第五章 商業(yè)銀行

第七章商業(yè)銀行

本章講述了商業(yè)銀行的特性，商業(yè)銀行的負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和表外業(yè)務，商業(yè)銀行的經(jīng)營原則和主要經(jīng)營管理論。重點是通過商業(yè)銀行的負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務理解商業(yè)銀行的經(jīng)營及其在經(jīng)濟中的重要作用，難點為商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則的理解。

1第七章商業(yè)銀行

7.1商業(yè)銀行概述7.2商業(yè)銀行負債業(yè)務7.3商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務7.4商業(yè)銀行表外業(yè)務7.5商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理27.1商業(yè)銀行概述

7.1.1商業(yè)銀行的概念7.1.2商業(yè)銀行的特征7.1.3商業(yè)銀行的職能37.1.1商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以獲取利潤為經(jīng)營目標、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務功能的金融企業(yè)。類型：傳統(tǒng)式的商業(yè)銀行:真實票據(jù)論，自償性貸款（銀行通過貼現(xiàn)票據(jù)發(fā)放短期、周轉(zhuǎn)性貸款，一旦票據(jù)到期和購銷完成，貸款就自動收回）綜合式的商業(yè)銀行：混業(yè)經(jīng)營、全能銀行、金融百貨公司VS專賣店47.1.2商業(yè)銀行的特征一般工商企業(yè)的特征；與專業(yè)銀行和其他金融機構相比，除了信用中介外，商業(yè)銀行的業(yè)務更綜合、功能更全面；金融體系的主體。5商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資本這種特殊商品的特殊企業(yè)。幾點解釋：1.經(jīng)營目標是盈利；2.經(jīng)營的是特殊的商品；3.特殊的經(jīng)營方式：對經(jīng)營的商品并不擁有所有權，僅買賣商品的使用權，高杠桿比率的企業(yè)，不為自己使用資金而籌集資金。67.1.3商業(yè)銀行的職能信用中介職能最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能變小額資本為大額資本，變短期資本為長期資本支付中介職能信用創(chuàng)造職能受以下因素的制約：要以存款為基礎，要受中央銀行存款準備金率、自身現(xiàn)金準備率及貸款付現(xiàn)率的制約，受貸款需求的制約。金融服務職能77.2商業(yè)銀行的負債業(yè)務

7.2.1自有資本7.2.2存款7.2.3其他負債8資本資本的功能及構成資本的功能：營業(yè)功能、保護功能和管理功能資本的構成9普通資本：普通股、資本盈余、未分配利潤優(yōu)先資本：優(yōu)先股、資本票據(jù)和資本債券、可轉(zhuǎn)換債券其他資本：資產(chǎn)重估準備金、貸款損失準備金和證券損失準備金。其他來源：銀行持股公司債務、售后回租10巴塞爾協(xié)議（1988年7月）資本構成一級資本：核心資本，包括股本和公開儲備。二級資本：附屬資本，包括未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通呆賬準備金、帶有債務性質(zhì)的資本工具、長期次級債務。11風險加權：0%、10%、20%、50%、100%資本充足率的規(guī)定：不低于8%，其中核心資本充足率不低于4%。資本充足率=（資本—扣除項）/風險加權資產(chǎn)12新版巴塞爾協(xié)議（1999年6月）：三大支柱最低資本充足率8%的數(shù)量規(guī)定一級資本：實收資本（或股本）與公開儲備（資本公積、盈余公積、未分配利潤）二級資本：未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、一般準備金13三級資本：到期日至少為2年的次級債務，且必須在需要時能成為銀行的部份永久性資本；必須是無擔保、不得提前償還的債務；并且有條款保證，當銀行償還該債務使其資本充足率降至最低要求以下時，即使債務到期，銀行也不必償還本金或支付利息。三級資本只用于防范市場風險。14新風險權重：0％、20％、50％、100％、150％。允許銀行建立自己的風險評估體系：標準法、內(nèi)部評級法和外部評級法15

