2023年個人理財真題

個人理財真題２023年?(總分100,考試時間90分鐘)一、單選題

（以下各小題所給出的四個選項中,只有一項最符合題目的規(guī)定,請選擇相應(yīng)選項）。

1.下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點，說法不對的的是(）。

A抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力弱

Ｂ具有內(nèi)在價值和實用性

C存在市場不充足風(fēng)險和自然風(fēng)險

D收益和股票市場的收益負相關(guān)

[解析]A項的錯誤在于抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強。?2．以下國內(nèi)機構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是()。?A銀行?Ｂ保險公司

Ｃ依托公司

D律師事務(wù)所?3.關(guān)于債券,以下說法對的的是(）。?A一般來說,公司債券的收益率低于政府債券

B附息債券的息票利率是固定的,所以不存在利率風(fēng)險

C市場利率下降時,短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險

D可以用發(fā)行者的信用等級來衡量債券的信用風(fēng)險,債券的信用等級越高,債券的發(fā)行價格就越高

[解析]Ａ項的錯誤在于公司債券的收益率高于政府債券。B項的錯誤在于付息債券仍然存在利率風(fēng)險。C項的錯誤在于并不是債權(quán)的利率風(fēng)險。?4.下列關(guān)于貨幣市場及貨幣市場工具的說法不對的的是()。?A貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(nèi)(涉及１年)的有價證券市場

B在期限相同的情況下，短期政府債券利率<回購協(xié)議利率、＜銀行承兌匯票利率＜同業(yè)拆借利率

C在回購市場上，回購價格與回購證券的種類無關(guān)?D貨幣市場工具又被稱為“準貨幣”

答案:C

5.對追求高投資回報的投資者來說,比較適合的基金類型是()。?A收入型基金B(yǎng)成長型基金C債券型基金?Ｄ封閉型基金?6．遠期利率協(xié)議交易中,若參照利率為5.３7%，協(xié)議利率為5.3６%,利息支付天數(shù)為90天，假定天數(shù)基數(shù)為36０天,名義借貸本金為1００0萬元，則鈔票結(jié)算額為()元。?Ａ２4６.7

７.以下關(guān)于債券的分類不對的的是（C）。

Ａ按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等

B按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等

Ｃ按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券等?D按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券等

[解析]可贖回債券不是按利息支付方式劃分的,而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回，可認為是債券與看漲期權(quán)的結(jié)合體。?8.金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的(C)。?A集聚功能，資源配置功能?B財富功能,資源配置功能

Ｃ集聚功能，反映功能

D財富功能，反映功能?［解析]資金的蓄水池就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)的資金,即集聚功能。國民經(jīng)濟的晴雨表是指金融市場是國民經(jīng)濟景氣度指標的重要信號系統(tǒng)，即反映功能。?9．已知某債券折價發(fā)行,票面利率8％,則實際的到期收益率也許為（)。

A7.５%B8％C9．１%?[解析]折價發(fā)行的債券,其實際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結(jié)論直接到選項中找符合條件的選項。?１0.已知某只基金的投資資產(chǎn)中鈔票持有量較小，則該只基金最有也許是一只()。?A開放式基金Ｂ公募基金Ｃ國際基金D成長型基金?[解析]成長型基金是以資本長期增值作為投資目的的基金，其投資對象重要是市場中有較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類基金一般很少分紅,經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和賺錢進行再投資，以實現(xiàn)資本增值。鈔票是增值價值較小的資產(chǎn)，因此成長型基金一般很少持有鈔票。其他項都不是按照投資對象分類的,因此無法判斷其鈔票持有量。

11.以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的說法對的的是(D)。?Ａ目前,外匯市場交易以遠期外匯交易占重要地位?Ｂ為穩(wěn)定匯價,當外匯市場的外匯供應(yīng)連續(xù)大于需求時,中央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯

C遠期外匯交易的交割期一般按周計算

Ｄ國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月?［解析］本題考察外匯市場的交易機制。外匯市場交易以即期外匯交易占重要地位。中央銀行應(yīng)當在外匯市場上買入外匯，以增長外匯需求。遠期外匯交易的交割期一般按月計算。?12．一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險()。?A高于股票?B低于普通債券?Ｃ高于國債

D低于儲蓄產(chǎn)品

答案：C

［解析]可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡稱。它是一種可以在特定期間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特性。?可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險重要有：

(一）可轉(zhuǎn)債的投資者要承擔(dān)股價波動的風(fēng)險。

(二）利息損失風(fēng)險。當股價下跌到轉(zhuǎn)換價格以下時，可轉(zhuǎn)債投資者被迫轉(zhuǎn)為債券投資者。因可轉(zhuǎn)債利率一般低于同等級的普通債券利率,所以會給投資者帶來利息損失。

(三）提前贖回的風(fēng)險。許多可轉(zhuǎn)債都規(guī)定了發(fā)行者可以在發(fā)行一段時間之后,以某一價格贖回債券。提前贖回限定了投資者的最高收益率。最后,強制轉(zhuǎn)換風(fēng)險。

綜合來看，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險高于普通債券，但低于股票。國債是債券中風(fēng)險最低的，儲蓄產(chǎn)品的風(fēng)險低于債券。?13．房地產(chǎn)投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押,借入相稱于其購買成本的絕大部分款項。這被稱為房地產(chǎn)投資的(B)。

A價值升值效應(yīng)

B財務(wù)杠桿效應(yīng)?Ｃ鈔票流和稅收效應(yīng)?D風(fēng)險效應(yīng)?[解析]本題考察房地產(chǎn)投資的特點。財務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過借入資金,用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當房地產(chǎn)收益高于借款成本時，杠桿投資的價值優(yōu)勢十分明顯。

價值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地,升值非?？?。在很多情況下,房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報率的影響要大大高于年度凈鈔票流的影響。其他兩項不是房地產(chǎn)投資的特點。?1４.金融市場可以按照()分為發(fā)行市場、二級市場、第三市場和第四市場。?A金融市場的重要性?B金融產(chǎn)品的期限?C金融產(chǎn)品交易的交割方式

D金融工具發(fā)行和流通特性

答案:D

[解析］發(fā)行市場是初次出售的市場。二級市場是交易已發(fā)行證券的市場，涉及交易所市場、場外市場、第三市場和第四市場。第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市場。第四市場是指投資者不通過經(jīng)紀人直接進行交易的市場。?15．將金融產(chǎn)品以某種標準進行通常狀況下的排序，則下列說法對的的是()。?A按金融產(chǎn)品的風(fēng)險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券

B按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單?C按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產(chǎn)品?D按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序為:定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款

答案:D?[解析］可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險大于儲蓄產(chǎn)品。定期存款的流動性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財計劃的收益不擬定，無法比較大小。

