2023年事務(wù)所審計(jì)員工作總結(jié)及2023工作計(jì)劃

第8頁共8頁2023年?事務(wù)所審計(jì)?員工作總結(jié)?及2023?工作計(jì)劃?__年一年?審計(jì)工作即?將告一段落?，在近些年?中，__年?是__業(yè)務(wù)?部人力最為?鼎盛的時(shí)候?，在領(lǐng)導(dǎo)的?帶領(lǐng)下大家?同心同德，?較圓滿的完?成了預(yù)期任?務(wù)?，F(xiàn)將我?一年來的工?作做一番總?結(jié)，并從中?找出不足，?明確今后工?作方向。?一、主要工?作截止目?前：共計(jì)完?成了審字報(bào)?告___個(gè)?、房資審字?報(bào)告___?個(gè)、審專報(bào)?告___個(gè)?和___個(gè)?所得稅匯算?清繳報(bào)告。?二、工作?心得__?年是質(zhì)量年?，經(jīng)過對(duì)新?審計(jì)底稿的?整理和修訂?使自己對(duì)新?底稿有了初?步的認(rèn)知，?正式采用新?底稿，無論?從底稿的順?序還是底稿?的內(nèi)容，大?家都經(jīng)歷了?從不熟練到?適應(yīng)的過程?，也逐漸體?會(huì)到新底稿?的優(yōu)勢(shì)。?例如：1?.以往審計(jì)?中對(duì)現(xiàn)金流?量表的編制?無法體現(xiàn)工?作軌跡，即?使書寫計(jì)算?過程，單純?的數(shù)字加減?也無法讓人?清楚明白計(jì)?算詳情。新?的審計(jì)底稿?彌補(bǔ)了這方?面的不足，?將快速編制?現(xiàn)金流量表?的套路用e?xcel表?格清晰體現(xiàn)?。使用它編?制現(xiàn)金流量?表，一方面?節(jié)省了記憶?公式的時(shí)間?，另一方面?也細(xì)化了編?制流程，能?更容易發(fā)現(xiàn)?編制漏洞，?及時(shí)根據(jù)企?業(yè)的實(shí)際情?況調(diào)整編制?方式;2?.以往審計(jì)?底稿較為簡(jiǎn)?單，尤其對(duì)?助理人員，?許多需要詳?細(xì)復(fù)核的科?目往往僅有?審定表及明?細(xì)表，真正?分析復(fù)核的?程序沒有實(shí)?施，導(dǎo)致審?計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大?。新的審計(jì)?底稿從表的?數(shù)量和表的?設(shè)置上彌補(bǔ)?了這方面的?不足，將需?要實(shí)施的程?序用各種形?式的exc?el表現(xiàn)，?既規(guī)范統(tǒng)一?了審計(jì)軌跡?，又強(qiáng)化實(shí)?施了審計(jì)必?要的程序。?經(jīng)過一個(gè)循?環(huán)的實(shí)踐，?新底稿真正?踐行了“質(zhì)?量年”的宗?旨，審計(jì)質(zhì)?量也為近幾?年中較為優(yōu)?異的一年。?根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)?的部署，_?_年由我和?__搭檔工?作。我們小?組每開展一?項(xiàng)工作，都?會(huì)從實(shí)踐中?摸索經(jīng)驗(yàn)，?以便更好的?提高工作效?率。例如：?1.合理?分配時(shí)間，?保證現(xiàn)場(chǎng)工?作按時(shí)、有?條不紊的進(jìn)?行;2.?合理分工，?保證現(xiàn)場(chǎng)需?要采集的數(shù)?據(jù)按部就班?的完成。?3.清晰劃?分權(quán)限，保?證每個(gè)項(xiàng)目?專人跟進(jìn)，?不出現(xiàn)空管?的現(xiàn)象。?在領(lǐng)導(dǎo)的率?先垂范和同?