涵蓋的風險更為全面：集中考慮了信用風險、市場風險和操作風險。確立最低資本比例的分母是由三部分組成：信用風險的加權資產(chǎn)、市場風險和操作風險所需資本的各12.5倍。

巴林銀行（尼克.里森），VAR（ValueatRisk），DURATION16監(jiān)管部門監(jiān)督檢查確保每家銀行有合理的內(nèi)部評估過程，以便銀行首先對其面臨的風險有正確判斷，并在此基礎上及時評估資本的充足狀況。17市場約束（信息披露）

新協(xié)議在應用范圍、資本構成、風險評估和管理過程及資本充足性方面提出了定性和定量的信息披露要求。增強商業(yè)銀行實際風

險的透明度，使投資者更清楚地了解銀行的實際狀況。18《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

（2004年3月）

核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務19《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》資本充足率=（資本—扣除項）/（風險加權資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本）商業(yè)銀行資本充足率的最后達標期限為二○○七年一月一日。202007年3月12日，銀監(jiān)會公布《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》。意見明確了實施《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》（下稱“新資本協(xié)議”）的時間表，從2010年底起開始實施新資本協(xié)議，如果屆時不能達到銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準可暫緩實施新資本協(xié)議，但不得遲于2013底。

21截至2010年12月份末，我國281家商業(yè)銀行資本充足率水平全部超過8%。221.資本充足率的核算：

取消了對國家特大型企業(yè)、國家大型企業(yè)、非銀行金融機構的優(yōu)惠風險權重；取消了土地房屋產(chǎn)權、居住樓宇、動產(chǎn)物業(yè)抵押貸款的優(yōu)惠風險權重；

兩點主要變化：23

2.銀監(jiān)會要對商業(yè)銀行資本充足率進行監(jiān)督檢查：對資本不足的銀行要采取有效的監(jiān)管措施，并要求商業(yè)銀行定期披露計算資本充足率的有關信息，提高透明度，加強市場約束?！渡虡I(yè)銀行信息披露暫行辦法》（2003年5月）24第三版巴塞爾協(xié)議

2010年12月16日，巴塞爾委員會發(fā)布了《第三版巴塞爾協(xié)議》（BaselⅢ）。2013年1月1日開始實施新監(jiān)管標準，2019年1月1日前全面達標。《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》幾經(jīng)波折，終于2013年1月6日發(fā)布最新規(guī)定。25第三版巴塞爾協(xié)議主要內(nèi)容

1.提高資本充足率要求。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對于核心一級資本充足率、一級資本充足率的最低要求有所提高，引入了資本留存資本，建立反周期超額資本區(qū)間，對大型銀行提出附加資本要求，降低“大而不能倒”帶來的道德風險。26普通股最低要求將從目前的2%提升至4.5%建立2.5%的資本留存緩沖和零至2.5%的“逆周期資本緩沖”一級資本充足率下限從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%27嚴格資本扣除限制。對于少數(shù)股權、商譽、遞延稅資產(chǎn)負債等計入資本的要求有所改變。擴大風險資產(chǎn)覆蓋范圍。提高“再資產(chǎn)證券化風險暴露”的資本要求、提高交易業(yè)務的資本要求等。282.引入杠桿率。為彌補資本充足率要求下無法反映表內(nèi)外總資產(chǎn)的擴張情況的不足，減少對資產(chǎn)通過加權系數(shù)轉(zhuǎn)換后計算資本要求所帶來的漏洞，推出了杠桿率，并逐步將其納入第一支柱。3.加強流動性管理。降低銀行體系的流動性風險，引入了流動性監(jiān)管指標，包括流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資產(chǎn)比率。同時，巴塞爾委員會提出了其他輔助監(jiān)測工具，包括合同期限錯配、融資集中度、和與市場有關的監(jiān)測工具等。29商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）2012年6月7日發(fā)布2013年1月1日起施行，2018年底前達到規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求。資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。30中國版巴Ⅲ核心一級資本充足率不得低于5%一級資本充足率不得低于6%。資本充足率不得低于8%。商業(yè)銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權資產(chǎn)的2.5%，由核心一級資本來滿足。31中國版巴Ⅲ特定情況下，商業(yè)銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權資產(chǎn)的0-2.5%，由核心一級資本來滿足。32中國版巴Ⅲ系統(tǒng)重要性銀行還應當計提附加資本。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產(chǎn)的1%，由核心一級資本滿足。除上述資本充足率監(jiān)管要求外，商業(yè)銀行還應當滿足杠桿率監(jiān)管要求。33中國版巴Ⅲ核心一級資本包括：實收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風險準備；未分配利潤；少數(shù)股東資本可計入部分。其它一級資本包括：其它一級資本工具及其溢價；少數(shù)股東資本可計入部分。34中國版巴Ⅲ二級資本包括：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失準備，少數(shù)股東資本可計入部分。商業(yè)銀行應當從核心一級資本中全額扣除以下項目：商譽；其它無形資產(chǎn)；由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)等。35中國版巴Ⅲ商業(yè)銀行可以采用權重法或內(nèi)部評級法計量信用風險加權資產(chǎn)。監(jiān)督檢查信息披露36中國版巴Ⅲ資本充足率：最低資本要求撥備率：提升撥備覆蓋率，實行動態(tài)撥備率指標控制。杠桿率：杠桿率要求為不得低于4%流動性：流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率377.2.2存款

