保險(xiǎn)學(xué)講義(第9章)

保險(xiǎn)學(xué)（第9章1、2節(jié)）華師經(jīng)管學(xué)院李慶峰第9章再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)概述基本概念危險(xiǎn)單位、自留額和分保額再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的比較保險(xiǎn)原則在再保險(xiǎn)中的運(yùn)用再保險(xiǎn)的分類再保險(xiǎn)的職能比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)的概念再保險(xiǎn)又名分保，是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過(guò)簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為通俗地說(shuō)就是“保險(xiǎn)的保險(xiǎn)”我國(guó)《保險(xiǎn)法》第28條：“保險(xiǎn)人將其所承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以承保的形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的，為再保險(xiǎn)”再保險(xiǎn)當(dāng)事人：原保險(xiǎn)人（originalinsurer）和再保險(xiǎn)人(reinsurer)分出公司(cedingcompany)和分入公司(cededcompany)轉(zhuǎn)分保(retrocession)或再再保險(xiǎn)當(dāng)事人：轉(zhuǎn)分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受人比例再保險(xiǎn)合同中的幾個(gè)關(guān)鍵項(xiàng)目再保險(xiǎn)費(fèi)（分保費(fèi)）和直接保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)一樣，再保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任也要支付一定保費(fèi)分保傭金（reinsurancecommission）或分保手續(xù)費(fèi)由于分出公司在招攬業(yè)務(wù)過(guò)程中支出了一定的費(fèi)用，分出公司需要向分入公司收取一部分費(fèi)用加以補(bǔ)償原保險(xiǎn)人再保險(xiǎn)人分保費(fèi)分保傭金危險(xiǎn)單位、自留額和分保額三者之間的關(guān)系：自留額和分保額劃定了再保險(xiǎn)雙方的責(zé)任；自留額和分保額按危險(xiǎn)單位確定危險(xiǎn)單位——指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍幾個(gè)例子危險(xiǎn)單位的劃分關(guān)鍵：估計(jì)一次危險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍，并根據(jù)該最大損失范圍確定一個(gè)危險(xiǎn)單位。危險(xiǎn)單位并不一定和保單分?jǐn)?shù)相同舉例：同一艘船上不同貨主的貨物危險(xiǎn)單位的劃分不是一成不變的，劃分的恰當(dāng)與否，直接關(guān)系到再保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人之間的經(jīng)濟(jì)利益，甚至影響被保險(xiǎn)人的利益。一般規(guī)定，危險(xiǎn)單位的劃分由分出公司決定自留額和分保額的概念對(duì)于每一危險(xiǎn)單位或一系列危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)責(zé)任，分保雙方按照合同按照一定的計(jì)算基礎(chǔ)對(duì)其進(jìn)行分配。分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額或自負(fù)責(zé)任額。經(jīng)過(guò)分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額稱為分保額或分保責(zé)任額。自留額和分保額以保險(xiǎn)金額為計(jì)算基礎(chǔ)的分保方式——比例再保險(xiǎn)自留額和分保額以賠款為計(jì)算基礎(chǔ)的分保方式——非比例再保險(xiǎn)自留額和分保額的表示方法百分比絕對(duì)數(shù)自留額和分保額通常有一定的控制，超過(guò)控制線的部分應(yīng)由分出公司自負(fù)或另行安排分保。自留額和分保額的計(jì)算基礎(chǔ)我國(guó)立法對(duì)再保險(xiǎn)的管理幾個(gè)數(shù)字（P175）保險(xiǎn)公司如何確定自留額？自身的財(cái)務(wù)狀況承保業(yè)務(wù)的危險(xiǎn)狀況保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)管理水平再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的比較——聯(lián)系兩者都是對(duì)危險(xiǎn)損失的承擔(dān)、分散和轉(zhuǎn)嫁原保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是在被保險(xiǎn)人之間分散風(fēng)險(xiǎn)損失（代價(jià)是投保人繳納保費(fèi)）；再保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)是在保險(xiǎn)人之間進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)（代價(jià)是原保險(xiǎn)人繳納分保費(fèi)）再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的比較——區(qū)別主體不同原保險(xiǎn)：保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人再保險(xiǎn)：雙方均是保險(xiǎn)人保險(xiǎn)標(biāo)的不同原保險(xiǎn)——財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用或人的生命、身體再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的——原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保合同責(zé)任的一部分或全部。