第八章再保險2

《保險學(xué)概論》教學(xué)內(nèi)容第一章：風(fēng)險與風(fēng)險管理第二章：保險概述第三章：保險的產(chǎn)生與發(fā)展第四章：保險合同第五章：保險的基本原則第六章：財產(chǎn)保險第七章：人身保險第八章：再保險第九章：政策保險與社會保險第十章：保險費率第十一章：保險公司的經(jīng)營與管理第十二章：保險市場第十三章：保險監(jiān)管第八章再保險一、再保險的概述二、再保險合同三、再保險市場第八章再保險

一、再保險的概述(一)再保險的含義

1、再保險的概念：又稱分保，它是以直接保險業(yè)務(wù)的存在為前提的一種保險。所謂直接保險是保險人與被保險人或投保人簽訂契約的保險，而再保險則是保險人在經(jīng)營直接保險業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將自己承保的風(fēng)險責(zé)任的一部分或全部向其他保險人再進(jìn)行投保的行為。第八章再保險

一、再保險的概述(一)再保險的含義

在再保險交易中，分出直接業(yè)務(wù)的公司稱為原保險人或分出公司，接受業(yè)務(wù)的公司稱為再保險人或分保接收人或分入公司。

分出公司根據(jù)自身的償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額；原保險人為轉(zhuǎn)移風(fēng)險支付給再保險人的保費稱為分保費或再保險費。

第八章再保險一、再保險的概述(一)再保險的含義2、再保險的作用

（1）分散風(fēng)險，均衡業(yè)務(wù)質(zhì)量。

（2）控制責(zé)任，穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營。

（3）擴大承保能力，增加業(yè)務(wù)能力。

（4）降低營業(yè)成本，增加可運用資金。

（5）加強與國際保險市場聯(lián)系，提高經(jīng)營管理水平。2023/2/65第八章再保險（二）再保險的種類1、按責(zé)任分配形式劃分

在實務(wù)中，劃分自留額與分出額的計算基礎(chǔ)有兩種。

（1）比例再保險

（2）非比例再保險2、按分保安排形式劃分

（1）臨時分保

（2）合同分保

（3）預(yù)約分保2023/2/66第八章再保險

（二）再保險的種類（1）臨時分保：是根據(jù)業(yè)務(wù)需要臨時選擇分保接受人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的分保合同。對于臨時再保險的業(yè)務(wù)，分保接受人沒有義務(wù)一定接受。是再保險合同發(fā)展的早期形式，但現(xiàn)在仍然采用2023/2/67第八章再保險

（二）再保險的種類（2）合同分保：由分出人和分入人以預(yù)先簽訂合同的方式確定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，在一定時期內(nèi)對一宗或一類業(yè)務(wù)進(jìn)行約定。對于合同分保業(yè)務(wù)，分出人和分入人都沒有選擇余地，分出人必須分出，分入人必須接受。現(xiàn)代再保險市場中最重要的分保安排。2023/2/68第八章再保險

（二）再保險的種類（3）預(yù)約分保：介于合同再保險合同和臨時再保險合同之間的一種再保險合同。對于合同中規(guī)定的業(yè)務(wù)，分出人有權(quán)選擇是否分出，但一旦分出，分入人必須接受。預(yù)約再保險對分出人有臨時再保險合同性質(zhì)，對分入人有合同再保險合同性質(zhì)。

2023/2/69第八章再保險（二）再保險的種類3、按分保對象劃分

往往以某一類業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，所以分為

（1）火險分保合同（2）水險分保合同

（3）意外險分保合同（4）責(zé)任險分保合同4、按分保性質(zhì)劃分

（1）法定分保

（2）自愿分保2023/2/610第八章再保險（三）再保險的特征再保險與原保險既有聯(lián)系又有區(qū)別。聯(lián)系：都是對風(fēng)險責(zé)任的分散區(qū)別:合同當(dāng)事人不同保險標(biāo)的不同保險合同的性質(zhì)不同

2023/2/611第八章再保險1、當(dāng)事人不同原保險合同的雙方當(dāng)事人是投保人和保險人；再保險合同的雙方當(dāng)事人都是保險人，即分出人與分入人，與原投保人無關(guān)。

2023/2/612第八章再保險

2、保險標(biāo)的不同原保險合同的保險標(biāo)的是被保險人的財產(chǎn)或人身，或者具體為：被保險人的財產(chǎn)及有關(guān)利益或者人的壽命和身體；而再保險合同的保險標(biāo)的是原保險人分出的責(zé)任，分出人將原保險的保險業(yè)務(wù)部分地轉(zhuǎn)移給分入人。2023/2/613第八章再保險3、合同性質(zhì)不同

