保險學(xué)概論ppt課件 8 不考

吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院

保險學(xué)

吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院wuy@Ch8再保險再保險概述再保險的合同形式再保險的業(yè)務(wù)方式再保險的分出和分入?yún)窃街醒胴斀?jīng)大學(xué)保險學(xué)院吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.1再保險概述8.1.1再保險的概念再保險也稱分保，是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進(jìn)行保險的行為，又稱“保險人的保險”。

吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.1再保險概述8.1.2危險單位危險單位是保險標(biāo)的發(fā)生一次危險事故可能波及的最大損失范圍。危險單位可分為三類：一、地段危險單位；

即保險標(biāo)的與其他標(biāo)的毗連在一起，具有不可分割性。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.2危險單位、自留額和分保限額二、一個單位為一個危險單位；

投保單位按其帳面余額投保時，可將此一單位作為一個危險單位看待，如一個投保企業(yè)。三、一個標(biāo)的為一個危險單位；

如一架飛機(jī)、一顆衛(wèi)星等，可作為一個獨立的危險單位予以承保。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.1再保險概述8.1.3自留額和分保額一、自留額

又稱自負(fù)責(zé)任額。是指對于每一危險單位或一系列危險單位的責(zé)任或損失，分出公司根據(jù)其自身的財力確定的所能承擔(dān)的限額。二、分保額分保額，又稱分保接受額或分保責(zé)任額，是指分保接受人所能承擔(dān)的分保的最高限額。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.2再保險、原保險與共同保險8.2.1再保險與原保險一、共同點①再保險與原保險一樣，都是對風(fēng)險或責(zé)任的承擔(dān)、分散和轉(zhuǎn)嫁。②再保險與原保險具有連續(xù)性。③再保險是一種獨立的保險業(yè)務(wù)。④再保險合同的成立，同原保險合同的成立一樣，適用的保險原則相同。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.2再保險、原保險與共同保險二、區(qū)別①主體不同。原保險主體一方是保險人，另一方是投保人與被保險人；再保險主體雙方均為保險人。②保險標(biāo)的不同。原保險中的保險標(biāo)的既可以是財產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，也可以是人的生命與身體；再保險中的標(biāo)的只是原保險人對被保險人承保合同責(zé)任的一部分或全部。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.2再保險、原保險與共同保險③合同性質(zhì)不同。原保險合同中的財產(chǎn)保險合同屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險合同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險合同全部屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，再保險人負(fù)責(zé)對原保險人所支付的賠款或保險金給予一定補(bǔ)償。8.2再保險、原保險與共同保險吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院危險被保險人分出自留保險人分入再保險人原保險合同再保險合同

8.2再保險、原保險與共同保險吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院

投保人（被保險人）

再保險人（分入公司）

原保險人（分出公司）賠償損失或給付保險金攤回保險賠款雙方簽訂再保險合同雙方簽訂保險合同再保險交保險費交分保費原保險吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.2再保險、原保險與共同保險8.2.2再保險與共同保險一、區(qū)別①共同保險是多家保險公司同投保人建立保險關(guān)系，是橫向聯(lián)系，就分散風(fēng)險的方式而言，是風(fēng)險的第一次分散。再保險是保險人與保險人建立保險關(guān)系，是縱向聯(lián)系，是風(fēng)險的第二次分散8.2再保險、原保險與共同保險吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院甲保險公司丁保險公司丙保險公司風(fēng)險乙保險公司8.2再保險、原保險與共同保險吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院

乙保險公司

丙保險公司簽訂共同保險合同交保險費投保人（被保險人）

甲保險公司吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.3再保險的合同形式再保險合同形式包括臨時再保險、合同再保險和預(yù)約再保險三種形式。8.3.1臨時再保險