1.存款的來源流動資金、其他社會閑置資金、銀行的貸款

2.存款的分類活期存款、定期存款、儲蓄存款按存款人不同，存款分為企業(yè)存款和儲蓄存款，在此基礎上，按期限，企業(yè)存款分為活期存款和定期存款，儲蓄存款分為活期儲蓄、定期儲蓄和定活兩便儲蓄。補充：主動負債與被動負債38主動負債與被動負債：資金主動權的掌控主動負債：金融債券、大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單被動負債：存款二者的流動性比較：我國商業(yè)銀行負債的現(xiàn)狀：被動負債占據(jù)絕對比重，主動負債比重較低，導致商業(yè)銀行負債流動性過高，資金的穩(wěn)定性不足。應積極拓展主動負債。397.2.3其他負債

1.同業(yè)借款銀行同業(yè)拆借、抵押借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款

2.中央銀行借款再貼現(xiàn)、直接借款

3.回購協(xié)議正回購：先出售，再購回逆回購：先購買，再出售407.3商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務

7.3.1票據(jù)業(yè)務7.3.2貸款業(yè)務7.3.3證券投資業(yè)務7.3.4其他資產(chǎn)業(yè)務417.3.1票據(jù)業(yè)務

1.票據(jù)貼現(xiàn)2.票據(jù)質(zhì)押貸款所有權的歸屬427.3.2貸款業(yè)務

1.貸款業(yè)務的種類2.銀行貸款的依據(jù)3.貸款風險和貸款保護43

1.貸款業(yè)務的種類按照貸款用途：工商貸款、不動產(chǎn)貸款、消費貸款按照貸款期限：活期貸款（通知貸款）、定期貸款和透支按照貸款的保障：擔保貸款和信用貸款票據(jù)貼現(xiàn)按照貸款的償還方法：一次還清貸款和分期償還貸款按照貸款質(zhì)量：五級分類（正常、關注、次級、可疑、損失）、四級分類（正常、逾期、呆滯、呆賬）44

《貸款風險分類指導原則》（2001年12月）正常：借款人能夠履行貸款合同，銀行沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（無消極因素）關注：盡管借款人目前有能力償還本息，但存在一定可能對償還貸款產(chǎn)生不利影響的因素。（存在潛在缺陷）次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還借款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。（存在明顯缺陷，通過其他措施仍可以收回貸款）可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。（部分損失，通過其他措施也會出現(xiàn)損失）損失：法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。（大部分或全部損失）