16.注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是()。

Ａ收入型基金B(yǎng)指數(shù)型基金

C成長型基金D平衡型基金

[解析]本題考察不同基金的特點。?收入型基金是重要投資于可帶來鈔票收入的有價證券，以獲取當期的最大收入為目的,以追求基金當期收入為投資目的的基金,這類基金的成長性較弱,但風(fēng)險相應(yīng)也較低。指數(shù)型基金是一種以擬合目的指數(shù)、跟蹤目的指數(shù)變化為原則，實現(xiàn)與市場同步成長的基金品種。平衡型基金以兼顧長期資本和穩(wěn)定收益為目的。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具,如債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等,以獲取穩(wěn)定的利息收益，控制風(fēng)險，其他的部分則投資股票,以追求資本利得。

概念描述題。關(guān)鍵字相應(yīng)法，“長期成長”相應(yīng)“成長型基金”。?1７.某投資者購買了5０000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品(一年按360天計算），該理財產(chǎn)品與LIＢOR掛鉤,協(xié)議規(guī)定，當ＬＩBOR處在２%～２.7５％區(qū)間時，給予高收益率6%；若任何一天ＬIBOＲ超過2%～2.７5%區(qū)間,則按低收益率2%計算。若實際一年中LIBＯR在2%~2.７5%區(qū)間為90天,則該產(chǎn)品投資者的收益為（)美元。1500

答案：B?18．下列描述中，適于描述開放式基金的有()個,適于描述封閉式基金的有（)個。①基金的資金規(guī)模具有可變性；②在證券交易所按市價買賣；③所募集到的資金可所有用于投資；④受益憑證可贖回；⑤依據(jù)公司法組建,并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)；⑥投資者欲買入基金時,只有向基金管理公司或銷售機構(gòu)申購這一種渠道。?Ｂ3,2?[解析]①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定,基金發(fā)行以后基金持有者可隨時向基金管理公司或銷售機構(gòu)申購或規(guī)定贖回基金份額，即基金的份額始終處在一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)發(fā)售完畢,基金總額就擬定了，基金份額不可贖回也不接受申購。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變,籌集到的資金可所有用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點。?19.下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點,說法不對的的是(D）。

Ａ抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強

Ｂ具有內(nèi)在價值和實用性

Ｃ存在市場不充足風(fēng)險和自然風(fēng)險

D收益和股票市場的收益正相關(guān)?[解析]黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負相關(guān)。?20．下列不屬于人身保險的是（:Ｄ)。

A人壽保險B意外傷害保險

C健康保險D責(zé)任保險?［解析］責(zé)任保險的保障對象是投保人按照法律應(yīng)當承擔(dān)的損害補償責(zé)任。

21.保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不可替代的（C)。?A投資功能B套利功能Ｃ保障功能Ｄ儲蓄功能?[解析]保險產(chǎn)品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的保障功能。購買保險產(chǎn)品,一方面消除風(fēng)險的不擬定性給個人和家庭帶來的憂慮和恐驚,促使人們有計劃的安排家庭生活；另一方面，一旦保險事故發(fā)生，個人和家庭可以及時得到保險公司的補償或給付,迅速恢復(fù)安定的生活。?分析題干，這個問題可以分為兩部分，一方面應(yīng)當是保險產(chǎn)品具有的功能，再則這個功能應(yīng)當是保險所特有的,其他產(chǎn)品無法替代的,根據(jù)這兩個原則,選項中排除即可。事實上,本題用第二個條件排除就可以了。黃金、房地產(chǎn)、證券等具有投資功能；衍生品有套利功能;儲蓄存款有儲蓄功能;只有保障功能是保險產(chǎn)品獨有的。

２２．假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤價分別為5元、１6元、24元和3５元，基期價格分別為4元、１０元、16元和28元，基期交易量分別為１０0、80、１50和50,用加權(quán)股價平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù),基期市場股價指數(shù)為１00)計算的該市場股價指數(shù)為()。１４2．6

[解析]根據(jù)加權(quán)股價平均法的計算公式:

２3.(Ａ）是指假如期權(quán)立即執(zhí)行,買方具有正的鈔票流（這里暫不考慮期權(quán)費因素)。?Ａ溢價期權(quán)Ｂ平價期權(quán)C折價期權(quán)D貨幣期權(quán)?［解析]溢價期權(quán)又叫實值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價值大于。的期權(quán)。買權(quán)時,指協(xié)議價格低于市場買入價格。賣權(quán)時,指協(xié)議價格高于市場賣出價格。折價期權(quán)的含義正好相反。平價期權(quán)的協(xié)議價格與市場價格相等。

２4.我國《公司法》規(guī)定,公司本次發(fā)行債券后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的（40%)。

[解析]見《公司法》對于發(fā)行債券的規(guī)定。

２5．金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是（D)。

A會計師事務(wù)所B投資顧問征詢公司

C律師事務(wù)所D有價證券承銷入

［解析]交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合,并從中收取傭金的金融機構(gòu)。服務(wù)中介自身不是金融機構(gòu)，但卻是金融市場上不可或缺的,其他幾項都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。

26.下列關(guān)于債券贖回的說法,不對的的是(C)。

A有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前所有或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利?B附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限?Ｃ在保護期內(nèi),發(fā)行人可以行使贖回權(quán)?D發(fā)行人可以通過使用這項權(quán)利以更低的利率籌集資金

[解析］可贖回債券在發(fā)行時就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回。在市場利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時候,債務(wù)人假如認為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券，比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限,發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較低的市場利率籌集資金。

可贖回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的這段時間稱為保護期,保護期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。?27.一張5年期，票面利率１０%,市場價格9５0元,面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回,贖回價格為１１00元,且投資者在贖回時獲得當年的利息收入,則提前贖回收益率為(26.3%)。

答案:Ｃ

[解析]根據(jù)可贖回收益率的計算公式，950＝(1０0０×1０％+1100)÷(1＋r)，r即為提前贖回的收益率。r=120０÷950-1=2６.3%。?28.在外匯理財產(chǎn)品中,(A)是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等,與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合,并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。?A結(jié)構(gòu)類投資工具B浮動收益類產(chǎn)品?C實盤外匯買賣D期權(quán)類產(chǎn)品

[解析]結(jié)構(gòu)類外匯理財產(chǎn)品的定義。其特點就是基礎(chǔ)工具與衍生工具的結(jié)合。?2９．下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不對的的是(B）。

A總負債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)?B短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為０.4?C當債務(wù)問題出現(xiàn)危機的時候,可以通過債務(wù)重組來實現(xiàn)財務(wù)狀況的改善?Ｄ還貸款的期限不要超過退休的年齡

[解析]短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充足考慮債務(wù)的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務(wù)資源的時間特性要匹配。

30.一般而言,按收益率從小到大順序排列對的的是（)。?A普通債券普通股票國債?B國債普通債券普通股票

Ｃ普通股票國債普通債券

D普通股票普通債券國債?答案：B?［解析]一般而言，高風(fēng)險總是隨著著高收益。國債的風(fēng)險最小，其收益也最低；股票風(fēng)險最大，收益最高。３1.下列屬于金融市場客體的是(Ｃ）。?Ａ居民個人B金融機構(gòu)?C貨幣頭寸D會計師事務(wù)所?[解析]金融客體是指金融市場交易的對象,即金融工具。居民和金融機構(gòu)是金融主體，會計師事務(wù)所是金融市場上的服務(wù)中介。

