物流采購管理制度

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附錄1序號產(chǎn)品名稱數(shù)量（噸）平均單價(jià)(元)金額（萬元）運(yùn)費(fèi)（元）需求時(shí)間科隆精化采購部2010年月原材料采購計(jì)劃編制人：編制時(shí)間：附錄2科隆精化原材料（備品備件）請購單請購部門：年月日No請購品名用途規(guī)格質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及要求單位單價(jià)數(shù)量總金額需要時(shí)間備注總經(jīng)理審批：常務(wù)副總經(jīng)理：物流采購總監(jiān)：采購部經(jīng)理：部門負(fù)責(zé)人審核：資材部審核：請購人：存檔：分發(fā)：附錄3 科隆精化產(chǎn)品比質(zhì)、比價(jià)擬選供應(yīng)商名單序號供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱廠址聯(lián)系人電話價(jià)格備注附錄4科隆精化物資到貨驗(yàn)收記錄表編號：物資名稱生產(chǎn)廠家規(guī)格型號供貨廠家主體材質(zhì)出廠日期出廠編號合同編號到貨數(shù)量到貨日期驗(yàn)收日期質(zhì)量文件外觀檢驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)論參檢單位及參檢人意見部門負(fù)責(zé)人意見參檢單位負(fù)責(zé)人：參檢人：采購部經(jīng)理：采購計(jì)劃員：附錄5科隆精化往來賬目對賬單致：為了證明遼寧科隆精細(xì)化工股份有限公司（以下簡稱“我公司”）與貴公司往來賬目賬賬相符，以使及時(shí)發(fā)現(xiàn)糾正財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不符之處，現(xiàn)將我公司截止至年月日的往來帳結(jié)余數(shù)通知如下：我公司欠貴公司往來款合計(jì)人民幣元（大寫）；貴公司欠我公司往來款合計(jì)人民幣元（大寫）。請貴公司認(rèn)真核對貴方賬目，并在下列《往來賬目對賬單》上簽章后盡快回復(fù)我公司。遼寧科隆精細(xì)化工股份有限公司年月日往來賬目對賬單應(yīng)收方應(yīng)付方單位名稱（蓋章）單位名稱（蓋章）會計(jì)科目：期末余額會計(jì)科目：期末余額未達(dá)因素內(nèi)容憑證號金額未達(dá)因素內(nèi)容憑證號金額調(diào)整后金額調(diào)整后金額經(jīng)辦人經(jīng)辦人審核人審核人聯(lián)系電話聯(lián)系電話對賬日期年月日對賬日期年月日備注：未開發(fā)票數(shù)量及金額采購計(jì)劃審批制度第一章總則第1條公司為明確商品采購的計(jì)劃與審批規(guī)范，特制定本制度。第2條本公司內(nèi)所有部門的采購計(jì)劃，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。第二章計(jì)劃審批規(guī)定第3條原材料或零配件的采購計(jì)劃。1．需求部門提采購計(jì)劃。（1）原材料或零配件由物流部門和使用部門根據(jù)實(shí)際經(jīng)營需要提出采購計(jì)劃。（2）資材科接到采購計(jì)劃單后，查看材料保管卡上記錄的庫存數(shù)，將庫存數(shù)與生產(chǎn)部門需要的數(shù)量進(jìn)行比較。（3）當(dāng)生產(chǎn)所需材料和倉庫最低庫存量合計(jì)已超過庫存數(shù)量時(shí)，則同意請購。（4）各請購部門按月提請購計(jì)劃，臨時(shí)追加的可提追加計(jì)劃。2．資材科提采購計(jì)劃。（1）資材科在庫存材料已達(dá)到最低庫存量時(shí)提出采購計(jì)劃，轉(zhuǎn)給物流部經(jīng)理。（2）物流部門經(jīng)理審核庫存量、采購計(jì)劃數(shù)量，審核無誤后轉(zhuǎn)采購部經(jīng)理。（3）采購員進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)，之后轉(zhuǎn)采購部經(jīng)理審核。（4）采購部經(jīng)理審核通過之后再由物流采購總監(jiān)審批。（5）物流采購總監(jiān)簽署同意的請購單，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可辦理采購手續(xù)。（6）采購部應(yīng)將處理過的采購計(jì)劃單歸檔備案。（7）以上程序在公司內(nèi)部辦公平臺進(jìn)行。第4條臨時(shí)性商品的追加采購計(jì)劃。1．臨時(shí)性商品的追加采購計(jì)劃由使用部門直接提出書面計(jì)劃。2．使用部門需要在采購計(jì)劃單上對采購商品作出描述，解釋其目的和用途。3．采購計(jì)劃單須由使用部門負(fù)責(zé)人審批同意，并須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，采購部方可辦理采購業(yè)務(wù)。第三章附則第5條本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。第6條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批，自頒布之日起執(zhí)行。附件1．科隆精化月采購計(jì)劃2．科隆精化臨時(shí)追加原材料（零配件）請購附錄1序號產(chǎn)品名稱數(shù)量（噸）平均單價(jià)(元)金額（萬元）運(yùn)費(fèi)（元）需求時(shí)間總經(jīng)理審批：常務(wù)副總經(jīng)理：物流采購總監(jiān)：采購部經(jīng)理：部門負(fù)責(zé)人審核：資材部審核：請購人：存檔：分發(fā)：科隆精化月采購計(jì)劃編制人：編制時(shí)間：附錄2科隆精化臨時(shí)追加原材料（備品備件）請購單請購部門：年月日No請購品名用途規(guī)格質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及要求單位單價(jià)數(shù)量總金額需要時(shí)間備注總經(jīng)理審批：常務(wù)副總經(jīng)理：物流采購總監(jiān)：采購部經(jīng)理：部門負(fù)責(zé)人審核：資材部審核：請購人：存檔：分發(fā)：采購預(yù)算管理制度第一章總則第1條為了避免盲目采購，從總體上統(tǒng)籌使用資金，提高資金的使用效率，確保采購資金合理的需要，特制定本制度。第二章采購預(yù)算管理第2條編制、審批和執(zhí)行采購預(yù)算。1．年度預(yù)算（1）根據(jù)公司年度銷售計(jì)劃，由相關(guān)使用部門（生產(chǎn)部門、其它管理部門等）填寫本部門的年度采購預(yù)算，報(bào)至采購部。（2）采購計(jì)劃員匯總、整理各部門采購預(yù)算后，編制采購總預(yù)算，由采購部經(jīng)理補(bǔ)充完善后，交物流采購總監(jiān)審核，常務(wù)副總經(jīng)理核準(zhǔn)，再交總經(jīng)理審批。2．月采購預(yù)算每月26日由采購員根據(jù)各部門報(bào)的下月采購計(jì)劃，編制下月的資金使用計(jì)劃，經(jīng)采購計(jì)劃員匯總后報(bào)采購部經(jīng)理、物流采購總監(jiān)審核，常務(wù)副總經(jīng)理、資金部經(jīng)理核準(zhǔn)，再交總經(jīng)理審批。資金部依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的月資金使用計(jì)劃準(zhǔn)備資金。3．追加采購預(yù)算每天下午由采購員根據(jù)各部門報(bào)的追加采購計(jì)劃，編制追加資金使用計(jì)劃，經(jīng)采購計(jì)劃員匯總后報(bào)采購部經(jīng)理、物流采購總監(jiān)審核，常務(wù)副總經(jīng)理、資金部經(jīng)理核準(zhǔn)，再交總經(jīng)理審批。經(jīng)審批的追加資金使用計(jì)劃轉(zhuǎn)至資金部經(jīng)理，按最終批復(fù)意見執(zhí)行。第3條分析和調(diào)整采購預(yù)算差異。1．