資金收付費培訓班考試（資金條線）

資金收付費培訓班考試（資金條線）1.在資金管理系統(tǒng)中，涉及調離崗位的，在該員工辦理離崗手續(xù)后（）個工作日內申請將該用戶設置為失效狀態(tài)。13(正確答案)572.各分支機構要加強賬戶的持續(xù)跟蹤管理，原則上，對連續(xù)（）個月（含）以上無資金流動或達不到總公司規(guī)定資金流量的銀行賬戶，應及時予以銷戶。136(正確答案)93.各級公司上報的賬戶申請經總公司審批后，原則上應在（）工作日內完成相關賬戶處理手續(xù)。10152030(正確答案)4.以下不屬于支出類賬戶的有：業(yè)務費用混用賬戶對外支付賬戶清算賬戶基建專戶(正確答案)5.對于地市級分公司直連銀行收入賬戶內資金，應于（）歸集至省級分公司收入賬戶內。當日(正確答案)次日T+1日T+2日6.資金支付業(yè)務的流程至少應包含以下基本程序：支付申請(正確答案)支付審批(正確答案)支付復核(正確答案)辦理支付(正確答案)7.資金業(yè)務的不相容崗位至少應當包括：資金支付的審批與執(zhí)行(正確答案)資金及有價證券的保管與盤點清查(正確答案)資金的會計記錄與審計監(jiān)督(正確答案)出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作(正確答案)8.公司資金管理應遵循（）、（）和（）原則。安全性(正確答案)流動性(正確答案)高效性收益性(正確答案)9.公司財務印章的管理與使用應堅持（）、（）、（）原則安全性(正確答案)合規(guī)性(正確答案)高效性審慎性(正確答案)10.銀行預留印鑒包括（）和（）非保險業(yè)務發(fā)票專用章業(yè)務類印章財務人名章(正確答案)財務專用章(正確答案)11.大病業(yè)務及費用資金須與公司其他業(yè)務資金嚴格分開，通過大病業(yè)務支出賬戶進行支付。對錯(正確答案)答案解析：大病費用應從省公司大病費用賬戶支出。12.對于作廢支票，當地銀行未要求收回作廢支票的，各級公司應將標記作廢的支票及存根隨同正確使用的支票存根裝訂入會計憑證，妥善保管。對(正確答案)錯13.如發(fā)生不屬于收入賬戶來源的資金流入可直接從收入賬戶中予以退回。對(正確答案)錯14.第一保管人和第二保管人由各級公司財務負責人按照《印章管理辦法》授權指定。對錯(正確答案)答案解析：應由單位負責人授權指定。15.印章保管人不得私自委托AB崗以外的人員代管印章。對(正確答案)錯16.各資金管理系統(tǒng)用戶本人對其在系統(tǒng)中的業(yè)務行為負責，嚴禁系統(tǒng)用戶擅自將本人系統(tǒng)權限交由他人使用。對(正確答案)錯17.第一保管人和第二保管人由各級公司負責人按照《印章管理辦法》授權指定。第一保管人員因休假或其他原因暫時不能履行管理職責時，視情況將本人保管的財務印章移交給第二保管人。對錯(正確答案)答案解析：第一保管人員因休假或其他原因暫時不能履行管理職責時，必須將本人保管的財務印章移交給第二保管人。18.印章保管人須對相關手續(xù)審核無誤后方可加印，凡申請加印事項與審批的用途、金額不符或對其他事項有疑義的，應退回申請人重新辦理。對(正確答案)錯19.資金管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)用戶，須與其在公司日常經營管理中所承擔的職責相匹配，禁止職責不匹配的人員