第十二章 國際貨物運輸保險

第十二章國際貨物運輸保險第一節(jié)保險的基本原則一、可保利益原則二、最大誠信原則三、補償原則四、代位追償原則五、重復(fù)保險的分攤原則六、近因原則第五節(jié)陸、空、郵貨物運輸保險一、我國陸上運輸貨物保險險別與條款陸上運輸貨物保險的基本險別分為陸運險和陸運一切險兩種。前者的承保范圍與海上運輸貨物保險條款的水漬險相似；后者的承保范圍與海上運輸貨物保險條款的一切險相似。此外，還有適用于陸運冷藏貨物的專門保險——陸上運輸冷藏貨物險（屬于基本險性質(zhì)），以及陸上運輸貨物戰(zhàn)爭險（火車）等附加險。二、航空運輸貨物保險險別與條款航空運輸貨物保險的基本險別分為航空運輸險和航空運輸一切險兩種。前者的承保范圍與海上運輸貨物保險條款的水漬險相似；后者的承保范圍與海上運輸貨物保險條款的一切險相似。此外，還有航空運輸貨物戰(zhàn)爭險等附加險。三、郵包運輸貨物保險險別與條款郵包運輸貨物保險的基本險別分為郵包險和郵包一切險兩種，前者的承保范圍與海上運輸貨物保險條款的水漬險相似；后者的承保范圍與海上運輸貨物保險條款的一切險相似。此外，還有郵包運輸貨物戰(zhàn)爭險等附加險。以上三種運輸方式下的基本險別，保險公司的承保責(zé)任起迄都適用于“倉至倉條款”，附加險的辦理都與海運貨物保險的辦理方法一致，即不能單獨投保，投保人在投保了戰(zhàn)爭險的基礎(chǔ)上加保罷工險，保險公司都不另外加收保險費。第六節(jié)出口信用保險一、出口信用保險概述（一）出口信用保險的特點出口信用保險（ExportCreditInsurance）是對出口商按信貸條款出口商品，在買方不能按期付款時，保險人負擔(dān)賠付貸款責(zé)任的一種保險。出口信用保險承保的是被保險人在國際貿(mào)易中因境外原因不能出口或者貨物發(fā)運后不能收回貨款的風(fēng)險，包括商業(yè)性風(fēng)險和政治性風(fēng)險，這些風(fēng)險一般是商業(yè)性保險公司不愿或無力承保的風(fēng)險。此外，出口信用保險與出口貿(mào)易融資是結(jié)合在一起的，是出口信貸的重要組成部分，是出口商獲得信貸資金的條件之一。（二）出口信用保險承擔(dān)的風(fēng)險

商業(yè)風(fēng)險商業(yè)風(fēng)險，又稱買家風(fēng)險，具體表現(xiàn)為：買方被宣告破產(chǎn)或?qū)嶋H喪失償付能力；賣方拖欠貸款超過一定時間（通常是4～6個月）；買方在發(fā)貨前無理終止合同或在發(fā)貨后不按合同規(guī)定贖單提貨單等。政治風(fēng)險政治風(fēng)險，又稱國家風(fēng)險，具體表現(xiàn)為：賣方所在國實行匯兌限制；買方所在國實行貿(mào)易禁運或吊銷進口商有關(guān)進口許可證；買方所在國頒布延遲對外付款令；買方所在國發(fā)生戰(zhàn)爭、動亂等；發(fā)生致使合同無法履行的非常事件，如巨災(zāi)。二、出口信用保險的類型短期出口信用保險中長期出口信用保險綜合保險

統(tǒng)保保險信用證風(fēng)險特定買方風(fēng)險特定合同保險農(nóng)產(chǎn)品出口特別保險出口買方信貸保險出口賣方信貸保險三、出口信用保險的承保范圍和除外責(zé)任短期出口信用保險的承保范圍和除外責(zé)任：短期出口信用保險的承保風(fēng)險包括買方或國外開證行或保兌行出現(xiàn)信用問題所造成的信用風(fēng)險及其所在國家或地區(qū)因政治或經(jīng)濟環(huán)境變化所引起的政治風(fēng)險。