在預(yù)算執(zhí)行過程中，采購部要根據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和資金部核算的實(shí)際數(shù)據(jù)，即預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，編制預(yù)決算分析報(bào)告。2．如果有差異，要分析差異產(chǎn)生的原因和責(zé)任歸屬，制定控制差異或調(diào)整預(yù)算的具體措施。第三章附則第4條本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批后，自頒布之日起執(zhí)行。附件1．科隆精化月資金計(jì)劃請示2．科隆精化追加資金計(jì)劃請示附錄1科隆精化月資金計(jì)劃請示序號項(xiàng)目金額（元）理由領(lǐng)導(dǎo)批注123456789101112總經(jīng)理審批常務(wù)副總經(jīng)理物流采購總監(jiān)采購部經(jīng)理部門負(fù)責(zé)人審核資材部審核請購人存檔分發(fā)編制人：日期：附錄2科隆精化追加資金計(jì)劃請示序號項(xiàng)目金額（元）理由領(lǐng)導(dǎo)批注12345678910111213總經(jīng)理審批常務(wù)副總經(jīng)理物流采購總監(jiān)采購部經(jīng)理部門負(fù)責(zé)人審核資材部審核請購人存檔分發(fā)編制人：日期：采購過程控制制度第一章總則第1條明確采購方式、采購質(zhì)量、采購訂單、供應(yīng)商選擇等各項(xiàng)規(guī)定，確保采購過程透明化。第2條本企業(yè)內(nèi)所有部門的采購，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。第二章采購方式控制第3條采購方式分類。物資采購原則上采用直接采購、招標(biāo)采購方式。不符合直接、招標(biāo)采購條件的可采用競爭性談判采購、詢價(jià)采購、單一來源采購等方式。1．直接采購是指物資采購中心直接實(shí)施的采購。小額零星商品的采購可以采用直接購買方式。2．招標(biāo)采購可采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)采購兩種方式進(jìn)行。3．競爭性談判采購是指邀請兩家(或以上)的供應(yīng)商通過談判進(jìn)行的采購。4．詢價(jià)采購是指至少比較三家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行的采購。5．單一來源采購是指從唯一供應(yīng)商處進(jìn)行的采購。第三章采購質(zhì)量控制第4條實(shí)行“誰采購、誰負(fù)責(zé)”的質(zhì)量負(fù)責(zé)制，采購物資出現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)按照權(quán)責(zé)對應(yīng)的原則，追究設(shè)計(jì)選型、供應(yīng)商選擇、采購實(shí)施等有關(guān)人員的責(zé)任。第5條采購物資嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)、標(biāo)準(zhǔn)化采購。任何單位、部門或個(gè)人不得以設(shè)計(jì)指定、技術(shù)指定、使用指定等方式指定采購特殊物資。第6條除特殊原因外，采購單位應(yīng)從合格供應(yīng)商名單中選擇供應(yīng)商，并對供應(yīng)商質(zhì)量保證能力進(jìn)行檢查或驗(yàn)證。第7條訂立采購合同，必須明確物資質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)或要求，約定質(zhì)量驗(yàn)收方法和質(zhì)量責(zé)任的承擔(dān)。必要時(shí)可約定質(zhì)量保證金。第8條重要關(guān)鍵設(shè)備，在采購的同時(shí)要落實(shí)質(zhì)量監(jiān)造事宜，加強(qiáng)事前和事中的質(zhì)量控制。對于需要現(xiàn)場監(jiān)造的大宗設(shè)備（物資），應(yīng)派專人現(xiàn)場監(jiān)造。第四章供應(yīng)商選擇第11條供應(yīng)商初步評價(jià)。1．采購部與使用部門根據(jù)企業(yè)實(shí)際需求尋找適合的供應(yīng)商，同時(shí)收集多方面的資料，如質(zhì)量、服務(wù)、交貨期、價(jià)格作為篩選的依據(jù)，并要求有合作意向的供應(yīng)商填寫“供應(yīng)商基本資料表”。2．采購員對“供應(yīng)商基本資料表”進(jìn)行初步評價(jià)，挑選出值得進(jìn)一步評審的供應(yīng)商，填寫供應(yīng)商候選名單，交采購部經(jīng)理審核。3．選擇供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)（1）供應(yīng)商應(yīng)有合法的經(jīng)營許可證，應(yīng)有必要的資金能力。（2）供應(yīng)商按國家（國際）標(biāo)準(zhǔn)建立質(zhì)量體系并已通過認(rèn)證。（3）有良好的售前、售后服務(wù)措施和服務(wù)意識。（4）具有足夠的生產(chǎn)能力，能滿足本企業(yè)經(jīng)營需要。（5）同等價(jià)格擇其優(yōu)，同等質(zhì)量擇其廉，同價(jià)同質(zhì)擇其近。4．采購員在對供應(yīng)商進(jìn)行初步評審時(shí)，需確定采購的物資是否符合國家法律法規(guī)的要求和安全要求，對于有毒品、危險(xiǎn)品，需要求供應(yīng)商提供相關(guān)證明文件。第12條供應(yīng)商評審。1．采購部會同使用部門、質(zhì)量安全環(huán)保監(jiān)察部、技術(shù)部門以及財(cái)務(wù)部門共同進(jìn)行供應(yīng)商的評審，并提出相應(yīng)的意見和建議。2．供應(yīng)商評價(jià)內(nèi)容（1）采購部主要負(fù)責(zé)評價(jià)供應(yīng)商的資質(zhì)、經(jīng)營狀況、信用等級及服務(wù)等方面。（2）財(cái)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)評價(jià)供應(yīng)商要求的付款條件等。（3）使用部門、質(zhì)量安全環(huán)保監(jiān)察部主要負(fù)責(zé)評價(jià)供應(yīng)商提供商品的質(zhì)量。（4）上述所有部門共同對采購的價(jià)格、交貨時(shí)間進(jìn)行評價(jià)。第13條確定合格供應(yīng)商名單。1．采購員根據(jù)評審結(jié)果選擇合格供應(yīng)商，無需進(jìn)行評審的，直接填寫合格供應(yīng)商名單后，交采購部經(jīng)理審核。2．采購部經(jīng)理審核無誤后，交物流采購總監(jiān)批準(zhǔn)。3．原則上一種商品需兩家或兩家以上的合格供應(yīng)商，以供采購時(shí)選擇。4．唯一供應(yīng)商或獨(dú)占市場的供應(yīng)商，可直接列入“合格供應(yīng)商名單”。第五章訂單的控制第14條選定合格的供應(yīng)商后，采購員在合格的供應(yīng)商名單內(nèi)找出合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購。第15條合同擬定與審批。由采購員根據(jù)與供應(yīng)商談判結(jié)果擬定合同條款，按公司合同管理制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第16條登記采購計(jì)劃單。1．采購員要及時(shí)對采購計(jì)劃單進(jìn)行歸檔，在采購計(jì)劃單每月存檔時(shí)應(yīng)檢查已處理的采購訂單是否連續(xù)編號。2．定期匯總所有未完成的采購申請，并編制報(bào)表。第六章附則第17條本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批后，自頒布之日起執(zhí)行。附件1．科隆精化供應(yīng)商基本資料表2．科隆精化供應(yīng)商評審表3．科隆精化（產(chǎn)品）采購合格供應(yīng)商名單4．