其他措施：出售或變賣資產(chǎn)、對外融資、重組、兼并、合并、抵押物或質(zhì)押物處理、452.銀行貸款的依據(jù)商業(yè)銀行在可用資金范圍內(nèi)決定對借款人發(fā)放貸款的主要依據(jù)是對借款人的信用分析和貸款政策。信用分析：品德、才能、資本、擔保品、經(jīng)營環(huán)境和企業(yè)的持續(xù)性6C原則貸款政策：貸款的適度規(guī)模（貸款/存款比率、貸款/資本比率）、貸款的種類、貸款的期限及貸款的清償、貸款的保障及用途、貸款的定價466C原則品德(character)：借款人——如果是個人——的工作作風、生活方式和誠實等品德；如果是企業(yè)法人，則是指其負責人的品德、企業(yè)管理和資金運用等方面健全與否，經(jīng)營穩(wěn)妥與否及償還愿望度高低如何等。才能(capacity)：個人或企業(yè)負責人的才干、經(jīng)驗、判斷能力、業(yè)務素質(zhì)等方面。資本(capital)：衡量其經(jīng)濟實力的一個重要方面。擔保品(collateral)：借款人應提供一定的、合適的物質(zhì)擔保品，以減少或避免銀行貸款的風險。經(jīng)營環(huán)境(condition)：借款者的行業(yè)在整個經(jīng)濟中的經(jīng)營環(huán)境及趨勢。企業(yè)的連續(xù)性(continuity)：借款企業(yè)持續(xù)經(jīng)營前景47

3.貸款風險和貸款保護貸款風險：信用風險、利率風險、市場風險貸款保護：減少信用貸款的比重，擴大擔保貸款比重，防止信用風險的發(fā)生；對存、貸款實行浮動利率，避免利率風險；建立貸款壞賬準備金或提高壞賬準備金率，防止貸款風險給業(yè)務經(jīng)營帶來的沖擊；對于大額貸款，采取銀團貸款方式；對貸款風險進行轉(zhuǎn)移。487.3.3證券投資業(yè)務

1.銀行證券投資的目標取得收益，降低風險，補充資產(chǎn)流動性

2.銀行證券投資種類政府公債、公司債券、公司股票我國：商業(yè)銀行只能投資于國債、政策性金融債券、中央銀行票據(jù)和經(jīng)批準在銀行間市場發(fā)行的企業(yè)債券商業(yè)銀行次級債券497.3.4其他資產(chǎn)業(yè)務

現(xiàn)金資產(chǎn)（Cashasset）1）庫存現(xiàn)金（VaultCash）2）法定準備金（LegalReserve）3）超額準備金（ExcessReserve）4）存放同業(yè)5）托收未達款

固定資產(chǎn)與辦公設施等我國規(guī)定，商業(yè)銀行不得投資于非自用不動產(chǎn)。商業(yè)銀行的基本功能；損失的可能性；流動性；50開心詞典之房貸2006年5月14日開心詞典等額本金法是我國目前常見的個人住房抵押貸款還款方式之一。在這一還款方式中，每月還款額呈現(xiàn)的規(guī)律是：A.每月相等B.逐月遞減C.逐月遞增答案：B依據(jù)：每一期歸還的本金是相等的；前期本金的歸還使得下一期計息的貸款本金余額減少，所需歸還的利息減少。相等的本金加上逐期遞減的利息，因此，每月還款額逐月遞減。51開心詞典之答題知彼知己，百戰(zhàn)不殆2006年5月14日開心詞典熬稀飯時，經(jīng)常溢出。加入下列哪種調(diào)料后將能有效地防止溢出？A.鹽B.味精C.芝麻油D.水答案：C依據(jù)：答題時不僅要基于自身的知識儲備，還有很好地揣摩出題者的考核目標。鹽，太普通；味精，做菜；水，需要不斷地添加，最后成了米湯。因此，只能是芝麻油。527.4商業(yè)銀行表外業(yè)務