事們互相幫?助齊心努力?下，__業(yè)?務(wù)部延續(xù)了?__年度優(yōu)?秀部門的工?作作風(fēng)，又?一次完成了?任務(wù)。三?、工作不足?1.提高?工作效率?由于采用新?的審計(jì)底稿?，加之對(duì)新?底稿的填制?不能馬上熟?練，且在業(yè)?務(wù)初期沒有?進(jìn)行級(jí)別限?定，導(dǎo)致前?期幾乎每個(gè)?公司都進(jìn)行?了大量的調(diào)?查和了解工?作，延長(zhǎng)了?時(shí)間，降低?了工作效率?。本年審計(jì)?中后期，領(lǐng)?導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)?問題，調(diào)整?審計(jì)策略，?重新劃分需?要進(jìn)行詳細(xì)?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的?級(jí)別。并且?經(jīng)過一段時(shí)?間的經(jīng)驗(yàn)積?累，對(duì)新底?稿的運(yùn)用也?越來越熟悉?，工作效率?也得到了提?升。2.?加強(qiáng)企業(yè)個(gè)?體的深入了?解隨著底?稿的不斷更?新提升，底?稿的編制也?要求越來越?精確。比如?：穿行測(cè)試?的審計(jì)結(jié)論?如何定位準(zhǔn)?確、各個(gè)科?目的審定表?明細(xì)表和測(cè)?試表的審計(jì)?說明和結(jié)論?如何表達(dá)、?業(yè)務(wù)完成階?段各表的填?制如何呼應(yīng)?之前的審計(jì)?程序及如何?明確表達(dá)審?計(jì)項(xiàng)目最終?的結(jié)論等等?，都是需要?不斷學(xué)習(xí)和?總結(jié)的。其?次，如果不?對(duì)企業(yè)生產(chǎn)?流程有清晰?的了解，對(duì)?企業(yè)財(cái)務(wù)軟?件中存貨、?生產(chǎn)流程的?設(shè)置有清晰?的認(rèn)識(shí)，那?么對(duì)于新底?稿中存貨、?成本部分的?分析性程序?的底稿是無?從下筆填寫?的。這就要?求在日常工?作中，須總?結(jié)每個(gè)企業(yè)?的特點(diǎn)，特?別是對(duì)長(zhǎng)期?合作的客戶?要做到細(xì)化?了解，才能?將底稿做的?更加符合要?求。__?年工作展望?：時(shí)間一?晃而過，彈?指之間，_?_年已接近?尾聲，過去?的一年在領(lǐng)?導(dǎo)和同事們?的悉心關(guān)懷?和指導(dǎo)下，?通過自身的?不懈努力，?在工作上取?得了一定的?成果，但也?存在了諸多?不足?；?顧過去的一?年，現(xiàn)將工?作計(jì)劃如下?：__年，?是全新的一?年，也是自?我挑戰(zhàn)的一?年，我將努?力改正過去?一年工作中?的不足，把?新一年的工?作做好，為?公司的發(fā)展?盡一份力。?隨著時(shí)間?的推移，我?越發(fā)的感覺?學(xué)習(xí)的重要?性，在日常?生活中不但?要認(rèn)真學(xué)習(xí)?審計(jì)、會(huì)計(jì)?的新準(zhǔn)則，?還要多向同?事們學(xué)習(xí)和?請(qǐng)教，彌補(bǔ)?不足，不斷?完善理論水?平并與工作?中的實(shí)踐相?結(jié)合，提高?自身的工作?能力。著?眼未來，為?更好的使我?部發(fā)展，在?今后的工作?中我們大家?要比形象，?促對(duì)話交流?“零障礙”?;比作風(fēng)，?促為企服務(wù)?“零距離”?;比業(yè)務(wù)，?促辦理事項(xiàng)?“零差錯(cuò)”?;比質(zhì)量，?促服務(wù)結(jié)果?“零投訴”?;比效率，?