合同性質(zhì)不同原保險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)所有的再保險(xiǎn)遵循的都是補(bǔ)償性原則再保險(xiǎn)的兩個(gè)重要特點(diǎn)再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人之間的一種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)法律地位可以互換再保險(xiǎn)人與投保人和被保險(xiǎn)人之間不發(fā)生任何業(yè)務(wù)關(guān)系再保險(xiǎn)合同是獨(dú)立合同。再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)是兩個(gè)完全獨(dú)立的保險(xiǎn)行為，法律上沒(méi)有任何繼承關(guān)系除法定再保險(xiǎn)外，是否再保險(xiǎn)、分出多少業(yè)務(wù)，由元保險(xiǎn)人自主決定圖示：保險(xiǎn)主體不同投保人被保險(xiǎn)人再保險(xiǎn)原保險(xiǎn)再保險(xiǎn)人原保險(xiǎn)人再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)共同保險(xiǎn)是由兩家或兩家以上的保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任而總保險(xiǎn)金額不超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的可保價(jià)值的保險(xiǎn)。各保險(xiǎn)人在各自承保金額限度內(nèi)對(duì)被保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任。再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的相同之處：分散風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大承保能力、穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)成果再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的區(qū)別共同保險(xiǎn)是直接保險(xiǎn)的特殊形式，風(fēng)險(xiǎn)的第一次分散再保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的第二次分散為什么保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中采用再保險(xiǎn)比共同保險(xiǎn)要普遍？再保險(xiǎn)的分類按責(zé)任限制分類：比例再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)超額賠款再保險(xiǎn)超過(guò)賠付率再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)的分類（續(xù)）按照安排方式分類：臨時(shí)再保險(xiǎn)原保險(xiǎn)人根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時(shí)選擇再保險(xiǎn)人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的再保險(xiǎn)形式合同再保險(xiǎn)原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人事先訂立再保險(xiǎn)合同，在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，都依據(jù)事先商定的條件進(jìn)行分保。對(duì)當(dāng)事人雙方都具有約束性預(yù)約再保險(xiǎn)雙方事先簽訂分保合同，原保險(xiǎn)人對(duì)于合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)可以自由選擇是否分保及分出成分；而再保險(xiǎn)人沒(méi)有選擇的自由，凡合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，只要原保險(xiǎn)人決定分出，再保險(xiǎn)人就必須接受，無(wú)選擇的余地保險(xiǎn)原則在再保險(xiǎn)中的運(yùn)用可保利益原則再保險(xiǎn)合同的訂立，須以原保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益為前提誠(chéng)信原則要求分保分出人對(duì)分保接受人說(shuō)明原保險(xiǎn)危險(xiǎn)的每一個(gè)實(shí)質(zhì)情況要求分出人說(shuō)明自留額補(bǔ)償原則以投保人向原保險(xiǎn)人索賠為前提，再保險(xiǎn)人根據(jù)合同規(guī)定對(duì)原保險(xiǎn)人進(jìn)行補(bǔ)償再保險(xiǎn)的補(bǔ)償原則并不依賴于原保險(xiǎn)合同是否具有補(bǔ)償性質(zhì)承保標(biāo)的的存在原則再保險(xiǎn)合同的標(biāo)的——原保險(xiǎn)人根據(jù)原保險(xiǎn)合同承擔(dān)的契約責(zé)任如果原保險(xiǎn)合同中指明的財(cái)產(chǎn)不存在，保險(xiǎn)責(zé)任沒(méi)有生效，再保險(xiǎn)就喪失了基礎(chǔ)。