臨時再保險是指原保險人根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時選擇再保險人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的再保險形式。采用臨時再保險，原保險人根據(jù)業(yè)務(wù)的具體情況自主決定是否分出和分出多少業(yè)務(wù)。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.3再保險的合同形式一、臨時再保險特點①臨時再保險以個別保單或危險單位為分保基礎(chǔ)。②臨時再保險當(dāng)事人雙方都有自由選擇的權(quán)。③分出公司必須將分出業(yè)務(wù)詳細(xì)告知接受公司，不利于分出公司，但有利于接受公司作出選擇。④由于臨時再保險是逐筆辦理的，手續(xù)煩瑣，費用較高，整個業(yè)務(wù)處理的時間較長。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.3再保險的合同形式二、臨時再保險主要業(yè)務(wù)①保險金額超過再保險合同限額的業(yè)務(wù)②合同再保險中沒有包括的業(yè)務(wù)③新開辦的或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.3再保險的合同形式8.3.2合同再保險合同再保險是指原保險人和再保險人事先訂立再保險合同，在一定時期內(nèi)對合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，都依據(jù)事先商定的條件進(jìn)行分保。再保險合同明確了原保險人和再保險人各自的權(quán)利和義務(wù)，凡屬合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，原保險人必須分出，再保險人必須接受。所以這種再保險形式又被稱固定再保險或義務(wù)再保險。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.3再保險的合同形式一、合同再保險特點①合同再保險對當(dāng)事人雙方具有約束力，任何一方都沒有選擇的權(quán)利，完全依照合同辦理。②合同再保險一般沒有時限規(guī)定，只要雙方?jīng)]有人提出終止合同的建議，再保險合同長期有效。③合同再保險是以某一類險別的全部業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的。原保險人要對某類險別業(yè)務(wù)時進(jìn)行分保，就必須將該險別的全部業(yè)務(wù)納入合同不能有所選擇。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.3再保險的合同形式8.3.3預(yù)約再保險預(yù)約再保險是介于臨時再保險與合同再保險之間的一種分保方法。雙方事先簽訂再保險合同，原保險人對合同規(guī)定范圍的業(yè)務(wù)可以自由選擇是否分保及分出多少；而再保險人則沒有選擇自由，凡合同規(guī)定范圍的業(yè)務(wù)，只要原保險人決定分出，再保險人就必須接受，無選擇的余地。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.3再保險的合同形式一、預(yù)約再保險特點①預(yù)約再保險賦予當(dāng)事人雙方的權(quán)利不對稱。②比起臨時再保險，預(yù)約再保險手續(xù)更簡單。③預(yù)約再保險中接受公司對分保業(yè)務(wù)的質(zhì)量不易控制。④預(yù)約再保險業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性較差，分出公司往往將穩(wěn)定性好的業(yè)務(wù)自留。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式8.4.1比例再保險比例再保險是指原保險人按保險金額的一定比例向再保險人進(jìn)行分保，其再保險責(zé)任，再保險費、損失賠款的分擔(dān)，均以相應(yīng)的比例計算。一、成數(shù)再保險

成數(shù)再保險也稱“比例分擔(dān)再保險”，是指原保險人和再保險人先訂立再保險合同，規(guī)定一個固定比例，原保險人將每一筆業(yè)務(wù)的保險金額，依照此比例確定自留額和分保額。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式為了控制保險責(zé)任，成數(shù)再保險合同按每一個危險單位或每份保單規(guī)定一個最高限額。限額內(nèi)按照事先確定的比例分擔(dān)責(zé)任，超過限額，其他分?jǐn)偡绞?。①成?shù)再保險的特點（1）優(yōu)點一：統(tǒng)一比例，分保手續(xù)簡單，節(jié)約費用開支。（2）優(yōu)點二：經(jīng)營結(jié)果的虧損與盈利，雙方利害一致，有利于提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，節(jié)省費用。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式（3）缺點一：缺少彈性，分出公司如遇小額且質(zhì)量好的業(yè)務(wù)，雖能承擔(dān)，也必須按合同有義務(wù)進(jìn)行分保，業(yè)務(wù)質(zhì)量不好時，也不能減少自留。（4）缺點二：不能均衡風(fēng)險責(zé)任，不能完全達(dá)到分散風(fēng)險的目的，通常與其他方式混用，才能達(dá)到分散巨額責(zé)任的目的。②適用業(yè)務(wù)（1）新公司、新險種（2）汽車險、航空險（3）保額與業(yè)務(wù)質(zhì)量比較平均的業(yè)務(wù)吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式問題某保險公司的一份船舶險成數(shù)分保合同，每艘船的最高限額為800萬元，分出公司自留20%，分出80%，分入公司甲承擔(dān)40%，乙承擔(dān)60%，A、B兩艘船的保額分別為200萬元、600萬元，賠款分別為4萬元、8萬元，請問各公司承擔(dān)的賠款分別為多少？

