第四章國(guó)際匯款

第四章國(guó)際匯款主講教師牛薇薇一、國(guó)際結(jié)算方式概述定義：國(guó)際結(jié)算方式是指一國(guó)債務(wù)人向另一國(guó)債權(quán)人償還債務(wù)或一國(guó)債權(quán)人向另一國(guó)債務(wù)人收回債務(wù)的方式。即債權(quán)人和債務(wù)人之間了結(jié)債權(quán)債務(wù)的方式。分類(lèi)：1、按結(jié)算工具流向與資金的流向是否相同：（1）順匯：流向相同，如匯款（2）逆匯：流向相反，如托收、信用證2、按結(jié)算方式所依據(jù)的信用基礎(chǔ)不同：（1）以商業(yè)信用為基礎(chǔ)：匯款、托收（2）以銀行信用為基礎(chǔ)：信用證、銀行保函二、匯款的概念definition定義:Onreceiptofthecustom’sapplication,thebankwilladvisetheoverseasbankofthetransactionbycable、telex、SWIF、airmailorbanker’sdraft,asktheoverseasbanktopaythebeneficial.基本當(dāng)事人:

remitter-remittingbank-receivingbank-beneficiary/payee派生當(dāng)事人:Remitter-orderingbank-sendingbank-receivingbank-A/Cwithbank-beneficiary二、匯款的業(yè)務(wù)流程

businessprocesses匯款人remitter收款人benificiary匯出行RemittingBank匯入行ReceivingbankT/T,M/TD/D三、匯款的分類(lèi)電匯telegraphictransfer-T/T:cable;telex;SWIFT信匯mailtransfer-M/T:M/Tadvice/paymentorder票匯demanddraft-D/D:banker’sdemanddraft四、電匯T/T電匯的業(yè)務(wù)流程businessprocesses分析電匯業(yè)務(wù)流程analysis電匯的特點(diǎn)characteristicsorfeatures電匯練習(xí)exercise1、businessprocessesofT/T匯款人remitter收款人benificiary匯出行RemittingBank匯入行Receivingbank2.Analysisofbusinessprocesses匯款申請(qǐng)書(shū)要填寫(xiě)準(zhǔn)確Filloutaccurately匯款的費(fèi)用cost：電傳費(fèi)；鈔轉(zhuǎn)匯；手續(xù)費(fèi)中間銀行intermediaryinstitution的轉(zhuǎn)匯費(fèi)用thecosttotransfer由誰(shuí)承擔(dān)bear？如何給收款人入賬？退匯的原因及處理？Reasonsofremittanceback來(lái)自西聯(lián)匯款、速匯金、通濟(jì)隆速匯的挑戰(zhàn)以一筆2000美元的匯款為例，普通國(guó)際匯款的手續(xù)費(fèi)包括電傳費(fèi)人民幣150元、鈔轉(zhuǎn)匯的手續(xù)費(fèi)1%(約170元人民幣)、人民幣匯費(fèi)1‰(建行最低30元，最高300元；中行最低50元，最高260元)，合計(jì)約350元~370元。對(duì)比下來(lái)，同樣2000美元的國(guó)際匯款，西聯(lián)匯款的手續(xù)費(fèi)為25美元，速匯金的手續(xù)費(fèi)為15美元，均要低于銀行普通國(guó)際匯款的費(fèi)用。退匯的原因匯款人提出退匯收款人提出退匯匯入行提出退匯匯出行提出退匯3.CharacteristicsofT/T交款迅速Fundsarrivequickly安全可靠Safeandreliable費(fèi)用較高Highercosts4、幾種電子支付系統(tǒng)SWIFT：是一個(gè)國(guó)際銀行同業(yè)間非盈利性的國(guó)際合作組織，總部在比利時(shí)的布魯塞爾，成立于1973年5月，主要作用是在兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)間報(bào)文傳送。CHIPS：主要用于國(guó)際美元的清算（1）FederalReserveBank

（2）ClearingBankers（12）：MemberBankers(AmericanbankersAssociationNumber---ABA)

（3）Non-memberBankers(UniversalIdentificationNumber---UID)CHAPS：主要用于國(guó)際英鎊的清算5、exercisesfilloutapplicationforoutwardremittanceSendaT/Tbyswift---MT100Applicationforoutwardremittance20:Banktransac.Ref.No32:CurrencyandAmount50:Remitter’sname&address54:Correspondentofbeneficiary’sbankname&address57:Beneficiary’sbankname&address59:Beneficiary’sname&address70:Remittanceinformation71:allbank’schargesMT100格式20referenceNo.32valuedate

currency

amount50orderingcustomer52orderingbank53sender’scorrespondentbank54receiver’scorrespondentbank57accountwithbank59beneficiarycustomer70detailsofpayment71detailsofchargesexercise客戶張山（ZhangShan）在招商銀行廣州分行增城支行開(kāi)戶，得知在日本的叔叔（ZhangDamin)要通過(guò)東京銀行總行匯1000美元回來(lái)，張山在招商銀行開(kāi)有一卡通，卡號(hào)招行美國(guó)賬戶行是花旗銀行紐約分行；張山通知叔叔向其銀行提供如下匯款線路：