7.4.1無風險的表外業(yè)務7.4.2有風險的表外業(yè)務53

商業(yè)銀行表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負債表且不影響資產(chǎn)負債總額的經(jīng)營活動。提供非資金的服務，服務與提供資金相分離。只有當客戶根據(jù)銀行的承諾提取資金或當約定的或有事件發(fā)生時，潛在的或有資產(chǎn)和或有負債才會成為銀行的實際資產(chǎn)和負債?；蛴匈Y產(chǎn)：貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利或有負債：保函、信用證增加銀行的手續(xù)費收入分為無風險和有風險的表外業(yè)務547.4.1無風險的表外業(yè)務銀行只提供金融服務，不承擔任何資金損失的風險，以收取手續(xù)費為目的的業(yè)務活動，又稱中間業(yè)務。如結算服務、咨詢和代理業(yè)務。1.匯兌業(yè)務2.結算業(yè)務3.代理業(yè)務4.信托業(yè)務5.租賃業(yè)務6.銀行卡業(yè)務7.咨詢業(yè)務55

2.結算業(yè)務結算工具：商業(yè)銀行用于結算的各種票據(jù)，包括本票、匯票和支票。結算方式：同城結算方式（支票結算、票據(jù)交換所）、異地結算方式（匯款、托收、信用證和電子資金劃撥系統(tǒng)）票據(jù)的承兌、轉(zhuǎn)讓和背書：56

3.代理業(yè)務代理融通業(yè)務：代收賬款或收買應收賬款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應收款項，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務方式。保管箱出租業(yè)務：充分利用銀行的信譽優(yōu)勢和安全優(yōu)勢。代理發(fā)行有價證券：充分利用銀行的信譽、分支機構優(yōu)勢。57

4.信托業(yè)務委托人、受托人和受益人充分利用銀行的信譽優(yōu)勢、分支機構優(yōu)勢、風險管理優(yōu)勢受人之托，代人理財信托合約成為有價證券財富的積累專業(yè)技能個人制約58

5.租賃業(yè)務租賃是由財產(chǎn)所有者（出租人）按照契約規(guī)定，將財產(chǎn)租給使用者（承租人）使用，承租人按照契約規(guī)定交納一定的租金給出租人，出租人對財產(chǎn)保有所有權，承租人只享有使用權。形式：融資性租賃、操作性租賃、回租租賃和轉(zhuǎn)租賃。59

融資性租賃是以融通資金為目的的租賃：操作性租賃又稱服務型租賃，是由出租人向承租人提供一種特殊的租賃，如設備的短期使用或利用服務；回租租賃是財產(chǎn)所有人將其財產(chǎn)出售以后又租回使用的一種租賃方式；轉(zhuǎn)租賃又稱再租賃，是將設備或財產(chǎn)進行兩次重復租賃的方式。60我國銀行系金融租賃公司

《金融租賃公司管理辦法》中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，2007年1月2007年9月以來，民生銀行、交通銀行、工商銀行、建設銀行、招商銀行5家銀行先后獲準組建金融租賃公司。時至今日，工銀租賃、建信租賃、交銀租賃已先后開業(yè)。已獲批的5家試點中，各金融租賃公司的注冊資本分布依次為：建信租賃45億元，民生租賃32億元，工銀租賃20億元，交銀租賃20億元，招行籌建的金融租賃公司注冊資本預計不會超過59億元。61我國銀行系金融租賃公司

銀監(jiān)會副主席蔡鄂生此前曾表示，在民生銀行、交通銀行、工商銀行、建設銀行、招商銀行等5家試點后，銀監(jiān)會將視實際需求批準更多符合資質(zhì)的銀行設立租賃公司。一方面，設立金融租賃業(yè)是目前商業(yè)銀行增加非利息收入、實現(xiàn)業(yè)務多領域、收入多元化的現(xiàn)實選擇；另一方面，業(yè)界也期待著，商業(yè)銀行作為注入融資租賃行業(yè)的新鮮血液，可以成為這一蕭條多年的行業(yè)快速發(fā)展的引擎。飛機租賃62

6.銀行卡業(yè)務銀行卡是由銀行發(fā)行、供客戶辦理存取款業(yè)務的新型服務工具的總稱。7.咨詢業(yè)務專業(yè)人才和信息優(yōu)勢其他：財務顧問、資信評估63商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務的重要意義經(jīng)濟運行的新變化，提出全方位的金融服務要求：假日經(jīng)濟（旅游經(jīng)濟）商業(yè)銀行走出困境的有效途徑國際銀行業(yè)發(fā)展的趨勢：利差縮小、優(yōu)質(zhì)客戶分流來自入世的壓力：外資銀行的進入（揚長避短）中間業(yè)務的特點銀行資源的充分利用：代售保險和基金、承兌四大國有商業(yè)銀行分支機構優(yōu)勢的辨證思考：647.4.2有風險的表外業(yè)務