科隆精化未完成采購申請匯總表附錄1科隆精化供應(yīng)商基本資料表序號供應(yīng)商名稱聯(lián)系人電話產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)品質(zhì)量可以提供的服務(wù)交貨期備注編制人：編制日期：附錄2科隆精化供應(yīng)商評審表采購計(jì)劃編碼：采購方式：序號供貨商名稱規(guī)格型號單位數(shù)量資質(zhì)經(jīng)營狀況信用等級服務(wù)產(chǎn)品質(zhì)量要求付款條件交貨時(shí)間供應(yīng)商報(bào)價(jià)采購部評選情況負(fù)責(zé)人簽字財(cái)務(wù)部評選情況負(fù)責(zé)人簽字適用部門評選情況負(fù)責(zé)人簽字質(zhì)監(jiān)部評選情況負(fù)責(zé)人簽字制單人：日期：附錄3 科隆精化（產(chǎn)品）采購合格供應(yīng)商名單序號供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱廠址聯(lián)系人電話價(jià)格備注附錄4科隆精化未完成采購申請匯總表序號未完成采購單號申請采購部門未完成原因備注編制人：編制時(shí)間：采購驗(yàn)收管理制度第一章總則第1條公司為明確采購驗(yàn)收管理規(guī)范，特制定本制度。第2條本公司內(nèi)所有部門的采購計(jì)劃，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。第二章采購驗(yàn)收管理第3條物流部和物資使用部門根據(jù)企業(yè)有關(guān)驗(yàn)收規(guī)定和計(jì)劃規(guī)格對采購的商品進(jìn)行驗(yàn)收。第4條驗(yàn)收人員對驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)當(dāng)立即向采購部報(bào)告，查明原因，及時(shí)處理。第5條實(shí)施驗(yàn)收。1．原材料的驗(yàn)收。原材料進(jìn)入公司后，采購部先進(jìn)行宏觀性驗(yàn)證，驗(yàn)證內(nèi)容包括：（1）原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、標(biāo)識。（2）運(yùn)輸過程中有無損壞或丟失現(xiàn)象。（3）出廠合格證或復(fù)檢證明等。宏觀驗(yàn)證后填報(bào)檢單通知化驗(yàn)室取樣檢驗(yàn)。2．設(shè)備、備件及其它輔助材料的驗(yàn)收。（1）貨物到貨后，保管人員應(yīng)會同使用部門根據(jù)“裝箱單”、“采購計(jì)劃單”、“合同”等采購文件核對貨物名稱、規(guī)格并清點(diǎn)數(shù)量或過磅、測量重量。（2）驗(yàn)收過程中如發(fā)現(xiàn)所載的貨物與“裝箱單”、“采購計(jì)劃單”或合同所載內(nèi)容不符，應(yīng)通知采購人員進(jìn)行處理。（3）驗(yàn)收過程發(fā)現(xiàn)貨物有傾覆、破損、變質(zhì)、受潮等異常情況而且達(dá)到一定程度或檢測指標(biāo)不符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，驗(yàn)收人員（保管員、使用部門人員）應(yīng)及時(shí)通知采購人員聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商前來處理，并盡可能維持其狀態(tài)以利于公證處理。（4）驗(yàn)收人員（保管員、使用部門人員）核對無誤后在收料單上面簽字。（5）采購設(shè)備的說明書、圖紙及其它相關(guān)資料應(yīng)在檔案室存檔。第6條短交處理。交貨數(shù)量末達(dá)到訂購數(shù)量，以要求補(bǔ)足為原則，由驗(yàn)收人員通知采購部門聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商進(jìn)行處理。第7條貨物檢驗(yàn)結(jié)果處理。檢驗(yàn)合格的貨物，倉庫保管人員入庫定位；檢驗(yàn)不合格的原材料由檢驗(yàn)人員填寫《不合格品檢驗(yàn)報(bào)告單》，并及時(shí)通知保管人員進(jìn)行標(biāo)識，必要時(shí)進(jìn)行隔離，以防止混用或誤用不合格品。同時(shí)通知采購人員，由采購部組織評審，決定是換貨、退貨還是要求供應(yīng)商給予適當(dāng)?shù)恼劭?。?條退換貨管理。退換貨條件。檢驗(yàn)人員應(yīng)出具“不合格品檢驗(yàn)報(bào)告單”，注明不合格的原因，同時(shí)通知采購部；采購人員在接到“不合格品檢驗(yàn)報(bào)告單”之后填寫“不合格品評審報(bào)告單”，由質(zhì)量安全環(huán)保監(jiān)察部組織評審，評審由采購部、使用部門參加，評審結(jié)果需退換貨則由采購人員聯(lián)系辦理退換貨。退貨款項(xiàng)回收。（1）采購員在貨物退回后編制借項(xiàng)憑單，其內(nèi)容包括退貨的數(shù)量、價(jià)格、日期、供應(yīng)商名稱以及貸款金額等。（2）采購部經(jīng)理、物流采購總監(jiān)審批借項(xiàng)憑單后，交會計(jì)部相關(guān)人員審核，由財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批。（3）會計(jì)部應(yīng)根據(jù)借項(xiàng)憑單調(diào)整應(yīng)付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。第三章附則第9條本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。第10條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批后，自頒布之日起執(zhí)行。附件1．科隆精化到貨物資檢驗(yàn)記錄表2．科隆精化設(shè)備開箱檢查記錄3．科隆精化大型設(shè)備（構(gòu)件）到貨檢查記錄4．科隆精化化工原材料到貨報(bào)檢單5．科隆精化不合格品檢驗(yàn)報(bào)告單6．科隆精化不合格品評審報(bào)告單附錄1科隆精化到貨物資檢驗(yàn)記錄表編號：序號物資名稱規(guī)格型號供貨單位合同約定數(shù)量實(shí)際到貨數(shù)量到貨日期檢驗(yàn)日期檢驗(yàn)結(jié)果備注合格不合格報(bào)告結(jié)果日期檢驗(yàn)人檢驗(yàn)單位：采購部經(jīng)理：采購計(jì)劃員：請購人：附錄2科隆精化設(shè)備開箱檢查記錄單項(xiàng)工程名稱：單項(xiàng)工程編號：單位工程名稱單位工程編號制造單位機(jī)械名稱型號規(guī)格裝箱單號檢驗(yàn)箱數(shù)設(shè)備檢查情況1.包裝情況2.設(shè)備外觀3.設(shè)備零部件4.備品備件5.專用工具6.其他技術(shù)文件檢查情況1.裝箱單份張2.合格證份張3.說明書份張4.設(shè)備圖份張5.其他存在問題的處理意見建設(shè)單位監(jiān)理單位總承包單位施工單位代表：年月日代表：年月日代表：年月日代表：年月日附錄3科隆精化大型設(shè)備(構(gòu)件)到貨檢查記錄單項(xiàng)工程名稱：單項(xiàng)工程編號：單位工程名稱單位工程編號設(shè)備（構(gòu)件）名稱設(shè)備位號安裝部位型號規(guī)格出廠編號出廠日期年月日制造單位接收單位聯(lián)檢意見及處理措施：隨機(jī)資料及專用工具交接記錄：接收單位：接收人：年月日建設(shè)（供應(yīng)）單位監(jiān)理單位總承包單位施工單位代表：年月日監(jiān)理工程師：年月日代表：年月日質(zhì)量檢查員：年月日附錄4科隆精化化工原材料到貨報(bào)檢單編號：取樣地點(diǎn):品名規(guī)格型號及材質(zhì)供貨單位到貨時(shí)間到貨車號司機(jī)批次號押運(yùn)員（經(jīng)辦人）報(bào)檢數(shù)量批次報(bào)檢人：報(bào)檢時(shí)間：年月日取樣人：取樣時(shí)間：年月日備注：附錄5科隆精化不合格品檢驗(yàn)報(bào)告單編號：物資名稱規(guī)格型號供貨單位供貨數(shù)量合同編號存在問題及處置意見檢驗(yàn)人：年月日采購部計(jì)劃員意見簽字：年月日采購部經(jīng)理處理意見簽字：年月日附錄6科隆精化不合格品評審報(bào)告單物資名稱規(guī)格型號供貨單位供貨數(shù)量合同編號評審意見及結(jié)果采購部計(jì)劃員意見簽字：年月日采購部經(jīng)理處理意見簽字：年月日使用部門意見簽字：年月日質(zhì)量安全環(huán)保監(jiān)察部意見簽字：年月日