SpecifiedinformationinEnglishPleaseinstructyourbankertotransferUSD1000(byT/TviaCHIPS)asfollows:

Correspondent:CitibankN.A.NewYork（CHIPSABA0008）

Beneficiary'sBank:ChinaMerchantsBank,H.O.Shenzhen（CHIPSUID298375）Beneficiary'sA/CNo./p>

Beneficiary:ZhangShan

Remarks：/TELE/paythroughCMBZengCheng,GuangzhouBranchDETAILSOFREMITTANCEPLEASEREMITTHEAMOUNTDUEINRURASFOLLOWSBENEFICIARYNAME:A/CNOADDRESSBENEFICIARYBANKAGRICULTURALBANKOFCHINA,HEADOFFICE(SWIFTCODE:ABOCCNBJ)DETAILSOFREMITTANCEINTERMEDIARYBANKLISTPLEASECHOOSEANYONEATYOURCONVENIENCE(1)DEUTSCHEBANK,FRANKFURT(SWIFTCODE:DEUTDEFF),BENEFICIARYBANKA/CNO:10095120131000(2)ABNAMROBANK(SWIFTCODE:ABNANL2A),BENEBANKA/CNO:581071387(3)DRESDNERBANKAG(SWIFTCODE:DRESDEFF),BENEBANKA/CNO:49908024686五、票匯D/D匯款人remitter收款人benificiary匯出行RemittingBank匯入行Receivingbank票匯與電匯比較電匯必須知道匯入銀行的名稱和賬號(hào)；票匯可以在國(guó)外銀行未開(kāi)立賬戶的情況下辦理電匯手續(xù)費(fèi)貴；票匯便宜，但在國(guó)外需要辦理托收，解付時(shí)間較長(zhǎng)電匯中存在中間行扣費(fèi)，歐洲國(guó)家中間行扣費(fèi)更高；票匯沒(méi)有中間行扣費(fèi)電匯匯出后立即入收款人賬戶；票匯可以由持票人靈活掌握。票匯的退匯銀行即期匯票未寄出，要求退匯銀行即期匯票已寄出，要求退匯。（一般不予接受）丟失，辦理掛失止付。（出具認(rèn)賠保證書(shū)）六、匯款在國(guó)際貿(mào)易中的應(yīng)用預(yù)付貨款paymentinadvance貨到付款paymentafterarrivalofgoods;賒銷(xiāo)Sell-oncredit;openaccount(1)售定goodssold：購(gòu)買(mǎi)價(jià)格已定，進(jìn)口商賺取買(mǎi)賣(mài)差價(jià)。適用于鮮活產(chǎn)品。

(2)寄售consignment：銷(xiāo)售價(jià)格未定，進(jìn)口商賺取傭金。適用于新產(chǎn)品、滯銷(xiāo)品、展銷(xiāo)品。七、匯款的特點(diǎn)商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)大資金負(fù)擔(dān)不平衡手續(xù)簡(jiǎn)便、費(fèi)用少案例1某山東進(jìn)出口公司與日本一家企業(yè)簽訂了合同，向日本出口大蒜。合同規(guī)定：最遲發(fā)貨期為7月15日，CFR價(jià)格，每公噸450美元，目的港是日本門(mén)司港。合同對(duì)貨物規(guī)格、包括和運(yùn)輸作了很詳盡的規(guī)定。付款方式為電匯，貨到付款。中方按期將貨物裝船，并將提單通過(guò)傳真?zhèn)髦寥毡竟尽Ｈ毡竟敬饝?yīng)第二天匯款。第二天，日本公司稱對(duì)到港貨物進(jìn)行檢驗(yàn)，認(rèn)為貨物規(guī)格不符合合同要求，表示不能立即支付貨款，要求價(jià)格減讓。雙方陷入僵局。案例分析電匯中進(jìn)出口商規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的方式：發(fā)貨和付款同時(shí)進(jìn)行，即出口商發(fā)貨，將提單傳真件發(fā)給進(jìn)口商（但不寄送正本提單，以控制物權(quán)）；進(jìn)口商見(jiàn)提單傳真件后付款（避免付款后收不到貨），將匯款回執(zhí)傳真給出口商，出口商再寄送正本提單。本案例中，由于中日兩國(guó)距離很近，容易出現(xiàn)貨物先到，進(jìn)口商采取特殊方式進(jìn)行驗(yàn)貨，再挑剔貨物拖延付款的情況；此外，由于傳真件到達(dá)日本時(shí)正逢周末，加上提單號(hào)不清，給進(jìn)口商拖延付款創(chuàng)造理由。出口商面臨很大風(fēng)險(xiǎn)。案例2我國(guó)A公司長(zhǎng)期出口服裝給澳大利亞B公司，雙方保持7年的良好貿(mào)易合作關(guān)系，且B公司在行業(yè)有較好的聲譽(yù)。在此情況下，A公司同意采用裝運(yùn)前預(yù)付20%，其余80%在裝貨后90天付款。截止某年3月，B公司累計(jì)有60萬(wàn)美元未按時(shí)支付，有些拖欠達(dá)3年。A公司通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)B公司正全力變賣(mài)固定