金流基本概念課件

第6章金流基本概念重點名詞BtoB金流CtoB金流網路銀行金融EDI企業(yè)配銷卡國際應收帳款承購線上信用卡電子現金電子小額付款金融e化2本章學習架構金流的基本架構企業(yè)對企業(yè)間金流企業(yè)對消費者間金流金融e化的概念實例介紹結語3金流的基本架構商業(yè)自動化四個最主要的流通系統(tǒng)，分別為物流、商流、資訊流與金流，此四流所扮演之角色代表了商業(yè)行為中不同範圍的自動化程序。物流:

物品在製造商與零售商間流通的自動化資訊流:各廠商間資訊流通的過程；商流:

商品所有權的移轉；金流:商業(yè)行為中付款動作的自動化。5金流的基本架構推動金融自動化，首重網路科技的運用。今日，科技的發(fā)展加速了金融自動化的腳步，例如，透過EDI將各類金流相關文件轉變?yōu)闃藴驶嵪?，再經由加值網路(VAN)將訊息傳送至相關廠商，其基本架構如圖6-3所示。6圖6-3金流概念圖7物流中心金融業(yè)製造商零售商消費者EDIVANEDIVANEDIVAN金流金流金流金流EDIVANEDIVAN企業(yè)對企業(yè)間金流二、金融EDI(FEDI)共用平臺是由銀行所提供的套裝軟體，安裝在企業(yè)端之個人電腦，並向銀行申請連線啟用，主要服務項目包括：自行轉帳、跨行轉帳、跨網轉帳、扣他行帳(代理)、國外匯款及資金管理等。9企業(yè)對企業(yè)間金流三、企業(yè)信用卡企業(yè)信用卡是以企業(yè)為對象來發(fā)卡的信用卡，適合採購數量不多、金額少的企業(yè)使用。首先，買方先向發(fā)卡銀行申請信用貸款額度，接下來向賣方進行下單，而發(fā)卡銀行必須核發(fā)與保證買方的信用額度，同時也核定此筆交易的授權碼，當賣方同意交貨時，賣方同時將應收帳款賣給收單銀行，而收單銀行與發(fā)卡銀行將透過清算機制進行帳務的清算。10企業(yè)對企業(yè)間金流四、企業(yè)配銷卡企業(yè)配銷卡(distributioncard)是由賣方分配給買方信用額度，適用於同一產業(yè)內的垂直關係企業(yè)的採購行為。五、國際應收帳款承購國際應收帳款承購主要是將傳統(tǒng)信用狀的業(yè)務網路化，適用於大宗跨國交易的企業(yè)，或是原本就使用信用狀接單生產的進出口廠商。11企業(yè)對消費者間金流三、電子小額付款就目前國內小額付款機制而言，使用者無法跨網站使用為其最大的發(fā)展限制，因此，消費者若同時購買多種但無法共通的小額電子付款卡，無異是增加了使用上的障礙，並且產生巨額的交易成本及效率上的損失。因此，小額付款機制能否成為廣泛的支付工具，端視廠商所發(fā)展的機制能否產生外部性效果。13企業(yè)對消費者間金流四、實體與虛擬的結合虛擬電子付款機制所強調的效率性、方便性與無疆界性，提供消費者購物上的方便性，但關於建立消費者對線上付款機制的信任感仍是一項需要超越的障礙，因此，此時須借重實體付款機制的好處。故企業(yè)應採取實體虛擬兼具的制度，對於較顧慮交易安全性的消費者，其可選擇實體模式進行交易，透過結合兩套不同的金流機制，使不同消費者可針對其需求選擇交易機制，進而達到企業(yè)與顧客共贏共榮的服務體系。14表6-1網路小額付款市場15金融e化的概念－金融e化之效益以下介紹金融e化所帶來的效益：作業(yè)程序面(1)節(jié)省時間：金融e化可節(jié)省廠商核對供應商帳款銷帳、改帳的作業(yè)人力與時間，且不會受限於銀行的營業(yè)時間，可在任何時間點連結銀行的網路交易系統(tǒng)進行資金調配的工作。(2)降低成本：金融e化可以避免不必要的人力資源浪費，此外尚可促進無紙化，節(jié)省用紙、相關設備與耗材，降低企業(yè)經營成本。