32.下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是（D)。

A外匯期權(quán)Ｂ利率期權(quán)?C股指期權(quán)Ｄ股指期貨期權(quán)?［解析］現(xiàn)貨期權(quán)是以現(xiàn)貨為標的物的期權(quán)。Ｄ是期貨期權(quán)。答案非常明顯，D項已經(jīng)明確說了是期貨期權(quán)，當然就不是現(xiàn)貨期權(quán)。

33.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說法，不對的的是(）。

A可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息?Ｂ可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后,持有人成為公司股東

C可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后,其收益水平與債券類似?D可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險一低收益與高風(fēng)險一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出靈活選擇的投資者?答案:C

［解析]可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具有了股票的一切特點，獲得股票的收益。

3４．假定年利率為１0％，某投資者欲在５年后獲得本利和610５1元,則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行(1０000)元。（不考慮利息稅）

[解析］本題考察普通年金的計算。根據(jù)普通年金終值計算公式,61051=A×∑(１+1０%)T,Ｔ＝0，１,2，3，4,其中Ａ就是每年末存入銀行的金額，計算得A=10０0０。?35.用鈔票償還債務(wù)與用鈔票購買資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負債表上的相同變化是(B)。?A總資產(chǎn)都不變

B凈資產(chǎn)都不變

C資產(chǎn)負債率都不變?D都不改變資產(chǎn)負債表中的項目

［解析]用鈔票償還債務(wù)，資產(chǎn)負債表上鈔票資產(chǎn)減少,負債減少，且兩者金額相同；用鈔票購買資產(chǎn),資產(chǎn)負債表上負債不變，鈔票資產(chǎn)減少,其他資產(chǎn)增長,總資產(chǎn)不變。凈資產(chǎn)＝資產(chǎn)－負債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。?36.一般來說,處在(Ｄ)的投資入的理財理念是避免財富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險的同時獲得有保障的收益。

A少年成長期B青年成長期C中年穩(wěn)健期D退休養(yǎng)老期?［解析]本題考察生命周期理論在個人理財中的應(yīng)用。最佳結(jié)合實際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。

少年成長期,顧名思義,這個人群的特點是沒有或有較低的收入，富余的一點錢就都存到銀行里,基本沒有理財需求;而青年人收入上升,年少氣盛,追求快速增長資本積累，樂意承擔(dān)高風(fēng)險,獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險厭惡限度提高；退休養(yǎng)老,沒有收入來源。當然要盡力保全已有財產(chǎn),高度厭惡風(fēng)險。

3７.張先生打算分５年償還銀行貸款，每年末償還１０0０0０元，貸款利率為1０％,則等價于在第一年年初一次性償還（)元。D379079?[解析]本題考察普通年金現(xiàn)值的計算。根據(jù)公式，現(xiàn)值＝∑1０００00÷(1＋10%)T，T=1，２,３，4,5。計算得現(xiàn)值為3７９0７9元。

38．某公司有流動資產(chǎn)２00萬元,其中鈔票5０萬元,應(yīng)收款60萬元,有價證券４0萬元，存貨５0萬元，而其流動負債為1５0萬元。則該公司的速動比率為(1)。?39.公司經(jīng)營活動鈔票流出不涉及()。?A支付供應(yīng)商的貨款

B支付雇員的工資?Ｃ支付的股利?Ｄ支付的稅款?答案：Ｃ?[解析]支付的股利屬于籌資活動鈔票流量。?40.各資產(chǎn)收益的相關(guān)性()影響組合的預(yù)期收益,(）影響組合的風(fēng)險。B不會,會?[解析]預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會影響到組合的風(fēng)險,這一點可以通過計算公式看出,也可以從以下的舉例說明中理解。假設(shè)一個投資組合有兩種證券組成，兩者完全負相關(guān)，即它們的波動正好反向同幅度,因此它們的風(fēng)險可以互相抵消;假如兩者完全正相關(guān)，則兩者波動方向和幅度相同，組合的風(fēng)險等于兩者風(fēng)險的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組合的風(fēng)險不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險。?４1．李先生投資100萬元于項目A,預(yù)期名義收益率１0%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為(）。C１0．38%

[解析]該項目的有效年利率事實上即是按照復(fù)利計算的年利率。設(shè)有效年利率為R，則１0０×(1＋Ｒ)5=１00×(１＋１0％÷4）２０,計算得R=1０.３8％。

４2.下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述,對的的是（B)。?A按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降?Ｂ按照等額本金還款法,月供金額中利息比例逐期下降?C按照等額本息還款法,月供金額逐期下降?D按照等額本金還款法,月供金額每期相等?[解析］等額本息還款法:即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法:即借款人每月等額償還本金,貸款利息逐月遞減。

兩種還款方式的區(qū)別：?等額本金還款法在整個還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同,償還的利息逐月減少;本息合計逐月遞減。?等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同,前期還款中本金金額較少,本息合計每月相等。

本題屬于教材以外的補充內(nèi)容,但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大家花一點時間掌握。

43.某項目初始投資1０0０元,年利率8%,期限為１年，每季度付息一次,按復(fù)利計算則其1年后本息和為()元。

［解析]根據(jù)復(fù)利計算公式,本息和=1０0０×(1＋8%÷4）4=1082.43（元)

４4.下列各項中，屬于個人資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)的是(D）。

A汽車B房地產(chǎn)Ｃ保險費D定期存款

[解析]流動資產(chǎn)是指可以在１年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品,保險費是費用，不是資產(chǎn)，并且保險產(chǎn)品也屬于非流動資產(chǎn)。個人資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)涉及:銀行存款、股票、債券、基金投資,短期理財產(chǎn)品。?45.下列不屬于客戶財務(wù)信息的是(Ａ)。?A投資風(fēng)險偏好B當期財務(wù)安排

C當期收入狀況D財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢?[解析]投資風(fēng)險偏好屬于客戶的風(fēng)險特性。

４６.同樣用10萬元炒股票,對于一個僅有１0萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的，這是由于各自有不同的(Ａ)。?Ａ實際風(fēng)險承受能力B風(fēng)險偏好

Ｃ風(fēng)險分散Ｄ風(fēng)險認知?[解析]實際風(fēng)險承受能力是客戶的風(fēng)險特性之一,反映的是風(fēng)險客觀上對客戶的影響限度。同樣的10萬元，假如退休人員損失了就失去了生活來源,而對富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還可以通過以后的投資收益填補。

風(fēng)險認知和風(fēng)險偏好也是客戶的風(fēng)鹼特性。風(fēng)險偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的態(tài)度,風(fēng)險認知反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的度量。本題不能選擇Ｂ、Ｄ,由于兩者反映的是主觀見解，而不是客觀事實。退休人員的風(fēng)險偏好和認知限度有也許和富翁相同。?４7.為了填補客戶臨時性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立（A）。?A信用卡賬戶B扣款賬戶C定期存款賬D交易賬戶?[解析]信用卡可以通過鈔票透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要。