存貨采購控制制度第一章總則第1條為了加強(qiáng)對企業(yè)存貨采購過程的規(guī)范化管理，確保存貨采購及時(shí)完成，特制定本制度。第2條本制度適用于對企業(yè)在開展采購業(yè)務(wù)的過程中所需各類存貨的采購申請和實(shí)施過程的控制。第3條存貨采購的類型包括常規(guī)性采購、臨時(shí)采購和緊急采購。第4條常備原料和物料由物流部門提出申請，非常備原料和緊急采購由使用部門提出申請。第二章存貨采購計(jì)劃控制第5條存貨采購申請的提出1．存貨使用部門填寫采購計(jì)劃，詳細(xì)注明需求設(shè)備或物品的品名、型號、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、預(yù)計(jì)價(jià)格、需求原因、要求到位時(shí)間等。2．物流部在提出采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)綜合考慮各種材料的采購間隔期和當(dāng)日材料的庫存量，分析確定應(yīng)采購的日期和數(shù)量，或者通過存貨管理系統(tǒng)重新預(yù)測材料需求量以及重新計(jì)算安全庫存水平和經(jīng)濟(jì)采購批量，據(jù)此進(jìn)行再采購，降低庫存或?qū)崿F(xiàn)零庫存。倉儲部在確定采購時(shí)點(diǎn)、采購批量時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮企業(yè)需求、市場狀況、行業(yè)特征等因素。物流部綜合考慮以上因素后填寫請購單。第6條存貨采購申請的審批存貨采購申請的批準(zhǔn)程序按《采購計(jì)劃審批制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三章存貨采購過程控制第7條存貨采購過程控制按《采購過程控制制度》執(zhí)行。第四章附件第8條本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第9條本制度自總經(jīng)理辦公會議審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。

存貨儲存管理制度第一章總則第1條為了保障倉庫物資保管安全、有序、規(guī)范，提高倉庫工作效率，特制定本制度。第2條存貨儲存權(quán)責(zé)單位1．將存貨存放在外單位的，應(yīng)取得證明，由資材科單獨(dú)設(shè)賬進(jìn)行控制。2．在途商品、材料物資的管理，由采購人員將進(jìn)貨憑證交會計(jì)部進(jìn)行入賬控制。3．存放在倉庫的物資，由倉庫保管員負(fù)責(zé)保管，會計(jì)部設(shè)賬進(jìn)行控制。4．存放在生產(chǎn)現(xiàn)場的商品、材料物資等，由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)保管，并由制造命令單進(jìn)行控制。第3條存貨儲存原則1．存貨限量管理。2．實(shí)行憑證查驗(yàn)。3．專人保管，設(shè)明細(xì)賬卡登記收發(fā)貨，核對實(shí)存量。第4條本制度適用于原材料倉庫、半成品倉庫、成品倉庫等倉庫的保管管理。第二章存貨入庫管理第5條購進(jìn)原材料等存貨，入庫前必須辦理入庫手續(xù)。1．核對實(shí)物規(guī)格、型號，生產(chǎn)單位與送貨單一致。2．觀察包裝完好程度，并清點(diǎn)實(shí)物數(shù)量。3．進(jìn)行實(shí)物質(zhì)量檢查。4．填制“入庫單”一式四份。第6條存貨入庫按實(shí)收數(shù)量計(jì)算，并在實(shí)物賬卡上進(jìn)行記錄。第7條倉庫保管員對所有入庫貨物的質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格檢查和控制。對于公司自制的產(chǎn)成品、材料等入庫時(shí)需經(jīng)質(zhì)檢人員檢驗(yàn)，通過后才可以作為存貨辦理入庫手續(xù)，倉儲部人員進(jìn)行入庫登記并填制自制存貨臺賬。第8條倉庫保管員全面掌握倉庫所有貨物的貯存環(huán)境，堆層、搬運(yùn)等注意事項(xiàng)，以及貨品的性能和一些故障及排除方法。第9條對于已售產(chǎn)品退貨的入庫，倉庫保管員應(yīng)根據(jù)銷售部門填寫的產(chǎn)品退貨憑證辦理入庫手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后，對擬入庫的商品進(jìn)行驗(yàn)收。因產(chǎn)品質(zhì)量問題發(fā)生的退貨，應(yīng)分清責(zé)任，妥善處理。對于劣質(zhì)產(chǎn)品，可以采取修理、報(bào)廢等處理措施。第10條搬運(yùn)人員在貨物搬運(yùn)完畢后，不得在倉庫逗留。第11條同類型的貨物，不同批次入庫要注意分開擺放。第12條貯存在倉庫的貨物，按照貨物的品牌、型號、規(guī)格、顏色等分區(qū)歸類整潔擺放，在貨架上作相應(yīng)的標(biāo)識。第13條入庫儲存商品、材料、物資等應(yīng)按指定的貨位（地點(diǎn)）分類、分品種堆放，并標(biāo)明品名、規(guī)格、型號、款式、尺碼、數(shù)量、質(zhì)量（等級）、產(chǎn)地、單位，要求堆放整齊，便于清查、取貨。第14條存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)并進(jìn)行分類編目，嚴(yán)格限制其他無關(guān)人員接觸存貨，入庫存貨應(yīng)及時(shí)記入收、發(fā)、存登記簿或存貨卡片，并詳細(xì)標(biāo)明存放地點(diǎn)。第三章庫位規(guī)劃和布局管理第15條倉庫保管員根據(jù)原材料、半成品、成品的出入庫情況、包裝方式等規(guī)劃所需庫位及其面積，以有效利用庫位空間。第16條庫位配置應(yīng)配合倉庫內(nèi)設(shè)備（例如消防設(shè)施、通風(fēng)設(shè)備、電源等）及所使用的儲運(yùn)工具規(guī)劃運(yùn)輸通道。第17條根據(jù)銷售類別（如成品儲存區(qū)與退貨區(qū)）、原材料類別對倉庫存貨進(jìn)行分區(qū)存放，收發(fā)頻繁的成品需在進(jìn)出便捷的庫位存放。第18條將各類存貨依品名、規(guī)格、批號劃定庫位，相同規(guī)格品名的存貨不能放在兩個(gè)倉庫內(nèi)。第19條存貨堆放根據(jù)不同存貨的包裝形態(tài)及質(zhì)量要求設(shè)定堆放方式及堆積層數(shù)，以避免存貨受擠壓而影響質(zhì)量，袋裝物料存放高度不能超過2米，桶裝物料存放高度不能超過2層。第20條存貨應(yīng)于每一庫位設(shè)置貨卡標(biāo)示牌，標(biāo)示其品名、規(guī)格、單位包裝量、庫位數(shù)量。每次進(jìn)出貨，及時(shí)更改存量，做到卡賬貨相符。第21條對不良品設(shè)專區(qū)擺放整齊，每箱裝有清單，載明產(chǎn)品數(shù)量、名稱、收回原因及經(jīng)辦人，待銷售部批準(zhǔn)后予以處置。第四章存貨防火、防盜等安全管理第22條倉庫禁止無關(guān)人員進(jìn)入，所有入庫人員均需按照規(guī)定履行審批程序，必須在倉庫保管員的陪同下進(jìn)出倉庫，并遵守倉庫管理制度。第23條所有人員不得攜帶能夠容裝手機(jī)或配件的包裝物品（如手提包、紙袋等）進(jìn)入倉庫，確需帶入的，須允許倉庫保管員進(jìn)行檢查。第24條庫房設(shè)施必須符合防火、防盜、防潮、防塵標(biāo)準(zhǔn)，貨架應(yīng)達(dá)到安全要求。第25條倉庫保管員應(yīng)定期檢查存貨的防水、防火、防盜安全設(shè)施。檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)易燃、易爆危險(xiǎn)存貨，應(yīng)立即采取措施，存放到安全場所，予以隔離。第26條保持倉庫環(huán)境衛(wèi)生和過道暢通，并做好防火、防潮、防盜等安全防范的工作，學(xué)會使用滅火器等工具，每天下班前須檢查各種電器電源等安全情況。第27條任何人員不得在倉庫內(nèi)吸煙、用餐，不得將水杯、飯盒、零食等帶入到倉庫。