因此不論在時間、人力、費用方面均可大幅節(jié)省，對企業(yè)而言，無疑提供一個流程便利化及成本降低的方案。(3)提高效率：企業(yè)採行自動化金流，使交易付款機制能透過網路快速進行，不論是對企業(yè)或顧客而言，均可減少繁瑣的交易程序，提升交易效率。金融e化的概念－金融e化之效益。17金融e化的概念－金融e化之效益內部管理面(1)降低風險：透過網路金流機制進行交易可使廠商及時掌握貨款進出明細，正確的掌握資金流向，減少錯誤的發(fā)生，更可避免現金交易體系中偽鈔的問題，降低營運風險。(2)提升績效：金融e化後，主管人員在核章或簽發(fā)付款支票時，可隨時掌握銀行最即時的資金狀況，增加帳款管理，順暢帳銷流程，強化企業(yè)整體營運資金的運用及管理，大幅提升現金流量及資金管理績效。(3)增加彈性：金融的e化可使廠商與金融業(yè)帳務整合，降低財務作業(yè)的複雜度，且可提供管理者即時、最新的財務資訊，增加資金調度彈性，在完全掌握未來的應付帳款及支付之時程下，管理者能減少時間上的落差，快速地做出決策。18金融e化的概念－金融e化之效益總體策略面(1)深化關係：廠商若提供與其往來廠商融資管道，將可強化合作關係，提高上、下游的忠誠度及向心力。(2)提升品質：作業(yè)及流程的簡單化、資訊化、便利化，且保障收付款及資金調度的安全性與範圍，將可提升企業(yè)的服務品質，增加公司的營運彈性。(3)專注核心：藉由中介廠商的保證，廠商可加速對金融業(yè)取得融資的資金，降低營運或資金成本，由於資金取得較易，因此可避免廠商在資金借貸方面產生困難，使之能更專注於核心業(yè)務。(4)擴增商機：由於金融e化的方便性，廠商可利用節(jié)省下來的時間與人力，擴大服務範疇，帶動顧客、員工及上、下游廠商的往來商機，增加各項業(yè)務往來的機會，促進各種業(yè)務的產生與收入，以利獲取整合性的效益。19金融e化的概念－金流面臨之瓶頸社會發(fā)展層面還有一個影響電子商務金流是否成功的重要因素，就是整體社會資訊化的程度。心理因素層面消費者對網路消費的信心不足，是造成電子商務金流發(fā)展不健全的最大因素。21金融e化的概念－金流導入方式企業(yè)要如何導入商業(yè)自動化金流，我們可分為兩方面來探討：一個是企業(yè)自行建構，另一個是企業(yè)委託外包。在決定商業(yè)自動化金流該由企業(yè)自行建構或委託外包時，首先應該考慮金流活動對企業(yè)是否能提供策略上或例行作業(yè)上的優(yōu)勢與便利性。其次，衡量公司的營運活動資料是否具有高度機密性。再者，評估自行建構或與委託外包的成本。22金流導入方式的考慮(一)整體考慮因素不論是自行建構或委託外包，皆須衡量企業(yè)整體狀況，再針對個別方案進行評估。導入時機須視企業(yè)的上、下游廠商是否已導入自動化金流，若上、下游廠商皆已完成導入方案，則企業(yè)選擇此時導入，可與上、下游廠商進行ERP、SCM與CRM的整合。若其上、下游廠商尚未導入，則可以與上、下游溝通協(xié)調，共同建構一套適合其產業(yè)特性的商業(yè)自動化金流。額外效益企業(yè)在導入電子化金流時，若能產生額外的效益，則企業(yè)導入電子化金流的意願與收穫較大23金流導入方式的考慮(三)委託外包委託外包的好處委託外包使企業(yè)能夠專注於其核心能力，並且能擁有外包廠商專業(yè)的金流服務，確保金流機制的品質。委託外包的考慮因素(1)配適程度：企業(yè)在選擇外包的對象時，必須多方考量資訊公司與企業(yè)的配適程度，例如合作對象的規(guī)模、服務品質、在同業(yè)與市場的口碑……等。25金流