48．下列關(guān)于客戶信息收集的說法，不對的的是（A)。?Ａ為了得到真實的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫

B在客戶填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對有關(guān)項目加以解析?C假如客戶出于個人因素不樂意回答某些問題,從業(yè)人員應(yīng)當謹慎地了解客戶產(chǎn)生焦急的因素，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺少該信息情況下也許導(dǎo)致的誤差?Ｄ宏觀經(jīng)濟信息可以從政府部門或金融機構(gòu)公布的信息中獲得?[解析]數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來進行。

４9.下列關(guān)于退休規(guī)劃說法對的的是(A)。?A計劃開始不宜太遲

Ｂ規(guī)劃期應(yīng)當在5年左右?C投資應(yīng)當極其保守

D對投資和風(fēng)險應(yīng)當相稱樂觀?[解析］退休的規(guī)劃期一般為10~２02３。投資極其保守、對風(fēng)險和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。?其實這個題的出題者已經(jīng)在選項中顯示出了對錯的傾向。像C、D包含“極其”、“相稱”這類字眼的選項,說得太極端了，肯定不會是對的的選項。而Ｂ項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。

50.面對不同客戶時,下列應(yīng)對技巧中不恰當?shù)氖?)。

A對沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡也許地多說

B對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握積極權(quán),充滿自信地運用公關(guān)語言,不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語?C對慢性的人，不能暴躁、焦急或向他施加壓力,應(yīng)當努力配合他的步調(diào),腳踏實地地去證明、引導(dǎo)

Ｄ對疑心重的人,要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視

答案:A?[解析]對于這種人,能說多少就說多少,他們有時反而是最容易成功的那種忠實客戶。刻意誘使對方多說也許會引起對方的反感。?51．下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是(C）。?Ａ您的未來職業(yè)發(fā)展情況如何

B您選擇股票的標準是什么?Ｃ您是否曾經(jīng)投資于成長型股票

D您通常如何安排自己的富余資金

[解析]開放性問題是沒有固定答案，可以引導(dǎo)客戶多說一些的問題。Ｃ項是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍已經(jīng)給定，屬于封閉性問題。?52.孔子曰：“信則人任焉?！边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中(A)原則的規(guī)定相似。?A誠實信用B守法合規(guī)

C專業(yè)勝任D勤勉盡職

[解析]“信”即誠實信用。

５3．下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是(）。?A某銀行工人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時獲得的非公開信息進行股票投資

B某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙,將辦理公司貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理?Ｃ某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B

D某銀行工作人員在辦理公司貸款業(yè)務(wù)時,錯誤計算了貸款利率?答案:C?[解析]Ａ項違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項是工作中的失誤,不屬于違反職業(yè)操守的做法。

54.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的規(guī)定，銀行個人理財業(yè)務(wù)人員不得(C)。

A與本行專家討論股票走勢?B運用本行電腦操作股票買賣?C運用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)別人買賣股票?D在本行上網(wǎng)查看股票信息

[解析］銀行業(yè)從業(yè)人員不得運用內(nèi)幕信息獲取個人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為別人提供理財或投資方面的建議。?５5．銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法對的的是(）。?Ａ為朋友提供擔(dān)保

Ｂ運用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款

C運用客戶名義為自己買賣證券?D將自己的賬戶與客戶賬戶合并

答案:A

[解析］為朋友提供擔(dān)保是個人行為,只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。Ｂ項銀行人員不得運用本職工作的便利，以明顯低于或優(yōu)于普通金融消費者的條件與所在機構(gòu)進行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產(chǎn)。?5６.下列關(guān)于協(xié)議訂立的說法，不對的的是（）。

A當事人訂立協(xié)議,應(yīng)當具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力

B當事人必須本人訂立協(xié)議，不得代理

C當事人在訂立協(xié)議過程中知悉的商業(yè)秘密，無論協(xié)議是否成立,不得泄露或者不正本地使用?D當事人訂立協(xié)議,有書面形式、口頭形式和其他形式

答案:B[解析]根據(jù)《協(xié)議法》,當事人依法可委托代理人訂立協(xié)議。

57.根據(jù)《證券法》,下列不屬于操縱證券市場行為的是(D)。?A單獨或者通過合謀,集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者運用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券

B與別人串通,以事先約定的時間、價格和方式互相進行證券交易

Ｃ在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易?D為牟取傭金收入,誘使客戶進行不必要的證券買賣?［解析]所謂操縱市場,是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，運用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價格,制造證券市場假象,誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項屬于欺詐客戶行為。?5８.下列關(guān)于基金當事人地位與責(zé)任的說法,不對的的是（B)。

A管理人對基金財產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)?B管理人對基金運營收益承擔(dān)投資風(fēng)險?C托管人對基金財產(chǎn)具有保管權(quán)?Ｄ投資人對基金運營收益享有收益權(quán)?[解析]這個題可以用常識來回答,我們平常購買基金都是有風(fēng)險的，收益的風(fēng)險是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。

根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。?59．下列關(guān)于期貨交易保證金制度的說法，不對的的是(Ｃ）。

A期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標準

B期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當與自有資金分開，專戶存放

C期貨交易所向會員收取的保證金,屬于期貨交易所所有?D期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有

[解析］C、D矛盾,兩者選其一。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標準向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約,歸客戶所有。?6０．根據(jù)《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》，保險公司委托保險代理機構(gòu)或者保險代理分支機構(gòu)銷售人壽保險新型產(chǎn)品的,對其業(yè)務(wù)人員,銷售前培訓(xùn)時間不得少于（)小時。?A１2[解析］見《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》第八十二條。轉(zhuǎn)61．根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法,不對的的是()。?A證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當以證券公司的名義單獨立戶管理?B證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn)?C嚴禁任何單位或者個人以任伺形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券?D證券公司破產(chǎn)或者清算時,客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)?答案:Ａ

[解析]客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。

客戶交易結(jié)算資金是客戶的錢,當然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全,也無法獲得客戶的信任。

62.根據(jù)《信托法》,受托人以(C）為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。?A委托人固有財產(chǎn)B受托人固有財產(chǎn)?C信托財產(chǎn)D信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn)?[解析]受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標的物是信托財產(chǎn)。?6３.金融機構(gòu)通過第三方辨認客戶身份,而第三方未采用符合《反洗錢法》規(guī)定的客戶身份辨認措施的,由(Ｃ)承擔(dān)未履行客戶身份辨認義務(wù)的責(zé)任。

Ａ第三方B客戶C該金融機構(gòu)D該金融機構(gòu)和第三方按比例?[解析]見《反洗錢法》第十七條。

6４.根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定，境外理財資金匯回后，（Ａ)。

Ａ商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者

B商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者

C投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者?D投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶?[解析]商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構(gòu)和居民個人委托,以其資金在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動。按照規(guī)定,投資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶,原賬戶關(guān)閉的,可劃入投資者指定的賬戶。

