分紅基礎(chǔ)知識

分紅保險基礎(chǔ)知識分紅保險的相關(guān)概念分紅保險的相關(guān)監(jiān)管規(guī)定如何看待分紅保險的分紅水平課程大綱

指保險公司將其實際的經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產(chǎn)品。分紅保險的概念分紅保險的介紹分紅保障+分紅保險的形態(tài)分紅終身壽險分紅兩全保險分紅型的年金保險分紅保險紅利的來源利差益：保險公司實際的投資收益率高于預(yù)計的投資收益率時所產(chǎn)生的盈余死差益：指保險公司該險種被保險人的實際死亡人數(shù)小于預(yù)定死亡人數(shù)時所產(chǎn)生的盈余費差益：指保險公司實際的經(jīng)營費用低于預(yù)計的經(jīng)營費用時所產(chǎn)生的盈余目前，我公司采用的是利差、死差和費差分紅。紅利分配的原則保監(jiān)會規(guī)定，保險公司每一會計年度將不低于當(dāng)年可分配盈余的70%向保單持有人分配公司確定實際向保單持有人分配的盈余后，應(yīng)該按照公平性和可持續(xù)性原則在各個保單之間進行分配現(xiàn)金紅利（也即是說通常所說的美式分紅）增額紅利（也即是說通常所說的英式分紅）紅利分配方式現(xiàn)金紅利的計算方法每張保單實際分配的紅利計算公式：備注：1、每年的紅利金額可能是不一樣的

2、對未來的紅利分配水平不得做任何保證或承諾分紅如何結(jié)算？每年的6月1日是分紅起始日。在當(dāng)年6月1日到次年的5月31日之間投保的所有分紅保單都是按照同一個紅利分配水平計算該保單年度所分配的紅利。同一年度6月1日之前分配紅利的保單與6月1日以后分配紅利的保單的紅利水平是不同的。舉例：分別于2008年5月29日、6月2日生效的兩份分紅保險，則在2009年保單滿一周年時紅利如何計算？回答：2008年5月29日生效的保單于2009年5月29日滿1周年，它將按照2008年6月1日開始適用的分紅水平分紅；2008年6月2日生效的保單于2009年6月2日滿1周年，它將按照2009年6月1日開始適用的分紅水平分紅。因此，兩個保單的保單周年日雖然只相差幾天，但適用的是不同的分紅水平?，F(xiàn)金紅利的領(lǐng)取方式現(xiàn)金領(lǐng)取累積生息抵交保險費購買交清增額保險如投保人投保時未選擇紅利領(lǐng)取方式，則以累積生息方式辦理。保監(jiān)會的監(jiān)管分紅產(chǎn)品要經(jīng)過保監(jiān)會備案后才可以銷售；對分紅產(chǎn)品設(shè)立單獨的賬戶進行核算（投資也是單獨核算）；每年的財務(wù)報表都要經(jīng)過獨立的外部會計師事務(wù)所進行獨立審計；每年都要將分紅業(yè)務(wù)上一年度的年度報告及分紅方案上報保監(jiān)會，并向保單持有人寄送紅利通知書，告知客戶紅利的分配情況。分紅保險的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定要求披露信息（保監(jiān)發(fā)[2009]3號文件）規(guī)定:保險公司應(yīng)當(dāng)在保險合同條款中約定每年至少向投保人提供一份紅利通知書。紅利通知書應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：（一）保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等；（二）保單各年度保險費以及至上一保單年度末該投保人已分配的紅利總額；（三）紅利分配政策；（四）本年度公司紅利分配額度以及分配給投保人的紅利總額；（五）本年度分配給該投保人的紅利。禁止披露信息（保監(jiān)發(fā)[2009]3號文件）規(guī)定:保險公司不得向公眾披露或者宣傳分紅保險的經(jīng)營成果或者分紅水平保險公司不得使用分紅率、投資回報率等比率性指標(biāo)描述分紅保險的紅利分配情況保險公司及其代理人進行新型產(chǎn)品的信息披露，不得使用比率性指標(biāo)與其他保險產(chǎn)品以及銀行儲蓄、基金、國債等進行簡單對比，也不得對投保人、被保險人、受益人及社會公眾作引人誤解的宣傳或者虛假宣傳

任何宣稱分紅率比其它公司好的，都是違反規(guī)定的誤導(dǎo)對信息披露材料管理新型產(chǎn)品的信息披露材料應(yīng)當(dāng)由保險公司總公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。保險公司省級分公司設(shè)計、印刷新型產(chǎn)品的信息披露材料，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)其總公司批準(zhǔn)。除省級分公司以外，保險公司的其他各級分支機構(gòu)均不得設(shè)計、印刷和修改新型產(chǎn)品的信息披露材料。保險公司不得授權(quán)其代理人設(shè)計、印刷和變更新型產(chǎn)品的信息披露材料。保險代理人不得設(shè)計、印刷和變更其代理銷售的新型產(chǎn)品的信息披露材料。保險公司及其代理人不得使用與新型產(chǎn)品的保險條款、產(chǎn)品說明書不一致的信息披露材料。

（保監(jiān)發(fā)[2009]3號文件）規(guī)定：一般原則分紅取決于分紅保險業(yè)務(wù)的實際經(jīng)營情況分紅是不確定的以往的分紅水平只能作為參考，不能作為保證從長遠(yuǎn)的角度來看分紅不同的分紅產(chǎn)品間、不同的分紅方式間，不能進行簡單的比較，更不能就某一年進行比較。如何看待分紅保險的分紅水平

產(chǎn)品保險責(zé)任和期間投保的產(chǎn)品、投保份數(shù)被保險人的年齡、性別保單所處的保單年度