答案:

分出公司承擔(dān):（4+8）*20%=2.4萬元

甲公司:(4+8)*80%*40%=3.84萬元

乙公司:(4+8)*80%*60%=5.76萬元吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式二、溢額再保險是由保險人與再保險人簽訂協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人承擔(dān)的自留額。保險金額超過自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承擔(dān)，并按照自留額與溢額對保險金額的比例分配保險費和分?jǐn)傎r款。①線數(shù)：

溢額再保險中，溢額通常是以自留額的一定倍數(shù)來限定的，此倍數(shù)即稱為線數(shù)。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式②多層溢額（1）第一溢額再保險是原保險人把超過自留額的部分責(zé)任分讓給其他保險人。（2）第二溢額再保險是原保險人把超過自留額及第一溢額限度的保險責(zé)任進(jìn)行分保。（3）第三溢額是在超過自留額及第一、第二溢額的限度時進(jìn)行分保，依次類推。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式②溢額再保險特點（1）自留額確定更加靈活。成數(shù)再保險的比例是固定的，溢額再保險的比例不固定。成數(shù)再保險每一筆業(yè)務(wù)必須分出，自留額與責(zé)任額分配基礎(chǔ)是保險單。溢額再保險在自留額內(nèi)的保險業(yè)務(wù)不必分出，其分配基礎(chǔ)是危險單位。（2）比較繁瑣費時。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院問題某保險公司的一份船舶險溢額再保險合同,每一風(fēng)險單位的自留額為200萬元,分保額為3線,總承保能力為1000萬元,A、B兩艘船,保額分別為200萬元、600萬元，請問分出公司和分入公司各承擔(dān)多少？

答案：

分出公司承擔(dān)：200+200=400萬

分入公司承擔(dān)：600-200=400萬吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院問題

HT財險公司與GY再保險公司、MN再保險公司和ZG再保險公司分別簽訂海上運(yùn)輸貨物溢額再保險合同，合同規(guī)定按每船每航次劃分危險單位。HT財產(chǎn)險公司的自留額為50萬，與GY簽訂合同限額為5線的第一溢額再保險合同，MN8線第二溢額再保險合同，ZG15線的第三溢額再保險合同。某日，HT與某運(yùn)輸公司簽訂海上運(yùn)輸貨物保險合同，保額為1200萬，費率1.8‰，保險期間內(nèi)，被保險人發(fā)生責(zé)任范圍內(nèi)的損失，賠款9.72萬元。

吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院問題1.在溢額再保險中，有合同限額的規(guī)定，本題中，各溢額再保險合同限額為()A.第一溢額250萬B.第二溢額400萬

C.第三溢額750萬D.各均為1000萬2.分出公司承保的巨額保險業(yè)務(wù)，可簽多個溢額再保險

合同。本案中，HT與各再保險公司承擔(dān)責(zé)任的方式是()

A.約定賠償方式B.比例承擔(dān)方式

C.順序承擔(dān)方式D.限額賠償方式

吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院問題3.HT保險公司溢額合同的總?cè)萘繛?)

A.700萬B.1000萬

C.1400萬D.1450萬4.就本案海運(yùn)合同講，MN再保險公司所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)是()

A.實際承保額為250萬B.實際承保額為400萬

C.實際分保費為7200

D.實際分?jǐn)傎r款324005.假設(shè)本案中是海運(yùn)合同最終財務(wù)收支情況，則ZG再保險公司實際分?jǐn)傎r款額和實際賠付率分別為()

A.9000和250%

B.32400和350%

C.40500和450%D.48600和550%吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式8.4.2非比例再保險

又成為“超過損失再保險”規(guī)定原保險人負(fù)擔(dān)的賠償限額，自留損失，對超過這一限額的賠款，才由再保險人承擔(dān)責(zé)任。一、超額損失再保險

分出人與分入人達(dá)成協(xié)議，對每一危險單位損失或一次事故中多數(shù)危險單位的積累責(zé)任損失，規(guī)定一個賠款限度，對超過限度以上賠款的全部或大部分責(zé)任，由分入人承擔(dān)賠償責(zé)任。

吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式①險位超額分保：即以一個危險單位（如一架飛機(jī)）為基礎(chǔ)計算賠款。②事故超賠分保：分保分出人為求得在一次事故中的責(zé)任積累，超過一定限度時，超過部分由分保接受人負(fù)責(zé)賠償。