65.基金公司發(fā)行封閉式基金時,應(yīng)當自收到中國證監(jiān)會核準文獻之日起（)個月內(nèi)進行基金募集活動；基金公司發(fā)行開放式基金時，應(yīng)當自收到中國證監(jiān)會核準文獻之日起（）個月內(nèi)進行基金募集活動。C6,6?[解析]根據(jù)《爭取投資基金法》的規(guī)定,不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當自收到核準文獻之日起6個月內(nèi)進行基金募集。

66.下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的說法,不對的的是()。

A代理人與第三人串通,損害被代理人利益的,由代理人和第三人負連帶責(zé)任?B代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人導(dǎo)致傷害的，應(yīng)當承擔(dān)民事責(zé)任

C沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，通過被代理人的追認，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任?D第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實行民事行為給別人導(dǎo)致?lián)p害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任

答案：D?[解析]見《民法通則》代理的法律責(zé)任。Ｄ項應(yīng)當由第三人和代理人負連帶責(zé)任。?6７.2023年1—11月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)的妻子寄回4000美元,由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回８0０0美元,則小李妻子可以將()美元兌換成人民幣。

［解析]本題實際考察的是對結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理的內(nèi)容。根據(jù)《個人外匯管理辦法實行細則》，個人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結(jié)匯44００0美元，故最后一個月只能結(jié)匯6０00美元。?這道題其實很簡樸，但它繞了個彎子，考的是個人結(jié)匯年度總限額,需要大家在讀題時抓住重要信息,弄清楚出題的考點。要做到這一點,一方面要對個人外匯管理年度限額很熟悉，另一方面讀題時要抓住重點。

6８.下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的說法,對的的是（A)。?Ａ證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險、信托互相獨立經(jīng)營

B證券公司可以經(jīng)營信托業(yè)務(wù),但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)?C證券公司可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)

D證券公司可以經(jīng)營銀行、保險、信托等業(yè)務(wù)

［解析]分業(yè)就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù),不許交叉經(jīng)營。

6９.在保險業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，(A）只能由單位擔(dān)任，不能是個人。

A保險經(jīng)紀人B保險代理人C被保險人D受益人?答案:

[解析]保險經(jīng)紀人是給予投保人的利益，為投保人與保險人訂立協(xié)議提供中介服務(wù),并依法收取傭金的單位。?保險協(xié)議的代理人是根據(jù)保險人的委托,向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或個人。?被保險人是保險協(xié)議保障的對象,受益人是保險補償?shù)膶ο?，兩者都可以是個人。

7０.對不能排除洗錢嫌疑，同時資金也許轉(zhuǎn)往境外的,經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責(zé)人批準，可以采用臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)的時間不得超過()小時。B４8

[解析]見《反洗錢法》該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進行,又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。?71.個人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個人所得稅起征點以上的收入部分,根據(jù)《個人所得稅法》規(guī)定，2023年３月,若個人收入超過()元,應(yīng)繳納個人所得稅D2023

［解析]根據(jù)202３年3月1日起生效的《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為２023元，勞務(wù)報酬等起征點為80０元。?72.下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是(）。

A貨幣兌換費

B商業(yè)銀行劃入的外匯資金?Ｃ境外匯回的投資本金

D境外匯回的投資收益

答案:A

［解析]見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。?73．對于銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機構(gòu)可以對其采用的措施不涉及(C)。

Ａ責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)

B限制分派紅利和其他收入?C限制發(fā)放員工工資

Ｄ限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

[解析]《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條。非員工的失職,監(jiān)管機構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。

7４.()的目的是對銀行業(yè)金融機構(gòu)采用對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式,以此維護市場信心與秩序,保護存款人等債權(quán)人的利益。?A接管B撤消C重組D依法宣告破產(chǎn)?答案：Ｃ?[解析］本題考察《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式的規(guī)定。?接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行采用的整頓和改組措施。

撤消是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采用的終止其法人資格的行政強制措施。?重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu),合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。重組是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采用對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序,保護存款人等債權(quán)人的利益。?依法宣告破產(chǎn)是指金融機構(gòu)資不抵債時通過申請，由法院宣告破產(chǎn)。

75.《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不涉及(B)。

A市場約束B輿論監(jiān)督C最低監(jiān)管資本規(guī)定D資本充足率監(jiān)督檢查

［解析］新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為:?（一)對銀行提出了最低資本規(guī)定,即最低資本充足率達成8%。目的是使銀行對風(fēng)險更敏感，使其運作更有效。?(二)加大對銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運營,并對其提出改善的方案。?(三)對銀行實行更嚴格的市場約束。規(guī)定銀行提高信息的透明度,使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。?76.下列商業(yè)銀行銷售管理理財產(chǎn)品(計劃)的做法,不對的的是()

A向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前,一方面調(diào)查了解客戶,評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品

B客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然規(guī)定購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文獻,列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可?C向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險時,使用通俗易懂的語言,配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。?D積極向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品

答案:D

[解析]根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的規(guī)定，對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)積極向無相關(guān)交易經(jīng)驗或評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

77．銀行業(yè)個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負刑事責(zé)任的是（A）。

A運用個人理財業(yè)務(wù)進行洗錢活動

B銷售理財產(chǎn)品時使用虛假性的預(yù)測數(shù)據(jù)

C從事未經(jīng)批準的個人理財業(yè)務(wù)?Ｄ銷售理財產(chǎn)品時未透露理財產(chǎn)品的風(fēng)險

[解析]B、C、Ｄ都是情節(jié)嚴重、導(dǎo)致重大損失時才要負刑事責(zé)任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。

7８．對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃,風(fēng)險提醒的內(nèi)容至少應(yīng)涉及以下語句(）。?A“本理財計劃有投資風(fēng)險,您只能獲得協(xié)議明確承諾的收益，您應(yīng)充足結(jié)識投資風(fēng)險,謹慎投資”

B“本理財計劃有投資風(fēng)險，您應(yīng)充足結(jié)識投資風(fēng)險,謹慎投資，本銀行概不負責(zé)”?C“投資有風(fēng)險，入市須謹慎”

D“本理財計劃有投資風(fēng)險,您應(yīng)充足結(jié)識投資風(fēng)險,謹慎投資”

答案:Ａ

[解析］見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第五十條。本題可采用排除法。一方面排除C項，商業(yè)銀行應(yīng)當充足、清楚、準確地向客戶提醒綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險,C項的說法太過籠統(tǒng),不具有針對性。B、D的問題是同樣的,沒有投資結(jié)果,即本金或收益的情況，且B項的說法過于推卸責(zé)任,由于保證收益理財計劃由保證收益引起的風(fēng)險是由銀行承擔(dān)的。?79.商業(yè)銀行分支機構(gòu)要開展相關(guān)個人理財業(yè)務(wù)之前,應(yīng)持其總行的授權(quán)文獻,按照有關(guān)規(guī)定，向(Ａ)。