第28條嚴(yán)格遵照存貨對倉庫的貯存環(huán)境要求（如溫度、濕度等）進(jìn)行貯存保管，定時(shí)對存貨進(jìn)行清潔和整理。第29條倉庫保管員按照財(cái)務(wù)要求及時(shí)記錄所有貨物進(jìn)出倉賬目情況，每天做好盤點(diǎn)對數(shù)工作，保證賬目和實(shí)物一致。第30條倉庫保管員不得挪用、轉(zhuǎn)送倉庫內(nèi)的任何物品，其他人員需要到倉庫借用貨物的，必須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第31條倉庫、貴重物品的鑰匙由倉庫保管員專人保管，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)交他人保管和使用，更不得隨意配制。第32條倉庫物資必須嚴(yán)格按照規(guī)定存放，每種存貨應(yīng)掛卡片，標(biāo)明品名、規(guī)格、型號、產(chǎn)地、單位等，并標(biāo)明現(xiàn)存數(shù)量。第33條保管員應(yīng)隨時(shí)檢查存儲的存貨是否過期變質(zhì)、殘損、超儲積壓、短缺、包裝破損，如有發(fā)現(xiàn)，保管員應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管人員，會同有關(guān)部門進(jìn)行處理。第五章存貨賬目管理第34條存貨賬目的范圍包括入庫單、出庫單、存貨明細(xì)賬。第35條所有出入庫物資，均需按品種登記入庫單和出庫單，并將收、發(fā)數(shù)量登記后結(jié)出余額，隨時(shí)與實(shí)存數(shù)量進(jìn)行核對，并做到卡實(shí)相符。如有不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)糾正處理。第36條資材科對入庫存貨建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，并定期與財(cái)務(wù)部就存貨品種、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對。第37條存貨明細(xì)賬記錄應(yīng)有合法依據(jù)，憑證必須完整無缺，記賬時(shí)應(yīng)遵守以下記賬規(guī)則。1．入庫單記“收入”，出庫單記“發(fā)出”，相關(guān)資料作為其附件，分別順序編號，作為記賬索引號，按月裝訂成冊，以便日后查詢。2．賬頁不準(zhǔn)撕毀，遇有改錯(cuò)，可以劃紅線加蓋私章訂正。賬面記錄，嚴(yán)禁挖、補(bǔ)、刮、擦和使用涂改液。3．賬面記錄采用“永續(xù)盤存制”，每次發(fā)生增減變動(dòng)，及時(shí)計(jì)算結(jié)存余額。4．啟用賬簿，應(yīng)在賬簿封面載明公司名稱、年度，在啟用頁內(nèi)載明賬簿名稱、啟用日期，由記賬人員簽名或蓋章，并加蓋公章。5．調(diào)換記賬人員時(shí)，應(yīng)注明交接日期，并由移交人、接交人簽名或蓋章。第38條存貨明細(xì)賬是記錄實(shí)物的收入、發(fā)出、結(jié)存情況的重要賬冊，必須按品種、規(guī)格登記，妥善保管，年終裝訂成冊，至少保存五年。第39條存貨明細(xì)賬不得隨意修改，如確需修改存貨明細(xì)賬，應(yīng)當(dāng)經(jīng)有效授權(quán)批準(zhǔn)方可進(jìn)行。倉庫保管員每月定期同會計(jì)核對出、入庫單和明細(xì)賬、臺賬，確保賬實(shí)相符、賬賬相符。第六章附則第41條本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第42條本制度自總經(jīng)理辦公會議審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。附件1．科隆精化外購商品入庫單2．科隆精化產(chǎn)成品入庫單3．科隆精化物料保管卡4．科隆精化外銷產(chǎn)品出庫單5．科隆精化中間體物資出庫單6．科隆精化存貨明細(xì)賬附錄1科隆精化外購商品入庫單表單號：制單編號：編制日期：年月日金額:元編號：供貨單位：供貨方交運(yùn)單：發(fā)貨日期：合同編號：驗(yàn)收單位（庫房）：驗(yàn)收地點(diǎn)：驗(yàn)收日期：采購類型：序號物資編碼品名及規(guī)格單位應(yīng)收實(shí)收實(shí)際損耗定額損耗超定額損耗數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量金額定耗率數(shù)量金額數(shù)量金額合計(jì)：車船號及備注：實(shí)物保管部門負(fù)責(zé)人：

業(yè)務(wù)：保管：計(jì)量：附錄2科隆精化產(chǎn)成品入庫單第號收到年月日類別編號品稱規(guī)格單位數(shù)量實(shí)際單價(jià)計(jì)劃金額金額差異負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人倉庫經(jīng)手人入庫記賬合計(jì)附錄3科隆精化物料保管卡第頁物料名稱代碼儲存位置最高庫存保質(zhì)期包裝最低庫存計(jì)量單位日期摘要批號日期入庫出庫結(jié)存編制人：編制時(shí)間：附錄4科隆精化外銷產(chǎn)品出庫單No.出庫日期：客戶名稱電話送貨地址聯(lián)絡(luò)人送貨明細(xì)項(xiàng)次品名型號數(shù)量單位單價(jià)總價(jià)訂單號備注12345678910111213141516171819合計(jì)主管：送貨員：簽收：附錄5科隆精化中間體物資出庫單第號付給年月日類別編號序號貨號品名規(guī)格單位領(lǐng)料數(shù)量材料數(shù)量倉庫負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人出庫經(jīng)手人附錄6科隆精化存貨明細(xì)賬類別年月日單位名稱：貨號品名規(guī)格數(shù)量單位單價(jià)金額備考類種品負(fù)責(zé)會計(jì)復(fù)核制表存貨領(lǐng)用管理制度第一章總則第1條為了對存貨領(lǐng)用過程進(jìn)行規(guī)范和控制，特制定本制度。第2條本制度適用于公司各類原材料和輔助材料倉庫存貨的領(lǐng)用管理。第二章存貨領(lǐng)用第3條公司材料使用部門負(fù)責(zé)本部門所需材料的領(lǐng)用。第4條材料使用部門領(lǐng)用材料，須填寫出庫單并辦理相應(yīng)的審批手續(xù)，并憑借經(jīng)過審批的出庫單到倉庫領(lǐng)料。出庫單單應(yīng)填明材料名稱、規(guī)格、型號、領(lǐng)料數(shù)量、零件名稱或材料用途，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字。第6條倉庫保管員對出庫單進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括材料的領(lǐng)用部門、數(shù)量以及相關(guān)的審批簽字信息等，審核無誤后，才能發(fā)料。第7條領(lǐng)用材料時(shí)，領(lǐng)料人必須同發(fā)料倉庫保管員辦理交接手續(xù)，當(dāng)面點(diǎn)交清楚，并在出庫單上簽字。第8條材料倉庫按“先進(jìn)先出，按規(guī)定供應(yīng)”的原則發(fā)放材料。發(fā)料應(yīng)堅(jiān)持核對單據(jù)、監(jiān)督領(lǐng)料、匯總剩余材料庫存量的原則。對由于違規(guī)發(fā)放材料造成材料失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及差錯(cuò)等損失，倉庫保管員除承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失外，還要接受行政處分。第9條倉庫保管員應(yīng)妥善保管所有發(fā)料憑證，避免丟失。第10條倉庫保管員及時(shí)將材料領(lǐng)用的單據(jù)交會計(jì)部。第11條領(lǐng)用原材料的核算，根據(jù)領(lǐng)料材料匯總表借記“生產(chǎn)成本”、“管理費(fèi)用”、“制造費(fèi)用”等科目，貸記“原材料”、“包裝物”等科目。第四章附則第12條本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第13條本制度自總經(jīng)理辦公會議審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。