2023年保險(xiǎn)學(xué)原理串講資料

《保險(xiǎn)學(xué)原理》串講資料

第一章風(fēng)險(xiǎn)管理及保險(xiǎn)?風(fēng)險(xiǎn)的屬性：

1、風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和自然屬性。

2、風(fēng)險(xiǎn)作用的主體是人類社會(huì)。?３、風(fēng)險(xiǎn)還具有經(jīng)濟(jì)屬性。?風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件,以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí),致使損失增長(zhǎng)、擴(kuò)大的條件。重要有三種類型：1、實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素。2、道德風(fēng)險(xiǎn)因素。3、心理風(fēng)險(xiǎn)因素。

風(fēng)險(xiǎn)事故又稱風(fēng)險(xiǎn)事件,是指風(fēng)險(xiǎn)的也許成為現(xiàn)實(shí),以致引起損失的結(jié)果。

損失是指非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。在保險(xiǎn)行業(yè)又分為直接損失和間接損失。直接損失指承保風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)自身的損失；間接損失是指由于直接損失而引起的損失，如利潤(rùn)損失。

風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失之間的關(guān)系簡(jiǎn)樸地說(shuō)就是：風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故則導(dǎo)致?lián)p失。?危險(xiǎn)單位是指發(fā)生一次風(fēng)險(xiǎn)事故也許導(dǎo)致的最大損失范圍。

危險(xiǎn)單位的劃分:?１、地段危險(xiǎn)單位。2、一個(gè)投保單位為一個(gè)危險(xiǎn)單位。3、一個(gè)標(biāo)的為一個(gè)危險(xiǎn)單位。?風(fēng)險(xiǎn)的分類：?按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分為:財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)又分為過(guò)失責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和無(wú)過(guò)失責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。?按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是僅指導(dǎo)致?lián)p害也許性的風(fēng)險(xiǎn)。其所致結(jié)果有兩種:損失和無(wú)損失。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指也許產(chǎn)生收益和導(dǎo)致?lián)p害的風(fēng)險(xiǎn),其所致結(jié)果有三種:無(wú)損失、損失和獲利。

按風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍分類可分為特定風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)。?風(fēng)險(xiǎn)管理概述

起源于美國(guó)。風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生有其深刻的背景和因素；

1、由于社會(huì)化生產(chǎn)限度的提高，國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大,使得風(fēng)險(xiǎn)損害的范圍擴(kuò)大了。?2、利潤(rùn)是最大化沖動(dòng)。

3、社會(huì)福利意識(shí)的增長(zhǎng)。?風(fēng)險(xiǎn)管理的兩種形式：1、保險(xiǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理２、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。?風(fēng)險(xiǎn)管理是指各經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的辨認(rèn)、衡量和分析,并在此基礎(chǔ)上用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來(lái)綜合處置風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。?風(fēng)險(xiǎn)管理的意義；

1、實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理有助于資源分派最佳組合的實(shí)現(xiàn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于消除風(fēng)險(xiǎn)給整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶來(lái)的災(zāi)害損失及其他連鎖反映，從而有助于經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高和發(fā)明一個(gè)有助于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保障人民生活的良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。?風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)單個(gè)公司的作用：?１、通過(guò)系統(tǒng)的處置與控制風(fēng)險(xiǎn),保障公司經(jīng)營(yíng)目的的順利實(shí)現(xiàn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于公司各項(xiàng)決策科學(xué)化和合理化,減少?zèng)Q策的風(fēng)險(xiǎn)性。?3、風(fēng)險(xiǎn)管理是以最小的成本獲得最大風(fēng)險(xiǎn)管理效果為宗旨,因而它有助于提高公司經(jīng)營(yíng)效益。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理措施可認(rèn)為公司提供一個(gè)安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，為廣大工人提供安全的保障和種種安全措施，有助于消除公司和工人的后顧之憂，從而積極投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。?風(fēng)險(xiǎn)管理程序?風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)管理決策。

一、風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)。是風(fēng)險(xiǎn)管理的初級(jí)階段，是指對(duì)公司自身面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)的方法:財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、保險(xiǎn)調(diào)查法、風(fēng)險(xiǎn)列舉法、生產(chǎn)流程圖法和現(xiàn)場(chǎng)檢查法。

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。是指運(yùn)用概率及數(shù)理記錄方法估測(cè)某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其損失后果的頻率、性質(zhì)和概率，以準(zhǔn)確的估量損失的嚴(yán)重后果。?三、風(fēng)險(xiǎn)管理措施?；究煞譃轱L(fēng)險(xiǎn)控制工具和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具。風(fēng)險(xiǎn)控制工具是指在損失發(fā)生之前，消除各種隱患,減少損失發(fā)生的因素和實(shí)質(zhì)性因素;力求在損失發(fā)生之時(shí)，積極實(shí)行搶救與補(bǔ)救措施，將損失的嚴(yán)重后果減少到最低限度。它涉及避免風(fēng)險(xiǎn)、損失控制和中和三種方式。風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具是指對(duì)損失的嚴(yán)重后果及時(shí)實(shí)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，促使其迅速恢復(fù),而免受滅頂之災(zāi)。它涉及自留風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種方式。?1、避免風(fēng)險(xiǎn)。是公司考慮到風(fēng)險(xiǎn)損失的存在或有也許發(fā)生，積極放棄和拒絕實(shí)行某項(xiàng)也許引起風(fēng)險(xiǎn)損失的方案。

2、損失控制。是指風(fēng)險(xiǎn)管理者實(shí)行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防止和克制，以期減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的次數(shù),減輕其強(qiáng)度。