A所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告?B所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)備案

C所在地中國人民銀行分行報告?D所在地中國人民銀行分行備案

[解析]見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條。

80.下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)和儲蓄業(yè)務(wù)區(qū)別的說法，對的的是(）。?Ａ個人理財業(yè)務(wù)是銀行的負債業(yè)務(wù)，儲蓄是向客戶提供的一種服務(wù)方式

B個人理財業(yè)務(wù)中資金的運用是定向的,儲蓄的資金運用是非定向的

C個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險一般是商業(yè)銀行獨立承擔(dān)的，儲蓄的風(fēng)險是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的?D個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴格區(qū)分，儲蓄財產(chǎn)與商業(yè)銀行的財產(chǎn)嚴格區(qū)分?答案:Ｂ

[解析］個人理財業(yè)務(wù)中的資金運用是按照理財協(xié)議的約定進行的,儲蓄的運用方向不固定。儲蓄是銀行的負債業(yè)務(wù)，個人理財業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險一般是由客戶自己承擔(dān)或銀行和客戶共同承擔(dān)。儲蓄是銀行的一項負債，個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行其他資產(chǎn)嚴格區(qū)分。?81.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法,不對的的是()。

A對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管

B商業(yè)銀行內(nèi)部可以根據(jù)人力、物力決定是否建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門?C應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理?D商業(yè)銀行接受客戶委托進行的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂協(xié)議,保證獲得客戶的充足授權(quán)?答案:B

［解析]商業(yè)銀行必須建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門。

82．中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理不涉及()。

A直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行

B監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為?C監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為?Ｄ監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為?答案:A?[解析］銀監(jiān)會負責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。?８3.下列不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)需要如實向社會公眾披露的信息的是()。?Ａ具體經(jīng)營規(guī)劃

Ｂ財務(wù)會計報告?Ｃ風(fēng)險管理狀況

D董事和高級管理人員變更?答案：Ａ

[解析]見《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十六條關(guān)于強制風(fēng)險披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營規(guī)劃屬于商業(yè)機密,不能向社會披露。?84.商業(yè)銀行應(yīng)按()準備理財計劃中各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料,相關(guān)客戶有權(quán)查詢或規(guī)定商業(yè)銀行向其提供上述信息。Ｂ季度?解析]見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九條。

85．商業(yè)銀行下列做法對的的是()。?A將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當做理財計劃銷售

B將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售?Ｃ無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率

Ｄ將結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離

答案:Ｄ?[解析]結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險限度不同，將兩者相分離有助于更好地監(jiān)控和管理風(fēng)險。?一般儲蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨的理財計劃,銀行不能強制搭售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。

86.商業(yè)銀行下列做法不對的的是（)

A銷售不能獨立測算的理財計劃

B設(shè)立理財計劃的期限和銷售起點金額?C對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算?D提供非保證收益理財計劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)

答案：Ａ

[解析］對于不能獨立測算的理財計劃,商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。?８７．商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財計劃前(）日，將相關(guān)材料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)。D10

[解析］見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十二條。

8８.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時,如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù),一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)（C）。?A盡也許解答，不熟悉的部分詢問理財業(yè)務(wù)人員?Ｂ積極為客戶解答?C將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員?D拒絕客戶的提問

[解析]見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界線,嚴禁一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資征詢顧問意見,銷售理財計劃。?89．下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售綜合理財產(chǎn)品的規(guī)定的說法，不對的的是（)。

A建立銷售理財產(chǎn)品的分級審核批準制度?B采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風(fēng)險限額

C設(shè)立不低于5萬元人民幣的銷售起點金額?D建立必要的委托投資跟蹤審計制度

答案:B?[解析]市場風(fēng)險限額中應(yīng)至少涉及風(fēng)險價值限額。

９０.下列關(guān)于風(fēng)險控制計劃的說法,不對的的是()。?Ａ商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃

B商業(yè)銀行應(yīng)明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險限度

C商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險限度是定性指標

D商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任?答案:C

[解析]應(yīng)為定量指標。定性指標無法準確衡量可承受的風(fēng)險限度。二、多選題

(以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定,請選擇相應(yīng)選項）。?1.下列關(guān)于理財顧問服務(wù)的說法,對的的有(）。

A客戶尋求理財顧問服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大化

Ｂ銀行通過理財顧問服務(wù)實現(xiàn)客戶關(guān)系管理目的，進而提高銀行經(jīng)營業(yè)績?C商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中不涉及客戶財務(wù)資源的具體操作，只提供建議?D商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)追求的是和客戶建立一個長期的關(guān)系,不能只追求短期的收益

Ｅ理財顧問服務(wù)規(guī)定可以兼顧客戶財務(wù)的各個方面?答案:B,Ｃ,Ｄ，E?[解析]客戶尋求顧問服務(wù)的主線目的是實現(xiàn)人生目的中的經(jīng)濟目的，管理人生財務(wù)風(fēng)險,減少對財務(wù)狀況的焦急，進而實現(xiàn)財務(wù)自由。?B是銀行提供理財顧問服務(wù)的目的。Ｃ、D、E分別是理財顧問服務(wù)的顧問性、長期性和綜合性。

2.短期政府債券二級市場的參與者涉及(A,Ｂ,C,D，E）。?A中央銀行B其他國家的政府

C商業(yè)銀行D保險公司Ｅ個人投資者

3.小李投資30００0元購買某基金,購買時基金的單位凈資產(chǎn)值為1.14元。已知５個月后,小李一次性賣出所有基金，賣出時基金的單位凈資產(chǎn)值上升為１.９１元。該基金的費率結(jié)構(gòu)如下所示，不考慮基金管理費、托管費等其他費用，則下列說法中對的的有（A,C,D,Ｅ)。?Ａ申購費率Ｂ申購金額C申購費率D１0０萬以下?E1．07％F１０0萬（含)以上～５00萬以下G1.40%H５０0萬(含以上)Ｉ1.２０％Ｊ贖回費率L贖回期限Ｍ贖回費率Ｎ0～1年O０．5%P0～3年Q０.２５％R３年以上S０

[解析]題中給出了贖回費率和期限,表白該基金的份額是可贖回的，即該基金為開放式基金。由于不考慮基金管理費、托管費等其他費用，基金單位份額的買入價=基金的單位資產(chǎn)凈值+申購費用=１.14+1.14×１.7%=１．15938元,小李買入的基金份數(shù)＝30０0０÷1.１5938=2５875.899。小李賣出基金時的基金份額價格＝基金的單位資產(chǎn)凈值－贖回費用=１.91－１.91×0.5%=1.90045元,贖回費用＝２587５．８99×1.9１×０.5%≈247.１２元,小李投資該基金的凈收益率:（１.900４５×2587５.8９9-３０0００）÷30000≈63.9％。?圖表題,這類題目相對來說難度要大一些，由于既考察從圖表中獲取信息的能力，并且往往需要一定量的計算。應(yīng)對的方式就是逐項考察,根據(jù)選項的問題到圖表中找到相關(guān)信息，然后計算判斷該選項是否對的。?4.債券市場的功能涉及（)。

