資金收付費(fèi)培訓(xùn)班考試（資金條線）

資金收付費(fèi)培訓(xùn)班考試（資金條線）1.在資金管理系統(tǒng)中，涉及調(diào)離崗位的，在該員工辦理離崗手續(xù)后（）個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)將該用戶設(shè)置為失效狀態(tài)。13(正確答案)572.各分支機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)賬戶的持續(xù)跟蹤管理，原則上，對(duì)連續(xù)（）個(gè)月（含）以上無(wú)資金流動(dòng)或達(dá)不到總公司規(guī)定資金流量的銀行賬戶，應(yīng)及時(shí)予以銷戶。136(正確答案)93.各級(jí)公司上報(bào)的賬戶申請(qǐng)經(jīng)總公司審批后，原則上應(yīng)在（）工作日內(nèi)完成相關(guān)賬戶處理手續(xù)。10152030(正確答案)4.以下不屬于支出類賬戶的有：業(yè)務(wù)費(fèi)用混用賬戶對(duì)外支付賬戶清算賬戶基建專戶(正確答案)5.對(duì)于地市級(jí)分公司直連銀行收入賬戶內(nèi)資金，應(yīng)于（）歸集至省級(jí)分公司收入賬戶內(nèi)。當(dāng)日(正確答案)次日T+1日T+2日6.資金支付業(yè)務(wù)的流程至少應(yīng)包含以下基本程序：支付申請(qǐng)(正確答案)支付審批(正確答案)支付復(fù)核(正確答案)辦理支付(正確答案)7.資金業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括：資金支付的審批與執(zhí)行(正確答案)資金及有價(jià)證券的保管與盤點(diǎn)清查(正確答案)資金的會(huì)計(jì)記錄與審計(jì)監(jiān)督(正確答案)出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作(正確答案)8.公司資金管理應(yīng)遵循（）、（）和（）原則。安全性(正確答案)流動(dòng)性(正確答案)高效性收益性(正確答案)9.公司財(cái)務(wù)印章的管理與使用應(yīng)堅(jiān)持（）、（）、（）原則安全性(正確答案)合規(guī)性(正確答案)高效性審慎性(正確答案)10.銀行預(yù)留印鑒包括（）和（）非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)票專用章業(yè)務(wù)類印章財(cái)務(wù)人名章(正確答案)財(cái)務(wù)專用章(正確答案)11.大病業(yè)務(wù)及費(fèi)用資金須與公司其他業(yè)務(wù)資金嚴(yán)格分開(kāi)，通過(guò)大病業(yè)務(wù)支出賬戶進(jìn)行支付。對(duì)錯(cuò)(正確答案)答案解析：大病費(fèi)用應(yīng)從省公司大病費(fèi)用賬戶支出。12.對(duì)于作廢支票，當(dāng)?shù)劂y行未要求收回作廢支票的，各級(jí)公司應(yīng)將標(biāo)記作廢的支票及存根隨同正確使用的支票存根裝訂入會(huì)計(jì)憑證，妥善保管。對(duì)(正確答案)錯(cuò)13.如發(fā)生不屬于收入賬戶來(lái)源的資金流入可直接從收入賬戶中予以退回。對(duì)(正確答案)錯(cuò)14.第一保管人和第二保管人由各級(jí)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按照《印章管理辦法》授權(quán)指定。對(duì)錯(cuò)(正確答案)答案解析：應(yīng)由單位負(fù)責(zé)人授權(quán)指定。15.印章保管人不得私自委托AB崗以外的人員代管印章。對(duì)(正確答案)錯(cuò)16.各資金管理系統(tǒng)用戶本人對(duì)其在系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)行為負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁系統(tǒng)用戶擅自將本人系統(tǒng)權(quán)限交由他人使用。對(duì)(正確答案)錯(cuò)17.第一保管人和第二保管人由各級(jí)公司負(fù)責(zé)人按照《印章管理辦法》授權(quán)指定。第一保管人員因休假或其他原因暫時(shí)不能履行管理職責(zé)時(shí)，視情況將本人保管的財(cái)務(wù)印章移交給第二保管人。對(duì)錯(cuò)(正確答案)答案解析：第一保管人員因休假或其他原因暫時(shí)不能履行管理職責(zé)時(shí)，必須將本人保管的財(cái)務(wù)印章移交給第二保管人。18.印章保管人須對(duì)相關(guān)手續(xù)審核無(wú)誤后方可加印，凡申請(qǐng)加印事項(xiàng)與審批的用途、金額不符或?qū)ζ渌马?xiàng)有疑義的，應(yīng)退回申請(qǐng)人重新辦理。對(duì)(正確答案)錯(cuò)19.資金管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)用戶，須與其在公司日常經(jīng)營(yíng)管理中所承擔(dān)的職責(zé)相匹配，禁止職責(zé)不匹配的人員