短期出口信用保險的除外責(zé)任tobecontinued…短期出口信用保險的除外責(zé)任:匯率變更引起的損失；由貨運險或其他保險所承保的損失；銀行擅自放單、運輸代理人或承運人擅自放貨所引起的損失。被保險人或其代理人違約、欺詐以及其他違法行為所引起的損失，或者被保險人的代理人破產(chǎn)所引起的損失；買方代理人破產(chǎn)、違約、欺詐或其他違反法律的行為所引起的損失；被保險人或者買方未能及時獲得各種許可證，只是銷售合同無法履行引起的損失。被保險人未獲得有效信用限額且不適用自行掌握信用限額而向買方出口所發(fā)生的損失；被保險人已知風(fēng)險出運所造此次的損失；被保險人向關(guān)聯(lián)公司出口，由于商業(yè)風(fēng)險引起的損失。tobecontinued…非信用證支付方式下在貨物出口前發(fā)生的一切損失；信用證支付方式下在被保險人提交單據(jù)前的一切損失。信用證支付方式下虛假或者無效信用證造成的損失；因單據(jù)不符點或單據(jù)在傳遞過程中因遲延、遺失、殘缺不全或者誤郵所造成的損失。中長期出口信用保險的承保范圍和除外責(zé)任：中長期出口信用保險承保的風(fēng)險主要是商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險：商業(yè)風(fēng)險包括：債務(wù)人違約，拖欠貸款協(xié)議項下應(yīng)付的本金和利息；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、解散和被清算。政治風(fēng)險包括：債務(wù)人所在國家政府或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例或采取行政措施，禁止或限制債務(wù)人以貸款協(xié)議規(guī)定的貨幣向被保險人償還債務(wù)；債務(wù)人所在國家或地區(qū)頒布延期付款令，致使債務(wù)人無法履行其在貸款協(xié)議項下的還款義務(wù)；債務(wù)人所在國家發(fā)生戰(zhàn)爭、革命、政變、暴亂或保險人認定的其他政治事件。中長期出口信用保險的除外責(zé)任:

出口賣方信貸保險的除外責(zé)任包括：企業(yè)不履行商務(wù)合同或違反法律所引起的損失；匯率變更引起的損失；對進口方的罰款或懲罰性賠償?shù)取?/p>

第七節(jié)海運貨物保險投保實務(wù)一、選擇保險險別選擇保險險別應(yīng)考慮的因素：1．根據(jù)貨物的性質(zhì)、特點選擇相應(yīng)的險別。2．根據(jù)運途中可能遭受的風(fēng)險和損失而定。3．根據(jù)船舶所走的航線和?？康母劭诓煌?。4．根據(jù)國際形勢的變化而定。對于政局不穩(wěn)定，有發(fā)生戰(zhàn)爭可能的，就要考慮加保戰(zhàn)爭險。5．根據(jù)以往的經(jīng)驗而定，指商人以自己的從商經(jīng)驗和根據(jù)保險公司每年總結(jié)的貨損資料可以確定應(yīng)選擇何種險別投保。二、確定保險金額保險金額(InsuredAmount)是被保險人向保險公司申報的保險標的價額，是保險公司賠償?shù)淖罡呦揞~，也是計算保險費的基礎(chǔ)。(一)出口業(yè)務(wù)中保險金額的確定出口業(yè)務(wù)中保險金額為CIF×