A是債券流通和變現(xiàn)的抱負場合

B是聚集資金的重要場合

C可以反映公司經(jīng)營實力和財務(wù)狀況

D是中央銀行對金融進行宏觀調(diào)控的重要場合

Ｅ是進行套期保值、規(guī)避風(fēng)險的重要場合?答案:A，B，C，D?[解析］套期保值、規(guī)避風(fēng)險是金融衍生品市場的功能。?5.黃金投資的方式有(Ａ,B，C，D,E)。

A條塊現(xiàn)貨B純金幣Ｃ黃金基金D黃金存折

E紀念金幣?[解析]以上都是黃金投資的方式，其中純金幣和紀念金幣都屬于金幣投資。?６.保險產(chǎn)品的功能涉及(Ａ，B,C,D）。

Ａ轉(zhuǎn)移風(fēng)險B分攤損失C補償損失Ｄ融通資金

E套期保值

[解析]套期保值是金融衍生品的功能。轉(zhuǎn)移風(fēng)險，分攤損失的功能是指投保人通過支出一定的保險費,可以將偶爾的災(zāi)害事故或人身傷害的經(jīng)濟損失平均分攤給所有參與投保的人。補償損失是指保險人通過將所收取的保費建立起保險基金，使基金資產(chǎn)保值增值,從而對少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟補償。?融通資金是指保險產(chǎn)品也是一種投資品,保險人可以運用保費收取和補償給付之間的時間差進行投資，同時投資人購買某些保險產(chǎn)品可獲得預(yù)期的保證金。?７.一般來說,下列也許會導(dǎo)致房地產(chǎn)價格升高的有(ＡＤ)。

Ａ土地供應(yīng)減少B經(jīng)濟衰退C房地產(chǎn)需求下降D房地產(chǎn)周邊交通狀況大幅改善Ｅ居民收入下降

[解析]土地供應(yīng)減少會導(dǎo)致土地價格上升，房地產(chǎn)成本上升，價格升高。經(jīng)濟衰退、居民收入下降都會帶來房地產(chǎn)需求下降，從而減少房地產(chǎn)價格。房地產(chǎn)周邊交通狀況改善會增長房地產(chǎn)需求,導(dǎo)致價格上升。

8.影響股票價格波動的微觀因素有(A,B,C,Ｄ,E

A增資B股票分割Ｃ派息政策D賺錢水平?E資產(chǎn)凈值

[解析]影響股票價格波動的微觀因素是指公司自身的因素,以上都是。大家應(yīng)結(jié)合教材理解各種因素影響股價的方式。

９．貸款信托理財產(chǎn)品通常采用的貸款信托方式有(ABCDE)。?A信用貸款B抵押貸款C賣方信貸D票據(jù)貼現(xiàn)E保證貸款?[解析]以上都是。本題事實上問的是提供貸款的方式。信用貸款指單位憑借自身良好信用申請貸款。抵押貸款是由抵押物的貸款。保證貸款是有保證人的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是指以未到期的銀行或商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)而發(fā)放的貸款。賣方信貸是指信托公司對賣方公司在國家政策范圍內(nèi)設(shè)小商品而產(chǎn)生資金需要時發(fā)放的貸款。

1０．下列關(guān)于即期外匯交易的說法，對的的有()

A即期外匯交易的匯率稱為現(xiàn)匯匯率?B即期外匯交易通常采用以美元為中心的計價方式?C外匯銀行同業(yè)間買賣外匯,按照慣例都是在成交后當天辦理交割

D英鎊采用直接報價法

E即期外匯交易中，交易雙方以當時外匯市場的價格成交?答案：A,B,Ｅ

[解析]C項應(yīng)當是第二日辦理。D項英鎊采用間接標價法。?１１.一般來說,國債發(fā)行方式有(A，B,C,Ｄ，E）。

A直接發(fā)行B代銷發(fā)行Ｃ承購包銷發(fā)行?D競爭性招標拍賣發(fā)行Ｅ非競爭性招標拍賣發(fā)行

[解析]以上都是。D、E是招標拍賣發(fā)行的兩種。

12.結(jié)構(gòu)性金融衍生品的特點涉及(Ｂ，C，D)?A一般風(fēng)險很低B以場外交易為主

Ｃ傳統(tǒng)金融工具與衍生工具相結(jié)合D靈活性強?E無風(fēng)險?［解析]結(jié)構(gòu)性金融衍生品由于包含了衍生工具,一般風(fēng)險較高。

１３．銀行承兌匯票的特點涉及(A,B,C)。?A安全性高B信用度高C靈活性好D流動性差E期限長?［解析］銀行承兌匯票是貨幣市場上的交易工具，期限短，流動性好。?14.金融期貨和金融遠期合約的重要區(qū)別在于()。?A金融遠期合約可以減少風(fēng)險，但金融期貨合約不能減少風(fēng)險?Ｂ金融遠期合約大多在場外進行交易,金融期貨合約在交易所內(nèi)進行交易

C金融遠期合約的收益和損失一般在合約到期日實現(xiàn),金融期貨合約的賺錢和虧損在每個交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行

D金融遠期合約買賣雙方一般不進行實物交割,金融期貨合約一般都進行實物交割

E金融遠期合約的二級市場非?；钴S，金融期貨合約的二級市場非常不活躍

答案:B,C

[解析]金融期貨是標準化的金融遠期合約,一般在交易所里進行。由于其標準性,金融期貨的流動性較強,二級市場活躍。期貨合約實行每日結(jié)算制度，賺錢和虧損在每個交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行。遠期交易重要是為了避險,所以一般都進行實物交割，金融期貨重要的功能是套期保值，很少進行實物交割，到期日前平倉即可。?15.以下屬于資本市場的有（Ａ,Ｂ,D)。

Ａ中長期國債市場B中長期公司債市場?Ｃ商業(yè)票據(jù)市場Ｄ股票市場E同業(yè)拆借市場?[解析]資本市場上的工具期限在1年以上。商業(yè)票據(jù)市場和同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場。?１6.基金的流動性風(fēng)險表現(xiàn)在()。

A基金組合中股票價格的波動

B基金組合中債券價格的波動?C開放式基金也許發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致贖回時間延長?D封閉式基金也許會在一定價格下無法及時出售

E基金管理人操作失誤?答案:C,D

[解析]A、Ｂ是基金的價格波動風(fēng)險。E是操作風(fēng)險。

基金的流動性風(fēng)險就是不能及時變現(xiàn)或變現(xiàn)會有很大損失的風(fēng)險。?1７.投資型保險產(chǎn)品與普通的保障型保險產(chǎn)品相比,具有的特點涉及(Ａ，B,C）。