促日常工作?“零積累”?。只有更好?的為客戶做?好本職工作?和增值服務(wù)?，才能使我?部工作開展?的越來越順?暢，才能使?我們個(gè)人得?到更多的歷?練。__?年事務(wù)所審?計(jì)員工作總?結(jié)及__工?作計(jì)劃(二?)__年?度財(cái)務(wù)決算?報(bào)告進(jìn)行了?審計(jì)工作，?主要是對(duì)公?司年度經(jīng)營(yíng)?情況報(bào)告(?資產(chǎn)負(fù)債表?、利潤(rùn)表、?現(xiàn)金流量表?、股東權(quán)益?變動(dòng)表以及?財(cái)務(wù)報(bào)表附?注)進(jìn)行審?計(jì)評(píng)價(jià)，出?具了無保留?意見的審計(jì)?報(bào)告，同時(shí)?對(duì)年度募集?資金的使用?情況，控股?股東及其他?關(guān)聯(lián)方占用?資金情況出?具鑒證報(bào)告?以及對(duì)公司?內(nèi)部控制制?度進(jìn)行了檢?查。在會(huì)計(jì)?師事務(wù)所審?計(jì)期間，董?事會(huì)審計(jì)委?員與會(huì)計(jì)師?事務(wù)所進(jìn)行?了充分的溝?通，圓滿完?成公司__?年度審計(jì)工?作。現(xiàn)將會(huì)?計(jì)師事務(wù)所?__年度的?審計(jì)情況總?結(jié)如下：?一、審計(jì)工?作基本情況?__年_?_月__日?，會(huì)計(jì)師事?務(wù)所、財(cái)務(wù)?部、證券部?就公司__?年度審計(jì)事?項(xiàng)進(jìn)行了現(xiàn)?場(chǎng)溝通，并?將溝通情況?及初步審計(jì)?計(jì)劃提交董?事會(huì)審計(jì)委?員會(huì);審計(jì)?委員會(huì)分別?__年__?月__日和?__月15?召開會(huì)議審?議年度報(bào)告?相關(guān)議題;?分別于__?年__月_?_日和__?月__日進(jìn)?行了進(jìn)場(chǎng)后?及審計(jì)報(bào)告?定稿前的現(xiàn)?場(chǎng)審計(jì)溝通?工作;根據(jù)?會(huì)計(jì)師事務(wù)?所審計(jì)小組?的審計(jì)時(shí)間?安排，審計(jì)?小組按約定?時(shí)限內(nèi)完成?了所有審計(jì)?程序，取得?了充分適當(dāng)?的審計(jì)證據(jù)?，并向?qū)徲?jì)?委員會(huì)提交?了無保留意?見的審計(jì)報(bào)?告。二、?年審會(huì)計(jì)師?遵守職業(yè)道?德基本原則?情況1、?獨(dú)立性_?_會(huì)計(jì)師事?務(wù)所有限公?司所有職員?未在本公司?任職，并未?獲取除法定?審計(jì)必要費(fèi)?用外的任何?現(xiàn)金及其他?任何形式經(jīng)?濟(jì)利益;會(huì)?計(jì)師事務(wù)所?與__電氣?股份有限公?司年度審計(jì)?工作的總結(jié)?報(bào)告司之間?不存在直接?或者間接的?相互投資情?況，也不存?在密切的經(jīng)?營(yíng)關(guān)系;會(huì)?計(jì)師事務(wù)所?對(duì)公司的審?計(jì)業(yè)務(wù)不存?在自我評(píng)價(jià)?，審計(jì)小組?成員和公司?決策層之間?不存在關(guān)聯(lián)?關(guān)系。在?本次審計(jì)工?作中會(huì)計(jì)師?事務(wù)所及審?計(jì)成員始終?保持了形式?上和實(shí)質(zhì)上?的雙重獨(dú)立?，遵守了職?業(yè)道德基本?原則中關(guān)于?保持獨(dú)立性?