原保險合同具有經(jīng)濟補償性或者保險金給付性；而再保險合同具有責(zé)任分?jǐn)傂裕蜓a充性。其直接目的是要對原保險人的承保責(zé)任進(jìn)行分?jǐn)偂?023/2/614第八章再保險（四）再保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營形式1、比例再保險合同：分出人與分入人相互訂立合同，按照保險金額比例分擔(dān)原保險責(zé)任的一種分保方法。注意:在比例再保險中,分出人的自留額和分保額表現(xiàn)為保額的一定比例。這個比例亦是分割保費與賠款的依據(jù)，也就是說，保額、保費、賠款按同一比例分擔(dān)。

2023/2/615比例再保險的分類成數(shù)再保險溢額再保險混合再保險

第八章再保險（1）成數(shù)再保險最簡單的一種再保險方式原保險人將每一風(fēng)險單位的保險金額，按雙方商定的固定比例即成數(shù)確定原保險人的自留額和再保險人的分保額，再保險費、賠款的分?jǐn)偩赐槐壤嬎恪?023/2/617第八章再保險（1）成數(shù)再保險案例：貨運險成數(shù)分保合同，在每船責(zé)任限額1000萬美元以內(nèi)按60%分保，現(xiàn)有三比業(yè)務(wù)列表如下：

（單位：美元）2023/2/618船名總額100%自留40%分出60%

其他保額保費賠款自留額保費自負(fù)賠款分保額分保費攤回賠款A(yù)4004101601.642402.46B1000102040048600612C1500153040048600612500第八章再保險(2)溢額再保險：以保額為基礎(chǔ)，由分出人確定自己承擔(dān)的自留額，以自留額的一定倍數(shù)為分出額，并按照自留額和分出額對保額的比例對保費和賠款進(jìn)行分?jǐn)?。是運用最廣泛的的方式。

特點：可以靈活確定自留額，

分保雙方經(jīng)營成果不一致，分保手續(xù)比較繁瑣費時。

第八章再保險案例：船舶溢額分保和約定，自留額500萬元，第一溢額分保合同分保額6線，第二溢額分保額為10線?，F(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)發(fā)生，其責(zé)任額、分保比例、保費和賠款計算如下：

（單位：萬元）2023/2/620總額自留部分第一溢額（6線）第二溢額（10線）保額保費賠款自留額自留比例保費賠款分保額分保比例分保費攤回賠款分保額分保比例分保費攤回賠款40020180400100%201802000100050025%250150075%750800040015005006.25%2593.75300037.5%150562.5450056.25%225843.75第八章再保險(3)成數(shù)和溢額混合再保險：將成數(shù)和溢額兩種再保險方式混合運用，即把成數(shù)分保合同視同自留限額，以成數(shù)分保合同限額的若干線數(shù)作為溢額再保險的接受限額。

一般適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險業(yè)務(wù)等特殊情況。第八章再保險

案例：海洋貨物運輸分保合同的約定，成數(shù)分保最高限額為100萬元，分出公司自留60%為60萬元，分出40%為40萬元。溢額再保險的最高限額為自留額的5線即500萬元，分出公司總承保能力為600萬元?，F(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)的保額分別為80萬元、200萬元、650萬元，按成數(shù)和溢額混合分保方式列表計算分保雙方的責(zé)任額如下：（單位：萬元）2023/2/622保險金額成數(shù)分保金額溢額分保金額其他保額自留額60%分出40%808048322001006040100650100604050050（臨分）注意：

成數(shù)和溢額混和再保險在安排上可以有先后，既可以先安排成數(shù)分保，也可先安排溢額分保。第八章再保險

2、非比例再保險：分出人和分入人相互訂立保險合同，以賠款金額作為基礎(chǔ)分擔(dān)原保險責(zé)任的一種再保險方式。即先規(guī)定分出人自己負(fù)擔(dān)的賠款額，超過這一額度的賠款分保出去，由分保接受人承擔(dān)的一種再保險方式。

注意:分保接受人也不是無限地承擔(dān)責(zé)任，往往也有限額的規(guī)定。而且，非比例再保險采取單獨的費率計算，與原保費沒有像比例再保險那樣的比例關(guān)系。二、非比例再保險的種類

險位超賠再保險事故超賠再保險賠付率超賠再保險險位超賠再保險指以每一風(fēng)險單位所發(fā)生的賠款為基礎(chǔ)來確定原保險人分保責(zé)任額的再保險方式。雙方約定在每一危險單位所發(fā)生的賠款，如果在自負(fù)的責(zé)任額內(nèi)，有原保險人負(fù)責(zé)；如果發(fā)生的賠款超過自負(fù)責(zé)任額，對超過的部分由再保險人在一定限額內(nèi)負(fù)責(zé)賠付。第八章再保險案例：某一超過50萬元以上的100萬元火險險位超賠分保合同，規(guī)定接受公司對每次事故的賠款不超過險位限額的2倍即200萬元。在一次事故中3個風(fēng)險單位遭受損失，分別是120萬元、180萬元、90萬元。分出、接受公司的賠款計算如下：