擔保和類似的或有負債、承諾、與利率或匯率有關的或有項目。1.擔保和類似的或有負債：履約擔保書、投標保證書、預付款保函、留置金保函、貸款擔保、備用信用證、跟單信用證和有追索權的交易等。2.承諾：票據(jù)發(fā)行便利3.與利率或匯率有關的或有項目貨幣和利率互換、期權、貨幣和利率期貨、遠期利率協(xié)議65補充：商業(yè)銀行業(yè)務之間的關系

1.表外業(yè)務（中間業(yè)務）與負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務之間的關系：相互促進例題：建立在活期存款賬戶基礎上的轉(zhuǎn)帳結算貸款企業(yè)必須在銀行開立基本賬戶2.負債業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務之間的關系：

1）負債決定資產(chǎn)（1）規(guī)?；驍?shù)量方面（2）結構或質(zhì)量方面

2）資產(chǎn)反作用于負債667.5商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

7.5.1商業(yè)銀行的經(jīng)營原則7.5.2商業(yè)銀行的管理理論677.5.1商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

1.盈利性2.安全性3.流動性4.三性的對立統(tǒng)一681.盈利性

1）概念：取得盈利、利潤2）來源：收入減成本3）原因：商業(yè)銀行作為企業(yè)的本質(zhì)提高競爭力和增強自身信譽構建有效的激勵機制的物質(zhì)基礎4）措施：全方位的資金運用692.安全性

1）含義：免受或少受損失2）原因：特殊的經(jīng)營方式；經(jīng)營中面臨諸多風險3）如何：盡可能可回避風險，采取各種有效措施轉(zhuǎn)移和分散風險（財產(chǎn)保險）703.流動性

1）概念：一種在不損失價值情況下的變現(xiàn)能力，一種足以應付各種支付、充分的資金可用能力。以較低的成本有效地籌集資金資產(chǎn)流動性、負債流動性2）原因：商業(yè)銀行特殊的經(jīng)營方式，應付存款人提取存款和對新的優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)放貸款的需要。3）如何：多層次的流動性儲備，積極運用主動負債。714.三性的對立統(tǒng)一

三性之間呈現(xiàn)二律背反規(guī)律協(xié)調(diào)：盈利性是目標，流動性是前提，安全性是保障727.4.2商業(yè)銀行的管理理論

1.資產(chǎn)管理理論2.負債管理理論3.資產(chǎn)負債聯(lián)合管理理論731.資產(chǎn)管理理論1）資產(chǎn)管理理論的發(fā)展真實票據(jù)論：商業(yè)貸款理論轉(zhuǎn)換理論：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論預期收入理論：未來的收入超貨幣供給理論：全方位的金融服務2）資產(chǎn)管理的方法：對具體貸款的管理、對信用的評估分析、對投資的管理74真實票據(jù)論：商業(yè)貸款理論，為應付存款提取的需要，銀行資產(chǎn)必須具有較大的流動性，銀行只適宜發(fā)放短期的與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系的商業(yè)貸款。轉(zhuǎn)換理論：銀行能夠保持流動性，關鍵在于銀行持有的資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)；銀行資產(chǎn)就不必非限于短期商業(yè)貸款不可。預期收入理論：任何銀行資產(chǎn)能否到期償還或轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，歸根到底是以未來的收入為基礎的。超貨幣供給理論：銀行信貸提供貨幣只是達到其經(jīng)營目標的手段之一，除此之外，銀行不僅有多種可供選擇的手段，而且有廣泛的同時兼達的目標，因此，銀行資產(chǎn)管理應超越貨幣的狹隘眼界，提供更多的服務，從而使銀行資產(chǎn)管理達到了前所未有的廣度和深度