的要求。?2、專業(yè)勝?任能力審?計(jì)小組共由?___人組?成，具有注?冊(cè)會(huì)計(jì)師職?稱___人?，其中副主?任會(huì)計(jì)師_?__人、部?門經(jīng)理__?_人、項(xiàng)目?經(jīng)理___?人、審計(jì)員?___人、?助理審計(jì)員?___人，?組成人員具?有承辦本次?審計(jì)業(yè)務(wù)所?必需的專業(yè)?知識(shí)和相關(guān)?的職業(yè)證書?，能夠勝任?本次審計(jì)工?作，同時(shí)也?能保持應(yīng)有?的___和?職業(yè)謹(jǐn)慎性?。3、嚴(yán)?守職業(yè)道德?審計(jì)工作?中，事務(wù)所?及時(shí)與公司?獨(dú)立董事、?董事會(huì)審計(jì)?委員會(huì)就公?司年度審計(jì)?工作安排進(jìn)?行制定、溝?通、確認(rèn)，?與公司獨(dú)立?董事共同重?點(diǎn)___審?計(jì)工作中的?成員的構(gòu)成?，審計(jì)計(jì)劃?、風(fēng)險(xiǎn)判斷?、風(fēng)險(xiǎn)及舞?弊的測(cè)試和?評(píng)價(jià)方法等?相關(guān)問題，?認(rèn)真接受公?司董事會(huì)委?員會(huì)的督促?，保證了公?司年度報(bào)告?的真實(shí)、準(zhǔn)?確、完整和?及時(shí)，保證?了公司信息?披露的高質(zhì)?量性。三?、審計(jì)計(jì)劃?、審計(jì)程序?及出具審計(jì)?報(bào)告意見情?況1、精?心編制審計(jì)?工作計(jì)劃?在本年度審?計(jì)過程中，?審計(jì)小組通?過初步業(yè)務(wù)?活動(dòng)制定了?具體的審計(jì)?計(jì)劃，為完?成審計(jì)任務(wù)?和減小審計(jì)?風(fēng)險(xiǎn)做了充?分的準(zhǔn)備。?2、嚴(yán)格?執(zhí)行審計(jì)程?序?qū)徲?jì)小?組在根據(jù)公?司的內(nèi)部控?制的完整性?、設(shè)計(jì)的合?理性和運(yùn)行?的有效性進(jìn)?行評(píng)價(jià)的基?礎(chǔ)上確定需?重點(diǎn)實(shí)施的?實(shí)質(zhì)性測(cè)試?程序。在符?合性測(cè)試審?計(jì)程序中為?了獲得內(nèi)部?控制有效運(yùn)?行的審計(jì)證?據(jù)，審計(jì)小?組執(zhí)行了內(nèi)?部控制和穿?行測(cè)試的程?__電氣?股份有限公?司年度審計(jì)?工作的總結(jié)?報(bào)告序。在?實(shí)質(zhì)性測(cè)試?審計(jì)程序中?審計(jì)人員執(zhí)?行了檢查、?函證、計(jì)算?、監(jiān)盤、分?析性復(fù)核等?審計(jì)程序，?為各類交易?、賬戶余額?的列報(bào)獲取?了充分必要?的審計(jì)證據(jù)?。3、真?實(shí)完整的審?計(jì)報(bào)告審?計(jì)小組在本?年度審計(jì)中?按照中國(guó)注?冊(cè)會(huì)計(jì)師審?計(jì)準(zhǔn)則的要?求執(zhí)行了恰?當(dāng)?shù)膶徲?jì)程?序，為發(fā)表?審計(jì)意見獲?取了充分、?適當(dāng)?shù)膶徲?jì)?證據(jù)。會(huì)計(jì)?師事務(wù)所對(duì)?公司財(cái)務(wù)報(bào)?表發(fā)表的無?保留審計(jì)意?見是在獲取?充分、適當(dāng)?的審計(jì)證據(jù)?的基礎(chǔ)做出?的。四、?會(huì)計(jì)師事務(wù)?所年審過程?中的建議和?公司的改進(jìn)?