附件1．科隆精化物資收發(fā)月匯總表附錄1科隆精化物資收發(fā)月匯總表收（發(fā)）物資單位：年月日第頁共頁序號物資名稱規(guī)格型號材質(zhì)單位數(shù)量生產(chǎn)廠家期初數(shù)量入庫數(shù)量出（返）庫數(shù)量備注小計(jì)合計(jì)編制人：原材料、產(chǎn)成品檢斤制度第一章總則第1條為了監(jiān)控原材料、產(chǎn)成品重量是否準(zhǔn)確，減少計(jì)量誤差。第2條本制度適用于公司購入原材料及最終產(chǎn)品的重量是否符合要求。第二章原材料、產(chǎn)成品檢斤管理第3條涉及原材料、成品檢斤各部門的工作職責(zé)。1．采購部負(fù)責(zé)臺秤的外部聯(lián)系維修和新稱購買。2．生產(chǎn)事業(yè)部負(fù)責(zé)計(jì)量器具的定期檢驗(yàn)、管理。3．各車間及保管員的臺秤，每次稱重前都應(yīng)進(jìn)行零點(diǎn)校對，確保稱量準(zhǔn)確。4．臺秤有損壞應(yīng)及時(shí)報(bào)生產(chǎn)事業(yè)部維修，無法維修的臺秤應(yīng)及時(shí)更換，避免檢斤時(shí)產(chǎn)生誤差。5.保管員負(fù)責(zé)原材料、成品檢斤。6.車間負(fù)責(zé)對成品檢斤，并配合保管員抽檢原材料。第4條檢斤管理要求。1．進(jìn)行抽樣檢斤的要求:首先對稱進(jìn)行校檢，校檢合格可以使用。然后從不同的批號的產(chǎn)品中隨機(jī)抽取產(chǎn)品進(jìn)行檢斤。檢測其實(shí)際重量是否與標(biāo)注相符。2.每批原材料、成品入庫前，保管員應(yīng)進(jìn)行抽檢，抽檢的比例為20%。如果發(fā)現(xiàn)成品重量不足，則不允許此批產(chǎn)品入庫，此批產(chǎn)品由相應(yīng)車間補(bǔ)足重量，經(jīng)保管員抽檢合格方可入庫。原材料抽檢結(jié)果報(bào)采購部。第5條原材料、成品檢斤偏差規(guī)定1．保管員對入廠合格的原料、成品進(jìn)行檢斤，凈重可允許偏差如下:20kg±0.04kg；25kg±0.05kg；200kg±0.4kg；1000kg±2kg。2.檢斤比例:外購原材料按20%比例抽檢，按實(shí)際檢斤數(shù)量。成品生產(chǎn)出料時(shí)100%檢斤。入成品庫時(shí)按20%抽檢。第三章附則第6條本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第7條本制度自總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。存貨發(fā)放管理制度第一章總則第1條為了規(guī)范存貨發(fā)放管理，確保存貨發(fā)放秩序和授權(quán)審批流程的執(zhí)行，特制定本制度。第2條本制度適用于公司成品倉存貨的發(fā)放管理。第二章存貨發(fā)放第3條成品保管員在接到銷售內(nèi)勤部開列的出庫單后，首先明確產(chǎn)品規(guī)格、型號、等級、數(shù)量等客戶對產(chǎn)品的要求，憑出庫單到倉庫核對產(chǎn)品是否齊全，是否符合發(fā)貨要求，確認(rèn)無誤后方可組織發(fā)貨。第4條出庫單的運(yùn)作程序1．本單一式四份。2．倉庫內(nèi)所有存貨，沒有出庫單均不準(zhǔn)出庫，禁止以白條抵庫。第5條成品保管員需現(xiàn)場跟蹤存貨的發(fā)放過程，嚴(yán)格按照出貨庫單發(fā)貨，嚴(yán)禁倉庫保管員隨意改變產(chǎn)品的型號、編號、等級等不符合客戶要求的信息，嚴(yán)禁不符合質(zhì)量、包裝等要求的產(chǎn)品裝車發(fā)出。第6條產(chǎn)品裝車時(shí)，成品保管員必須協(xié)同客戶或車主對產(chǎn)品數(shù)目、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)。第7條成品保管員在裝車過程中應(yīng)盡力避免人為原因造成的產(chǎn)品損失，對于確已發(fā)生的損失，由責(zé)任人按出廠價(jià)照價(jià)賠償。第8條由于客戶領(lǐng)貨人員工作不當(dāng)造成的產(chǎn)品損失，由倉庫保管員通知銷售部由責(zé)任人或客戶照價(jià)賠償。第9條禁止非成品保管員在未經(jīng)許可的情況下進(jìn)入成品庫翻拿成品，成品庫內(nèi)所有在庫成品需辦理出庫手續(xù)后方可發(fā)出；否則，所造成的一切后果由責(zé)任人自行負(fù)擔(dān)。第10條成品保管員對存貨發(fā)放過程進(jìn)行記錄，及時(shí)將出庫單于每月1日匯總交到會計(jì)部。第三章附則第11條本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第12條本制度自總經(jīng)理辦公會議審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。存貨盤點(diǎn)管理制度第一章總則第1條為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，及時(shí)掌握公司存貨、財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確數(shù)量，保證公司各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，同時(shí)也使盤點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。第2條原則1．真實(shí)：盤點(diǎn)所有的點(diǎn)數(shù)、資料必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。2．準(zhǔn)確：盤點(diǎn)的過程要求準(zhǔn)確無誤，無論是資料的輸入、陳列的核查、盤點(diǎn)的數(shù)目，都必須準(zhǔn)確。3．完整：所有盤點(diǎn)過程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤點(diǎn)的原始資料、盤點(diǎn)點(diǎn)數(shù)等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。4．清楚：盤點(diǎn)過程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書寫必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤點(diǎn)順利進(jìn)行。5．團(tuán)隊(duì)精神：盤點(diǎn)是公司全體人員都參加的核查貨物的過程，為縮短盤點(diǎn)時(shí)間，公司各個(gè)部門都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識，保證盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。第3條職責(zé)劃分1．總盤人：由物流部經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和督查盤點(diǎn)工作的有效進(jìn)行及盤點(diǎn)異常事項(xiàng)的處理。2．盤點(diǎn)人：由資材科長擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作。3．會點(diǎn)人：由會計(jì)部門指派專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)記錄工作。4．監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派人擔(dān)任，亦可根據(jù)實(shí)際情況由總盤人授權(quán)專人擔(dān)任，監(jiān)督盤點(diǎn)工作。第4條存貨盤點(diǎn)存貨盤點(diǎn)主要指原材料、輔助材料、燃料、低值易耗品、包裝物、在制品、半成品、產(chǎn)成品的清查核點(diǎn)。第二章盤點(diǎn)方式及時(shí)間第5條盤點(diǎn)的方式存貨盤點(diǎn)一般包括四種盤點(diǎn)方式，具體如下表所示。