A保費中具有投資保費B同時具有保障功能和投資功能?C給付的保險金由風(fēng)險保障金和投資收益組成

D費用較低E流動性較強?［解析]投資型保險產(chǎn)品由于兼具了投資性和保障性，其費用往往較高。保障型保險產(chǎn)品屬于長期投資,流動性較差。?18.運用個人客戶的資產(chǎn)負債表可以明確(A,C,D,E)。?A客戶的償付比例Ｂ儲蓄比例?C資產(chǎn)D負債Ｅ凈資產(chǎn)?[解析]資產(chǎn)負債表可以反映資產(chǎn)和負債情況。償付比例等于以償還債務(wù)占現(xiàn)有負債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負債。?１9.下列屬于公司獲利能力指標的有(）?A銷售凈利率B資產(chǎn)凈利率?C每股收益D銷售毛利率Ｅ市盈率?答案:A，Ｂ，C,Ｄ

[解析]市盈率=股票價格÷每股賺錢，市盈率通常用來作為比較不同價格的股票是否被高估或者低估的指標，不屬于公司獲利能力指標。?20．某客戶投資股票價值7萬元，投資借款3萬元，信用卡賬款余額2萬元，自用住宅價值６0萬元，房貸余額3０萬元，則下列說法對的的有()。

A負債比率為５2.２％B凈資產(chǎn)32萬元?C固定資產(chǎn)30萬元Ｄ總負債３3萬元?E總資產(chǎn)６4萬元

答案:A,B?[解析]負債比率=總負債÷總資產(chǎn),(投資借款+信用卡賬款余額+房貸余額)÷(股票投資+自用住宅價值)=(3+2+3０）÷(7+60)＝35÷67=5２．2%,凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)－總負債＝67-３５=３２,固定資產(chǎn)等于住宅價值60萬元。?這道題計算不難，只要注意分清哪些是資產(chǎn)項目，哪些是負債項目就可以了。21.當其他條件不變時,（A，B,E）會導(dǎo)致流動比率上升,但并不意味著公司可以將這些流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為鈔票。

A公司存貨積壓Ｂ應(yīng)收賬款增長

Ｃ應(yīng)付賬款增長Ｄ短期借款增長E待攤費用增長

[解析]流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債。存貨、應(yīng)收賬款和待攤費用都計入流動資產(chǎn)，但它們不一定能轉(zhuǎn)化為鈔票。?２２.個人或家庭在生命周期內(nèi)綜合考慮其(A,B，C,D，Ｅ)等因素來決定其目前的消費和儲蓄。?A現(xiàn)在收入Ｂ將來收入C可預(yù)期開支D工作時間

E退休時間?２3.根據(jù)貨幣的時間價值理論,影響現(xiàn)值大小的因素重要有(B,Ｄ）。

A市盈率B投資年限Ｃ資產(chǎn)／負債比率D投資收益率Ｅ通貨膨脹率?[解析]一筆投資的現(xiàn)值=∑各期鈔票流÷(1+R)N,其中,R為投資收益率,N為投資年限。

２4.下列對年金分類相應(yīng)關(guān)系對的的有(Ｂ,Ｃ)。?A按照起訖日期,劃分為簡樸年金和一般年金?Ｂ按照每期年金收支額是否相等,劃分為等額年金和不等額年金?C按照連續(xù)期,劃分為有限年金和無限年金

D按照每期年金額發(fā)生的時間,劃分為擬定年金和不擬定年金

E按照年金發(fā)生期間與計息期間是否一致，劃分為后付年金、先付年金等?[解析]按照起訖日期是否擬定,分為擬定年金和不擬定年金；按照每期年金額發(fā)生的時間，分為先付年金和后付年金;按照發(fā)生期間與計息期是否一致，分為簡樸年金和一般年金。

25.稅收規(guī)劃的方法和手段有(A，Ｃ,Ｄ)。

Ａ避稅規(guī)劃B逃稅規(guī)劃C節(jié)稅規(guī)劃

D轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃E漏稅規(guī)劃

[解析]避稅規(guī)劃是為客戶制訂的理財計劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃。節(jié)稅規(guī)劃是指理財規(guī)劃采用合法手段運用稅收優(yōu)惠和稅收處罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲取稅收利益。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃即理財計劃采用純經(jīng)濟的手段，運用價格杠桿,將稅負轉(zhuǎn)給消費者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。

Ｂ、E顯然是錯的。就算我們不是學(xué)法律的,至少也該知道逃稅、漏稅是違法行為。?26.下列需要列入個人鈔票流量表的項目有(Ａ,Ｂ,C,D，Ｅ)。

A工資收入Ｂ房貸支付Ｃ人壽保險鈔票價值的積累Ｄ股權(quán)投資的資本利得Ｅ利息收入?［解析]鈔票流量表用來記錄鈔票的流入流出。?27．了解客戶包含的內(nèi)容有()。?A目的客戶的金融需求的重要內(nèi)容

B目的客戶的短期金融需求目的?C目的客戶的長期金融需求目的

D目的客戶的經(jīng)濟現(xiàn)狀

E本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)?答案：A,B，Ｃ,D,E

２8.銀行個人理財從業(yè)人員接受(A,Ｂ，C，D,E)的監(jiān)督。?A所在機構(gòu)B銀行業(yè)協(xié)會C銀監(jiān)會D本地銀監(jiān)局?E社會公眾

[解析]個人理財從業(yè)人員作為銀行業(yè)從業(yè)人員要接受來自所在機構(gòu)、監(jiān)管部門、同業(yè)協(xié)會以及客戶的共同監(jiān)督。

29.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“了解客戶”的規(guī)定,銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當了解客戶的(A,Ｂ，C,D,Ｅ)。?A財務(wù)狀況B風(fēng)險承受能力Ｃ資金用途D賬戶是否會被第三方控制使用E業(yè)務(wù)單據(jù)?30．銀行業(yè)從業(yè)人員面對監(jiān)管者的監(jiān)管應(yīng)當(A,Ｂ，C,D)。?A接受監(jiān)管B配合現(xiàn)場檢查C配合非現(xiàn)場監(jiān)管

D嚴禁賄賂Ｅ保守客戶秘密，拒絕詢問

[解析]E項，應(yīng)當保護客戶秘密,但也要協(xié)助有權(quán)力了解客戶信息的有關(guān)部門的調(diào)查,如實報告相關(guān)情況。?31.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨涉及（）。?A提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準?B建立健康的銀行業(yè)公司文化和信用文化

Ｃ維護銀行業(yè)良好信譽

D促進銀行業(yè)的健康發(fā)展?E規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為?答案：A,B,C,D,E?［解析]記憶題?？蓮尼槍臉I(yè)人員、文化和銀行業(yè)三個方面記憶。?32.我國個人所得稅稅率按各應(yīng)稅項目分別采用(B,C）兩種形式。?Ａ超額累退稅率Ｂ超額累進稅率C比例稅率Ｄ定額稅率Ｅ人頭稅

[解析]超額累進稅率是在一定額度以上,