(1+保險加成率)。在實際業(yè)務(wù)中，投保加成率通常最低為CIF價的10％。保險加成率也可高于10%，取決于保險雙方協(xié)商的結(jié)果。若進口方報的是CFR價或CPT價，卻要求出口方代為辦理貨運保險，或是要求改報CIF價或CIP價，應(yīng)先把CFR價或CPT價轉(zhuǎn)化為CIF價或CIP價，然后再計算保險金額。計算公式如下：CIF或CIP=CFR或CPT／[1-保險費率(1+保險加成率)]保險金額=CIF或CIPx(1+保險加成率)例題，某公司出口紡織品一批到歐洲某港口，原定價為歐洲港口CFRl05美元，保險費率為0.8％，按加成10％作為保險金額，改報成CIF價格后的保險金額計算方法如下：CIF=105／[1-0.8％x(1+10％)]=105．93美元保險金額=105.93x(1+10％)=116美元(取整)(二)進口業(yè)務(wù)中保險金額的確定在進口業(yè)務(wù)中，如果以FOB、CFR條件成交，則需由買方自行投保，此時保險金額同樣以CIF價為基礎(chǔ)。如果客戶要求按CIF價的一定比例加成，保險金額為CIF×(1+保險加成率)；如果客戶沒有提出保險加成，CIF價即為保險金額。

進口業(yè)務(wù)中關(guān)于CIF的計算公式與出口中有所不同。目前有兩種計算方法（tobecontinued…）以貨價加上實際運費和保險費為CIF，保險金額需逐筆計算。

第二種適用于與保險公司訂有預(yù)約保險合同、享有優(yōu)惠的保險費率的外貿(mào)企業(yè)，計算CIF時用平均運費率與特約保險費率代替實際運費率和保險費率。在實際業(yè)務(wù)中并不需逐筆計算保險金額，而是定期確定總的保險金額，這樣可極大地簡化計算過程。此時，總的CIF=FOB×

(1+平均運費率+特約保險費率)+CFB×

(1+特約保險費率)保險金額=[FOB價x(1+平均運費率）]/（1-平均保險費率）

例題，我某外貿(mào)公司與中保財產(chǎn)保險公司訂有進口預(yù)約保險合同，約定保險費率為0.27％，平均運費率為10％，該外貿(mào)公司1996年1月份以FOB價進口的貨物折合人民幣832700元，以CFR價進口的貨物折合人民幣568300元。問此月該外貿(mào)公司的進口商品的總保險金額為多少?計算方法如下：CIF=832，700x(1+10％+0.27％)+568，300x(1+0.27％)

=1488052．7元保險金額=1543348．29x(1+10％)=1636857元(取整)三、填寫投保單(一)海運出口貨物投保單填制要求1．被保險人。2．發(fā)票號碼和合同號碼。3．標記。4．包裝數(shù)量。5．保險貨物項目。6．保險金額。7．裝載運輸工具。8．開航日期。9．運輸路線。10．承保險別。11．賠款地。12．投保人簽章及公司名稱、電話、地址。13．投保日期。123 4(二)出口投保中的有關(guān)注意事項

如果以信用證方式付款，投保險別、幣制及其他條件要與信用證所列保險條款一致，以免銀行拒收保險單或拒付貨款。投保險別及其他條件還應(yīng)與貿(mào)易合同一致，以免因違反合同而致對方索賠。如果目的地在內(nèi)陸，保險時應(yīng)盡量保到內(nèi)陸目的地，而不應(yīng)只保到目的港。對方有特殊要求時，投保人應(yīng)事先同保險公司商量是否接受，還應(yīng)事先問清保險費，以便向買方收取。第八節(jié)海運貨物保險承保實務(wù)一、計算保險費保險費是由投保人向保險人繳納的，它是保險人經(jīng)營業(yè)務(wù)的基本收入，也是保險人支付保險賠款的資金來源。被保險人要想得到保險人對有關(guān)險別的承保，必須交納保險費，這是保險合同生效的前提條件。(一)出口保險費計算保險費=保險金額×出口保險費率出口保險費率可以通過查表得知。費率表分四部分：一是“一般貨物費率”，規(guī)定所有自我國出口至世界各地貨物的費率；二是“指明貨物加費費率”，凡在其中列明的貨物，在投保一切險時，需在一般貨物費率基礎(chǔ)上再加上指明貨物費率來計算保險費；三是“貨物運輸戰(zhàn)爭、罷工險費率”；四是“其他規(guī)定”，包括一般附加險收費，特別附加險收費和其他特殊條款的收費。