再保險(xiǎn)的職能對(duì)保險(xiǎn)公司由于特定業(yè)務(wù)帶來(lái)的巨大危險(xiǎn)進(jìn)行分散例如大型飛機(jī)的保險(xiǎn)對(duì)特定區(qū)域內(nèi)的危險(xiǎn)進(jìn)行有效分散例如某一地區(qū)的農(nóng)作物對(duì)保險(xiǎn)公司的累積責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散例如保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)主要集中在少數(shù)幾個(gè)險(xiǎn)種（如汽車保險(xiǎn)）對(duì)特定時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散例如單位時(shí)間內(nèi)保險(xiǎn)人承保的危險(xiǎn)責(zé)任過(guò)多案例1990年10月2日，遭劫持的中國(guó)民航波音737客機(jī)在廣州白云機(jī)場(chǎng)降落時(shí)與停機(jī)坪上的波音707和757客機(jī)碰撞，導(dǎo)致三駕民航客機(jī)全損。事發(fā)后，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司分別按全損和推定全損賠付給被保險(xiǎn)人，并按航空險(xiǎn)分保合同及時(shí)向分保接受人攤回了巨額賠款。英國(guó)勞合社飛機(jī)一切險(xiǎn)首席分保接受人（申述人）和飛機(jī)戰(zhàn)爭(zhēng)、劫持險(xiǎn)首席分保接受人（被訴方）之間在三駕飛機(jī)損害賠償問(wèn)題上無(wú)爭(zhēng)議，雙方按臨時(shí)理賠條款的規(guī)定，各自按索賠金額的50％攤付賠款。但在最終了結(jié)此案時(shí)，兩家對(duì)707和757客機(jī)損失賠償?shù)臍w屬引起爭(zhēng)議。比例再保險(xiǎn)（proportionalreinsurance）以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)確定分出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式分出公司自留額和接受公司責(zé)任額表示為保額的一定比例，是再保險(xiǎn)雙方分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款的依據(jù)自留額/總保險(xiǎn)金額分保額/總保險(xiǎn)金額成數(shù)再保險(xiǎn)(quotasharereinsurance)指原保險(xiǎn)人將每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額，按照約定的比率分給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)方式強(qiáng)調(diào)“限額之內(nèi)的固定比例”令A(yù)=min(限額，保險(xiǎn)金額)(自留額/A)+(分保額/A)=1為什么要對(duì)再保險(xiǎn)設(shè)置一個(gè)限額？X％的成數(shù)再保險(xiǎn)合同的含義？舉例：假設(shè)一個(gè)60％的成數(shù)再保險(xiǎn)合同，規(guī)定每一危險(xiǎn)單位的最高限額為100萬(wàn)元危險(xiǎn)單位保險(xiǎn)金額自留部分（40％）分出部分（60％）其他方式A5020300B10040600C150406050D2004060100舉例：保費(fèi)的分配和賠款的分?jǐn)偽ｋU(xiǎn)單位總額（按2％的比例收取保險(xiǎn)費(fèi)）自留比例（40％）分出比例（60％）保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款自留額保費(fèi)自負(fù)賠款分保額分保費(fèi)攤回賠款A(yù)5015200.42300.63B10021400.80.4601.20.6C1503120超過(guò)了限額，其它方式處理D2004100超過(guò)了限額，其它方式處理保險(xiǎn)金額超過(guò)了限額怎么辦？成數(shù)再保險(xiǎn)的特點(diǎn)和使用范圍優(yōu)點(diǎn)：合同雙方的利益高度一致手續(xù)簡(jiǎn)化，節(jié)省人力和費(fèi)用缺點(diǎn)：缺乏彈性，對(duì)分出公司不利不能均衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任成數(shù)再保險(xiǎn)的適用范圍（八種情況）溢額再保險(xiǎn)(surplusreinsurance)概念：對(duì)每一個(gè)危險(xiǎn)單位確定一個(gè)由保險(xiǎn)人承擔(dān)的自留額，超過(guò)部分為溢額，分給再保險(xiǎn)人承擔(dān)溢額再保險(xiǎn)的自留額是一個(gè)確定的自留額，不隨保險(xiǎn)金額的大小而變動(dòng)與成數(shù)再保險(xiǎn)的比較溢額再保險(xiǎn)的三要素：危險(xiǎn)單位自留額線數(shù)什么是線數(shù)？為什么要規(guī)定線數(shù)？X線的溢額再保險(xiǎn)合同的含義舉例：溢額分保計(jì)算表（單位：萬(wàn)元）危險(xiǎn)單位總額自留額：400分出額保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款自留比例保費(fèi)自負(fù)賠款分保比例分保費(fèi)攤回賠款A(yù)10010100％10000B400410100％410000C10001050040％420060％6300D20002060020％412080％16480多層溢額的問(wèn)題多層溢額的概念多層溢額能起到什么作用？各保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)責(zé)任均衡化，風(fēng)險(xiǎn)平均化在美國(guó)，分層溢額的安排一般是：第一溢額3線～5線第二溢額1線～2線第三溢額1線～2線每一層次溢額的“線數(shù)”確定問(wèn)題如果原保險(xiǎn)人的自留額較大，則需較少的“線數(shù)”就可；反之，如果自留額較小，就需要較多的“線數(shù)”。