賠款分出公司賠付額接受公司賠付額其他120萬元50萬元70萬元180萬元50萬元100萬元30萬元90萬元50萬元30萬元10萬元390萬元150萬元200萬元40萬元

（仍歸分出公司負(fù)責(zé)）

28事故超賠再保險又稱異常災(zāi)害再保險，它是以一次事故所發(fā)生的賠款總賠款額為基礎(chǔ)來確定原保險人的自負(fù)責(zé)任額和再保險人的分保責(zé)任額的再保險方式。即一次事故中涉及多個危險單位同時發(fā)生損失,不管保額有多高，只要總賠款在原保險人的自負(fù)責(zé)任之內(nèi)，由原保險人承擔(dān)；總賠款超過自負(fù)責(zé)任額時，對超過部分在規(guī)定額度內(nèi)的有再保險人承擔(dān)。第八章再保險

案例：安排一超過500萬元以上的1億元的巨災(zāi)超賠分保，分出公司可以分四層次安排如下。第一層超過500萬元以上的500萬元第二層超過1000萬元以上的1500萬元第三層超過2500萬元以上的2500萬元第四層超過5000萬元以上的5500萬元

當(dāng)賠款超過第四層保障總額時，由第五層接受公司負(fù)責(zé)賠償全部超出部分。2023/2/630

賠付率超賠再保險

又稱為損失中止超賠再保險它是以某一業(yè)務(wù)在一段時期（一般為一年）的賠付率為基礎(chǔ)來確定原保險人的自負(fù)責(zé)任與再保險人的分保責(zé)任的再保險方式。按年度賠款累計總額或按年度賠款與保費的比率來計算自留額和分保額。這是在一定期間內(nèi)控制風(fēng)險的一種方式。

第八章再保險案例：某一航空賠付率超賠分保合同約定，分出公司負(fù)責(zé)75%以內(nèi)的賠款，接受公司負(fù)75%~125%之間的賠款并有150萬元的限額，年終結(jié)算后，如果賠付率在75%內(nèi)，賠款全部由分出公司承擔(dān)，接受公司不承擔(dān)賠負(fù)責(zé)任。假設(shè)當(dāng)年已決賠款2080000元，已收保費1600000，分保雙方賠款額計算如下：

賠付率：2080000/1600000=130%

接受公司賠款額=50%x1600000=800000元

分出公司賠款額=（75%x1600000）+（5%x1600000）=1200000+80000=1280000元2023/2/632第八章再保險二、再保險合同

（一）再保險合同的性質(zhì)又稱分保合同是分出公司和分入公司約定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議是獨立的合同以原保險合同作為基礎(chǔ)，其具有普遍意義的保險基本原則，也適用于再保險合同。一般由分保條款、再保險合同文本及附約組成。

2023/2/633第八章再保險（二）再保險合同的基本條款執(zhí)行條款共同利益條款錯誤或遺漏條款查賬條款仲裁條款

第八章再保險（二）再保險合同的基本條款1、執(zhí)行條款：明確雙方的責(zé)任范圍。

約定再保險方式：成數(shù)、溢額或超賠

業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定：分保的險種

地區(qū)范圍的規(guī)定：業(yè)務(wù)地理區(qū)域范圍2023/2/635第八章再保險

（二）再保險合同的基本條款

2、共命運條款：是關(guān)于雙方共同權(quán)利的規(guī)定，即原保險人與再保險人在保險費的獲得、向第三者追償、保險金賠付、保險仲裁或訴訟等方面授權(quán)原保險人為維護(hù)雙方的共同利益作出決定。

給予原保險人靈活自主的處理

直接業(yè)務(wù)的權(quán)利。注意上述事宜原保險人在維護(hù)雙方共同利益的情況下，有權(quán)單獨處理，由此而產(chǎn)生的原保險人為自己單獨利益以外的一切費用由雙方均攤。

注意(續(xù))：為維護(hù)再保險人的利益，共命運條款一般還規(guī)定，再保險人不承擔(dān)超過再保險合同規(guī)定的責(zé)任范圍以外賠款和費用，也不承擔(dān)超過再保險合同規(guī)定的限額以上賠款和費用。第八章再保險（二）再保險合同的基本條款3、錯誤和遺漏條款：保險期限內(nèi)保險事故發(fā)生以及原保