例題，有一批服裝出口至倫敦，發(fā)票金額為20000美元，按發(fā)票金額加成10％投保海運一切險和戰(zhàn)爭險，試計算保險費。(一切險和戰(zhàn)爭險的保險費率分別為0.5％和0.03％)。保險費計算過程如下：(1)保險金額=20000×110％=22000美元(2)保險費=22000×(0.5％+0.03％)=116．6美元(二)進口保險費計算保險費=保險金額×進口保險費率保險費率可按《進口貨物費率表》和《特約費率表》查出。《進口貨物費率表》分一般貨物費率和特價費率兩項。一般貨物費率是按照不同的運輸方式，分地區(qū)、分險別制定的，它不分商品，除特價費率中列出商品外，適用于其他一切貨物。特價費率是對一些指定的商品投保一切險時采用的費率。《特約費率表》僅適用中國人民保險公司簽訂有預(yù)約保險合同的各外貿(mào)企業(yè)，它不分國別、地區(qū)，對某一大類商品只訂一個費率，有的也不分貨物和險別，實際上是一種優(yōu)惠的平均費率。二、繕制保險單保險公司接受投保人的投保申請后，認為可以接受的，便根據(jù)投保單的內(nèi)容繕制保險單，作為保險合同成立的書面憑證。投保人則需參照信用證、貿(mào)易合同及發(fā)票等單據(jù)對保險單進行審核，以保證單證一致、單單一致，并和合同的規(guī)定相符。保險單一式若干份，保險公司留存一份，其余交給投保人，作為其議付的單據(jù)之一，同時保險單也是被保險人向保險人索賠的依據(jù)。(一)保險單的格式和內(nèi)容(二)保險單的填寫要求1．保險公司名稱。保險單最上方均有印就的保險公司名稱，例如“中國人民保險公司THEPEOPLE’SINSURANCECOMPANYOFCHINA”2．保險單名稱。海運保險單的名稱為“海洋貨物運輸保險單”(MARINECARGOINSURANCEPOLICY)3．保險單號次(PolicyNo．)。是保險公司按出單順序?qū)γ繌埍ｋU單進行的編號。4．被保險人名稱(THEINSURED)。被保險人名稱也稱“抬頭”。在FOB、CFR價格下，由買方投保，以買方為抬頭；在CIF價格下，如果以信用證方式付款，被保險人應(yīng)為受益人，保險單可通過背書轉(zhuǎn)讓。5．發(fā)票號或嘜頭(INVOICENOS．ORMARKS)。填寫發(fā)票號碼，一般還應(yīng)將發(fā)票上所標的嘜頭打上。如果嘜頭較復(fù)雜，可只填寫發(fā)票號碼“ASPERINVOICENO．XXX”。6．包裝及數(shù)量(QUANTITY)。按投保單或出口貨物明細單打制。包裝貨物應(yīng)打明包裝方式，如“BAGS”、“CASES”等。有兩種或兩種以上包裝方式時，應(yīng)打上“PACKAGES”。7．保險貨物項目(DESCRIPITIONOFGOODS)。一般按投保單打制，應(yīng)與發(fā)票相符。如果一張保險單不止一種商品，當貨物名稱很多時，可只打大類貨物名稱。8．保險金額(AMOUNTINSURED)。根據(jù)投保單中金額填制，小數(shù)點后的尾數(shù)一律進為整數(shù)，大小寫金額必須一致，貨幣名稱必須和信用證一致。9．保險費和費率(PREMIUMAN