舉例：下表表示一份溢額分保合同假設(shè)保險(xiǎn)費(fèi)率為保險(xiǎn)金額的1％，自留額10萬(wàn)元，第一溢額20線，第二溢額80線，試計(jì)算各層次保險(xiǎn)責(zé)任的分?jǐn)偽ｋU(xiǎn)單位ABC共計(jì)總額保險(xiǎn)金額51001000總保費(fèi)0.0511011.05總賠款10.5100101.5自留額自留額5自留比例100％保費(fèi)0.05賠款1第一溢額分保額0分保比例0分保費(fèi)0分?jǐn)傎r款0第二溢額分保額0分保比例0分保費(fèi)0分?jǐn)傎r款0危險(xiǎn)單位ABC共計(jì)總額保險(xiǎn)金額51001000總保費(fèi)0.0511011.05總賠款10.5100101.5自留額自留額51010自留比例100％10％1%保費(fèi)0.051賠款10.05第一溢額分保額090200分保比例090％20%分保費(fèi)09分?jǐn)傎r款00.45第二溢額分保額0790分保比例079%分保費(fèi)0分?jǐn)傎r款0溢額再保險(xiǎn)的特點(diǎn)原保險(xiǎn)人可以靈活確定自留額與成數(shù)再保險(xiǎn)不同，溢額再保險(xiǎn)中分出人和分入人在利益上存在差異：一般對(duì)分出人較為有利，WHY?利益分配上溢額保險(xiǎn)人劣于原保險(xiǎn)人，第二溢額再保險(xiǎn)人要劣于第一溢額再保險(xiǎn)人，依此類推。比較繁瑣費(fèi)時(shí)溢額再保險(xiǎn)的適用范圍一般來(lái)說(shuō)，對(duì)于危險(xiǎn)較小、利益較優(yōu)且風(fēng)險(xiǎn)較分散的業(yè)務(wù)，原保險(xiǎn)人多采用溢額再保險(xiǎn)方式，以保留充足的保費(fèi)收入。對(duì)于業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保險(xiǎn)金額不均勻的業(yè)務(wù)，也往往采用溢額再保險(xiǎn)來(lái)均衡責(zé)任海上保險(xiǎn)均要采用溢額再保險(xiǎn)方式，主要包括船體保險(xiǎn)和運(yùn)輸保險(xiǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)也采用溢額分保方式。成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)一般適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)含義：將成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，簽訂一個(gè)合同，以成數(shù)再保險(xiǎn)的限額做為溢額再保險(xiǎn)的起點(diǎn)，再確定溢額再保險(xiǎn)的限額。兩種具體運(yùn)用（只是程序不同，實(shí)質(zhì)是一致的）：成數(shù)合同之上的溢額合同溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同計(jì)算舉例分出公司決定溢額合同的自留部分為50萬(wàn)元，責(zé)任限額為10線；對(duì)于50萬(wàn)元的自留部分，分出公司另行簽訂一份成數(shù)分保合同，自留比例為40％，分出比例為60％。保險(xiǎn)金額成數(shù)分保部分溢額分保部分自留額分出額合計(jì)20200505003005025055050500非比例再保險(xiǎn)（Non-proportionalReinsurance）以損失為基礎(chǔ)確定再保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方的責(zé)任，又稱：損失再保險(xiǎn)超過(guò)損失再保險(xiǎn)（ExcessofLossReinsurance）第二危險(xiǎn)再保險(xiǎn)（以示責(zé)任的先后）分類險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)事故超賠再保險(xiǎn)賠付率超賠再保險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額的計(jì)算基礎(chǔ)：以每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款為基礎(chǔ)再保險(xiǎn)責(zé)任額自負(fù)責(zé)任額之上限定額之下超過(guò)X以后Y的險(xiǎn)位超賠分保合同的含義表9-5（每次事故對(duì)危險(xiǎn)單位數(shù)沒(méi)有限制的情形）表9-6（每次事故對(duì)危險(xiǎn)單位有限制的情形）舉例有一筆超過(guò)50萬(wàn)元以后的500萬(wàn)元的險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)合同，其險(xiǎn)位限額為50萬(wàn)元，當(dāng)危險(xiǎn)事故發(fā)生后，試計(jì)算兩種情況下的賠款分擔(dān)情況：無(wú)事故限額有事故限額（假設(shè)為險(xiǎn)位限額的3倍，即150萬(wàn)元）無(wú)事故限額情形危險(xiǎn)單位賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款A(yù)1005050B15050100C805030共計(jì)330150180有事故限額情形危險(xiǎn)單位賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款A(yù)1005050B15050100C80800共計(jì)330180150事故超賠再保險(xiǎn)自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額的計(jì)算基礎(chǔ)：巨災(zāi)事故所發(fā)生的賠款的總和關(guān)鍵在于一次事故的劃分劃分為數(shù)次事故，相對(duì)于劃分為一次事故，賠款更多地由再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)，WHY？超過(guò)X以后Y的巨災(zāi)超賠分保合同的含