

=？這筆錢超過了他們在故事（？）中的預(yù)計(jì)的XX元！怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的《現(xiàn)金流量計(jì)劃》中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營運(yùn)資金。練習(xí)：33、342023/2/1預(yù)測啟動資金18預(yù)測啟動資金做題思路和步驟

1、列出所有支出項(xiàng)目2、按照“固定資產(chǎn)投入”和“流動資金”分類3、處理特殊情況（保險(xiǎn)、燃?xì)猓?/p>

4、合計(jì)“固定資產(chǎn)投入”與“流動資金”總和完成練習(xí)：33、34(P165-168)2023/2/1預(yù)測