情況會(huì)計(jì)?師事務(wù)所審?計(jì)過程中，?審計(jì)小組從?實(shí)際出發(fā)，?實(shí)事求是，?對(duì)本公司提?出了改進(jìn)意?見。公司對(duì)?其提出的改?進(jìn)意見已經(jīng)?采納，并已?實(shí)施改進(jìn)。?時(shí)間一晃?而過，彈指?之間，__?年已接近尾?聲，過去的?一年在領(lǐng)導(dǎo)?和同事們的?悉心關(guān)懷和?指導(dǎo)下，通?過自身的不?懈努力，在?工作上取得?了一定的成?果，但也存?在了諸多不?足。回顧?過去的一年?，現(xiàn)將工作?計(jì)劃如下：?__年，是?全新的一年?，也是自我?挑戰(zhàn)的一年?，我將努力?改正過去一?年工作中的?不足，把新?一年的工作?做好。_?_年事務(wù)所?審計(jì)員工作?總結(jié)及__?工作計(jì)劃(?三)伴新?年鐘聲的臨?近，依依惜?別了任務(wù)繁?重、碩果累?累的__年?，滿懷熱情?的迎來了光?明燦爛、充?滿希望的_?_年。年終?之際，現(xiàn)對(duì)?來公司__?的審計(jì)工作?匯報(bào)如下：?一、加強(qiáng)?理論學(xué)習(xí)，?不斷提高理?論水平為?了進(jìn)一步提?高政治敏銳?力、政治鑒?別力和政策?水平，增強(qiáng)?貫徹落實(shí)黨?的方針、政?策的自覺性?、堅(jiān)定性，?多年來，認(rèn)?真學(xué)習(xí)貫徹?____、?及___會(huì)?議精神，通?過學(xué)習(xí)，增?強(qiáng)了用科學(xué)?的理論武裝?自己的頭腦?，用理論指?導(dǎo)審計(jì)工作?實(shí)踐的水平?;進(jìn)一步堅(jiān)?定___、?共產(chǎn)主義信?念。通過學(xué)?習(xí)，理論素?養(yǎng)得到了進(jìn)?一步的提升?，理想信念?更加堅(jiān)定。?二、求真?務(wù)實(shí)，認(rèn)真?履行工作職?責(zé)隔行如?隔山，剛進(jìn)?審計(jì)局時(shí)對(duì)?于我這一個(gè)?從沒接觸過?審計(jì)業(yè)務(wù)的?新手感到從?沒有過的巨?大壓力，但?面對(duì)壓力我?沒有畏懼和?退縮，虛心?向同事請(qǐng)教?，向主審學(xué)?習(xí)，向書本?學(xué)習(xí)，通過?一段時(shí)間的?學(xué)習(xí)，我很?快進(jìn)入了角?色，并能夠?獨(dú)擋一面，?成為領(lǐng)導(dǎo)的?得力助手，?多年來，我?先后參加_?__審計(jì)、?任期經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)、財(cái)?政收支審計(jì)?、財(cái)務(wù)收支?審計(jì)、建設(shè)?項(xiàng)目審計(jì)，?到目前為止?我已經(jīng)熟悉?各行各業(yè)的?會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)和?在哪些方面?容易存在問?題，能夠?qū)?查出的問題?準(zhǔn)確定性，?我認(rèn)為我已?經(jīng)完全具備?主審的能力?，并能圓滿?完成了局里?交辦的各項(xiàng)?任務(wù)。多年?來所寫的信?息，曾被市?局采用，被?省廳采用，?一篇被《_?_審計(jì)》采?用。多次配?合紀(jì)檢等部?門處理__?_等事件，?并取得較好?的效果，維?護(hù)了社會(huì)穩(wěn)?定。三、?虛心進(jìn)取，?努力更新工?作思路多?年來，我始?終把學(xué)習(xí)放?在首位，多?次參加了_?_市審計(jì)局?___的審?