8.4再保險的業(yè)務(wù)形式例：現(xiàn)有一超過100萬元以后900萬元的火險險位超賠分保合同，在一次事故中有三個危險單位遭受損失，每個危險單位損失150萬元。

①如果每次事故對危險單位沒有限制:吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式②如果每次事故有危險單位的限制，譬如為險位限額的2倍:吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式8.4.3成數(shù)、溢額復(fù)合再保險

將成數(shù)再保險和溢額再保險方式組織在一起,以合同方式予以安排的再保險。其中以成數(shù)分保合同作為自留額,然后再以成數(shù)分保合同的最高限額的若干倍數(shù),即線數(shù)組成溢額分保合同的最高限額。8.4再保險的業(yè)務(wù)形式例：假如某分出公司組織了一個豪華游艇成數(shù)和溢額混合再保險合同,成數(shù)合同的最高責(zé)任額為50萬英鎊,其中自留40%,即20萬英鎊,分出60%,即30萬英鎊,溢額分保合同為4根線,即200萬英鎊,這樣,該成數(shù)和溢額混合再保險合同的總?cè)萘繛?00萬英鎊。現(xiàn)有保額不等的五條游艇,它們在成數(shù)和溢額分保合同中的分配情況如下表。吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.4再保險的業(yè)務(wù)形式吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.5再保險的分出和分入8.5.1再保險的分出

再保險分出業(yè)務(wù)的管理是指為了實現(xiàn)再保險各項分出業(yè)務(wù)活動的合理化，達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)，穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，而進(jìn)行的計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制活動的總稱。一、臨時分保的手續(xù)

①選擇分保接收人和向分保接收人提供分保條件。②分保條和附約吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.5再保險的分出和分入③賠款通知的發(fā)送④臨時分保賬單的編制⑤臨時分保責(zé)任終止和續(xù)轉(zhuǎn)二、合同分保的手續(xù)①合同分保的安排（按年度安排）②分保條的編制③賠款處理④分保合同賬單的編制吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院8.5再保險的分出和分入8.5.2再保險的分入一、對分保建議的審查和填制摘要表二、分保條、合同文本和附約的審核、簽署和管理三、業(yè)務(wù)賬單的收審登錄四、現(xiàn)金賠款的處理五、信用證六、到期續(xù)轉(zhuǎn)和注銷吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院資料8.1Employers再保險公司的困境

Employers再保險公司是通用電氣旗下的一家再保險公司。隨著世界經(jīng)濟(jì)持續(xù)不景氣以及“9·11”事件對保險業(yè)的沖擊，Employers再保險逐漸陷入虧損。2002年10月，通用電氣預(yù)計，Employers再保險公司2002年將虧損3.5億美元至4億美元，由于該公司的持續(xù)虧損，通用電氣擬將其剝離并出售。然而外界買方遲遲不敢出手，主要基于對該公司兩個方面的擔(dān)憂：一是賠償準(zhǔn)備金的充足程度；二是作為一家再保險公司，Employers公司本身參加再保險的問題。

近年來，大型再保險公司不得不增加賠償準(zhǔn)備金，其中就包括Employers再保險公司。增加準(zhǔn)備金的一個重要原因是訴訟案不斷增加，給保險業(yè)原本十分巨大的風(fēng)險又增加了負(fù)擔(dān)。另外一個原因來自“9.11”?！?·11”恐怖襲擊事件發(fā)生后，財產(chǎn)和意外險保險商停止了長達(dá)10年的價格戰(zhàn)，這場價格戰(zhàn)將很多保險業(yè)務(wù)的保費推低至不合適宜的吳越中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院資料8.1Employers再保險公司的困境

水平。吸取了因保單價格過低而造成損失的教訓(xùn)，很多保險公司已經(jīng)計入和提高賠償準(zhǔn)備金相關(guān)的支出。今年第二季度，Employers再保險公司計入了一筆3.5億美元的稅后支出來補(bǔ)充其賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)憂的另一方面是再保險的問題。除了向其他一些保險公司提供再保險服務(wù)之外，Employers再保險公司自己也一直購買保險，過去幾年，它所購買的保險越來越多。這么做的目的是進(jìn)行一種財務(wù)的再保險，