3、風(fēng)險(xiǎn)的中和。是指風(fēng)險(xiǎn)管理人采用措施將公司損失機(jī)會(huì)與獲利機(jī)會(huì)進(jìn)行平分。只限于對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的解決。?4、風(fēng)險(xiǎn)自留。又叫自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是一種由公司或單位自行承擔(dān)財(cái)務(wù)損失后果的方式。有被動(dòng)自留與積極自留兩種。

5、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。是指一些單位或個(gè)人故意識(shí)地將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給另一些單位或個(gè)人承擔(dān)的方式。分為直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。直接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險(xiǎn)管理人將也許遭受損失的財(cái)產(chǎn)及也許產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)直接轉(zhuǎn)移給別人。間接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險(xiǎn)管理人將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生引起損失的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給別人。間接轉(zhuǎn)移有兩種：協(xié)議轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理決策。是指根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理目的，合理地選擇風(fēng)險(xiǎn)解決技術(shù)和手段，從而制定風(fēng)險(xiǎn)管理總體方案和行動(dòng)措施。保險(xiǎn)保障限度可劃分為三個(gè)層次:1、必須保險(xiǎn)保障2、必要保險(xiǎn)保障3、一般保險(xiǎn)保障。?風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程是一個(gè)周而復(fù)始、循環(huán)往復(fù)的過(guò)程。一方面，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)識(shí)水平是逐步提高的，由于人們的結(jié)識(shí)水平不同,因而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的辨認(rèn)能力也會(huì)有差異；另一方面,新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用,一方面消除了某些風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又產(chǎn)生了新的風(fēng)險(xiǎn)；再另一方面,風(fēng)險(xiǎn)管理從長(zhǎng)期來(lái)看,雖都是以花費(fèi)最小成本取得最大經(jīng)濟(jì)效益為總目的,但從某一階段來(lái)看,其經(jīng)營(yíng)目的是不斷變化和調(diào)整的,因此，服務(wù)于公司經(jīng)營(yíng)目的的風(fēng)險(xiǎn)管理目的也會(huì)隨之變化和調(diào)整；最后,風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段由于科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步而不斷更新?lián)Q代。所以說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程存在著周期性。?保險(xiǎn)概述?保險(xiǎn)產(chǎn)生的前提:?１、自然條件：自然災(zāi)害和意外事故對(duì)事物破壞力的客觀存在是保險(xiǎn)產(chǎn)生的前提。?2、物質(zhì)條件：剩余產(chǎn)品的生產(chǎn)和增多,是建立實(shí)物后備的基礎(chǔ),也是保險(xiǎn)產(chǎn)生和形成的物質(zhì)基礎(chǔ)。?３、經(jīng)濟(jì)條件:商品經(jīng)濟(jì)是保險(xiǎn)產(chǎn)生、形成和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)條件。

保險(xiǎn)的定義：保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)范疇，它是以經(jīng)濟(jì)協(xié)議方式建立保險(xiǎn)關(guān)系，集合多數(shù)單位或個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)，合理計(jì)收分?jǐn)偨?對(duì)特定的災(zāi)害事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失或人身傷亡，提供資金保障的一種經(jīng)濟(jì)形式。?保險(xiǎn)與賭博的不同：

１、保險(xiǎn)的目的是基于人類互助合作的精神，謀求經(jīng)濟(jì)生活的安定;賭博的目的是基于人類欺詐貪婪的惡性,僥幸圖利。?2、保險(xiǎn)的結(jié)果變不定為一定，排除危險(xiǎn);賭博的結(jié)果變一定為不定，制造危險(xiǎn)。所以保險(xiǎn)是危險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移或減少，而賭博是危險(xiǎn)的發(fā)明和增長(zhǎng)。

３、投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，而賭博則不然。?保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄：

1、保險(xiǎn)事故發(fā)生后，不問(wèn)已繳保險(xiǎn)費(fèi)的多少,保險(xiǎn)受益人隨時(shí)可以領(lǐng)受應(yīng)得的保險(xiǎn)金；而儲(chǔ)蓄者若要獲得本金及利息,必須有一定期間的等待。?2、保險(xiǎn)是集合多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位所繳的保險(xiǎn)費(fèi),以備將來(lái)給付時(shí)用,其目的在于風(fēng)險(xiǎn)的共同分擔(dān)，且以合理的計(jì)算為基礎(chǔ);儲(chǔ)蓄則以自己積聚的金額及其利息,承擔(dān)將來(lái)的所需,不需要特殊的計(jì)算技術(shù)。

3、保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位所形成的共同準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn),除預(yù)定目的外,不得任意使用；儲(chǔ)蓄則是單獨(dú)形成的準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)，可以自由使用。?4、保險(xiǎn)為互相性的組織,是自力與他力的結(jié)合；儲(chǔ)蓄則是個(gè)人的行為,無(wú)求于別人。?保險(xiǎn)與保證:

１、保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合組織,保證僅為個(gè)人間法律關(guān)系的約束。?2、保險(xiǎn)以其行為自身的預(yù)想為目的，并不附屬于別人的行為而生效；保證則是附屬于別人的行為而發(fā)生效力。所以保險(xiǎn)契約為獨(dú)立契約,而保證契約為從屬契約。

3、保險(xiǎn)契約成立后，投保人必須交付保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)給付保險(xiǎn)金;保證契約成立后，在特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，就買賣保證而言，僅賣方負(fù)一定的任務(wù),;并無(wú)對(duì)價(jià)的收受關(guān)系；就債務(wù)保證而言,僅保證人負(fù)責(zé)代償債務(wù)的給付,債權(quán)人不作任