盤點(diǎn)方式一覽表盤點(diǎn)方式相關(guān)說明從時(shí)間上劃分定期盤點(diǎn)主要是指在月末、年中、年底的固定日期盤點(diǎn)，它能夠?qū)齑娴呢浳镞M(jìn)行全面的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)準(zhǔn)確性高，但是盤點(diǎn)時(shí)必須停止倉庫作業(yè)。臨時(shí)盤點(diǎn)可以根據(jù)公司的需要隨時(shí)進(jìn)行從工作需要上劃分全面盤點(diǎn)對全部貨物逐一盤點(diǎn)部分盤點(diǎn)對有關(guān)貨物的庫存進(jìn)行盤點(diǎn)第6條年終盤點(diǎn)1．年終盤點(diǎn)原則上應(yīng)采取全面盤點(diǎn)方式，如因特殊原因無法全面盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，可改變其他方式進(jìn)行。2．盤點(diǎn)期間原則上暫停收發(fā)物料，對于各生產(chǎn)單位在盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可以做特殊處理。3．盤點(diǎn)應(yīng)按順序進(jìn)行，采取科學(xué)的計(jì)量方法，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量應(yīng)于確認(rèn)后再進(jìn)行下一項(xiàng)盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后不得更改。4．盤點(diǎn)結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改。5．盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將《盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表》匯總并編制《盤存表》，《盤存表》一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由資材科自存，第二聯(lián)送會計(jì)部，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。第7條月末盤點(diǎn)對月末的存貨，由經(jīng)管部門實(shí)施盤點(diǎn)。第8條臨時(shí)盤點(diǎn)1．臨時(shí)盤點(diǎn)由總經(jīng)理視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)。2．臨時(shí)盤點(diǎn)原則上不應(yīng)事先通知部門，組織工作可適當(dāng)簡化。3．盤點(diǎn)的技術(shù)要求同年終盤點(diǎn)。4．抽查盤點(diǎn)工作結(jié)束后，盤點(diǎn)小組應(yīng)出具抽查盤點(diǎn)報(bào)告，同時(shí)對盤點(diǎn)中注意事項(xiàng)的內(nèi)容和庫存管理中存在的其他問題及隱患進(jìn)行文字闡述。5．根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告反映問題的重要程度分別采取上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或賬務(wù)處理。第三章盤點(diǎn)要求第9條盤點(diǎn)工作必須統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，事先制訂計(jì)劃，做好組織工作。第10條負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。第11條盤點(diǎn)工作要連續(xù)進(jìn)行，原則上負(fù)責(zé)盤點(diǎn)各有關(guān)人員不準(zhǔn)請假，若有事需離開，應(yīng)事先請假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開崗位。第12條所有盤點(diǎn)事項(xiàng)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則。第13條盤點(diǎn)應(yīng)精確計(jì)量，避免用主觀的目測方式，應(yīng)于確定每種商品的數(shù)量后再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后不得隨意更改。第14條盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)問題或遇到困難，需及時(shí)匯報(bào)。第15條盤點(diǎn)時(shí)，會點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于《盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表》，并于該表上互相簽名確認(rèn)無誤，對于差異較大的商品必須進(jìn)行復(fù)盤；盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將《盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行系統(tǒng)錄入。第16條盤點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。第17條在盤點(diǎn)各項(xiàng)工作結(jié)束后，會計(jì)部需打印出《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表》，并填寫數(shù)額差異原因的說明及對策后，呈報(bào)總經(jīng)理簽核。第四章盤點(diǎn)資料管理和賬務(wù)處理第18條資料整理。將盤點(diǎn)表全部收回，并加以匯總。第19條計(jì)算盤點(diǎn)結(jié)果。報(bào)表中應(yīng)計(jì)算出盤盈、盤虧數(shù)量。第20條根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果找出問題點(diǎn)，并提出改善對策。第21條會計(jì)應(yīng)參與年終實(shí)地盤點(diǎn)，并做好記錄。對于盤盈的存貨及盤虧或毀損的存貨應(yīng)分清責(zé)任，及時(shí)做出書面請示，經(jīng)總經(jīng)理批復(fù)后按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。第22條倉庫保管員根據(jù)批準(zhǔn)處理的盤點(diǎn)報(bào)表進(jìn)行調(diào)賬，實(shí)現(xiàn)賬物一致。第五章附則第23條本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第24條本制度自總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。附件1．科隆精化存貨盤點(diǎn)明細(xì)表2．科隆精化盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表附錄1科隆精化存貨盤點(diǎn)明細(xì)表表單號：編制單位：盤點(diǎn)截止日期：年月日庫房名稱:/庫:序號物資代碼物資名稱規(guī)格型號單位賬存數(shù)量實(shí)存數(shù)量盤點(diǎn)盈（虧）數(shù)量存貨現(xiàn)狀（完好、變質(zhì)、毀損）備注原因分析實(shí)物保管部門負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)：業(yè)務(wù)：保管：制表：附錄2科隆精化盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表分類：日期：項(xiàng)次品名物資代碼單位賬面數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量差異原因12345678910111213141516171819202122部門負(fù)責(zé)人：制表人：

廢損存貨管理制度第一章總則第1條為了及時(shí)處理廢損存貨、有效降低存貨成本、優(yōu)化廢損存貨處理流程，特制定本制度。第2條本制度適用于庫存貨的廢損處理、生產(chǎn)現(xiàn)場或其他存貨使用現(xiàn)場廢損存貨的處理第二章在庫廢損存貨處理第3條存貨在庫保管期間，由于各種原因發(fā)生存貨毀損、變質(zhì)、霉?fàn)€造成損失時(shí)，必須及時(shí)填制“廢損報(bào)告單”，上報(bào)審批。第4條物流采購總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理對廢損報(bào)告單進(jìn)行審核，總經(jīng)理出具審批意見，物流部和會計(jì)部根據(jù)審批意見對在庫廢損存貨進(jìn)行處理。第三章生產(chǎn)現(xiàn)場報(bào)廢存貨處理第5條生產(chǎn)輔助品、半成品報(bào)廢處理1．生產(chǎn)輔助品、半成品的報(bào)廢分正常報(bào)廢與人為報(bào)廢。正常報(bào)廢按“以舊換新”原則給予更換，人為原因報(bào)廢按物品價(jià)值給予相關(guān)責(zé)任人適當(dāng)處罰。2．生產(chǎn)輔助品、半成品的報(bào)廢由使用人提出申請，經(jīng)所屬主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。3．分廠廠長對擬報(bào)廢的生產(chǎn)輔助品、半成品進(jìn)行復(fù)核，確定其是否確已沒有使用價(jià)值。4．將報(bào)廢生產(chǎn)輔助品、半成品送廢品庫存放，廢品庫保管員履行入庫手續(xù)。5．由采購部門聯(lián)系處理報(bào)廢的生產(chǎn)輔助品、半成品。第四章其他存貨的報(bào)廢處理第6條其他存貨報(bào)廢申請由存貨使用部門或存放部門提出，并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第7條會計(jì)部對擬報(bào)廢的存貨申請單進(jìn)行財(cái)務(wù)審核和折價(jià)計(jì)算。第8條需要對擬報(bào)廢的存貨進(jìn)行檢測或復(fù)核以確認(rèn)其是否確實(shí)需要報(bào)廢時(shí)，由質(zhì)量安全環(huán)保監(jiān)察部組織專業(yè)人員或外請人員對存貨進(jìn)行檢測或復(fù)查。第9條報(bào)廢申請需經(jīng)總經(jīng)理簽字審批。第五章附則第10條本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。本制度自總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。附件1．科隆精化廢損報(bào)告單附錄1科隆精化廢損報(bào)告單編號：日期：項(xiàng)次品名規(guī)格入庫日期發(fā)現(xiàn)廢損日期廢損數(shù)量廢損程度廢損原因經(jīng)手人備注12345678910部門負(fù)責(zé)人：編制人：存貨核算工作規(guī)范第一章總則第1條為了優(yōu)化公司存貨管理，規(guī)范存貨核算業(yè)務(wù)，現(xiàn)根據(jù)國家《公司會計(jì)準(zhǔn)則－存貨》及其他財(cái)務(wù)會計(jì)法律法規(guī)的要求，結(jié)合本公司的存貨管理特點(diǎn)，特制定本制度。第2條本制度所稱的存貨，是指公司在日?；顒?dòng)中持有的以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等，主要包括各類原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料等。第二章存貨的核算與計(jì)價(jià)第3條建立存貨核算體制。1．公司財(cái)務(wù)中心進(jìn)行存貨的總分類核算和二級明細(xì)分類核算，存貨倉庫進(jìn)行存貨的三級明細(xì)核算。2．財(cái)務(wù)中心設(shè)置總賬和明細(xì)分類賬，各存貨倉庫設(shè)置數(shù)量、金額的存貨明細(xì)賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映收入、發(fā)出和結(jié)存情況。第4條存貨核算職責(zé)分配。1．財(cái)務(wù)中心的存貨核算人員定期對倉庫存貨收、發(fā)、存賬目進(jìn)行稽核、劃價(jià)，稽核劃價(jià)后加蓋本人印章或簽字。2．資材科每月向財(cái)務(wù)中心和其他有關(guān)部門報(bào)送存貨收發(fā)存明細(xì)表和存貨耗用明細(xì)表。3．存貨核算人員與倉庫工作人員相互配合，確保倉庫存貨明細(xì)賬與財(cái)務(wù)中心存貨明細(xì)分類賬相符。第5條存貨計(jì)價(jià)原則。存貨成本計(jì)價(jià)的總原則是按實(shí)際成本入賬，即在存貨收發(fā)憑證、存貨明細(xì)賬和總賬上均以實(shí)際價(jià)格反映存貨的收發(fā)存情況。公司入庫單的價(jià)格組成如下表所示。入庫單據(jù)價(jià)格組成詳表單據(jù)名稱價(jià)格組成外購商品入庫單1．買價(jià)，即發(fā)票所列貨款金額（不含增值稅進(jìn)項(xiàng)稅款）2．各項(xiàng)雜費(fèi)（包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、運(yùn)輸中的保險(xiǎn)費(fèi)）繳納的稅金（進(jìn)口關(guān)稅等）3．其他暫不計(jì)入庫單的價(jià)格產(chǎn)成品入庫單1．直接材料成本即生產(chǎn)耗用的構(gòu)成產(chǎn)成品的材料成本2．直接人工費(fèi)用即一線生產(chǎn)人員的工資、動(dòng)力、管理費(fèi)用。存貨實(shí)際價(jià)格采用“一次加權(quán)平均法”計(jì)算第6條計(jì)價(jià)辦法。1．倉庫工作人員在收料時(shí)根據(jù)入庫單逐筆登記每筆存貨的數(shù)量、單價(jià)及金額。2．財(cái)務(wù)中心存貨核算人員定期到倉庫按加權(quán)平均法計(jì)算確定存貨的實(shí)際價(jià)格。發(fā)出的存貨，按照會計(jì)人員已確定的賬面實(shí)際價(jià)格計(jì)價(jià)，計(jì)算出發(fā)出存貨的金額。3．發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法一般采用加權(quán)平均法，即以期初存貨的數(shù)量和本期收入存貨數(shù)量為權(quán)數(shù)計(jì)算存貨的平均單位成本，據(jù)以對發(fā)出存貨進(jìn)行計(jì)價(jià)。第7條不同方式取得的存貨成本的確認(rèn)方法。1．外購存貨，以買價(jià)加運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、倉儲費(fèi)等費(fèi)用、運(yùn)輸途中的合理損耗、入庫前的挑選整理費(fèi)用和按規(guī)定應(yīng)計(jì)入成本的稅金以及其他費(fèi)用等作為實(shí)際成本。2．自制存貨以制造過程中發(fā)生的各項(xiàng)實(shí)際費(fèi)用，作為實(shí)際成本。3．委托外單位加工完成的存貨，以實(shí)際耗用的原材料或者半成品及其加工費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用，以及按規(guī)定應(yīng)計(jì)入成本的稅金，作為實(shí)際成本。4．投資者投入的存貨，以投資各方確認(rèn)的價(jià)值，作為實(shí)際成本。5．接受捐贈的存貨，按以下順序確定其實(shí)際成本。（1）捐贈方提供了有關(guān)憑據(jù)（如發(fā)票、報(bào)關(guān)單、有關(guān)協(xié)議）的，以憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。（2）捐贈方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其實(shí)際成本。①以同類或類似存貨的市場價(jià)格估計(jì)的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為實(shí)際成本。②無同類或類似存貨市場價(jià)格的，以所接受捐贈的存貨的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實(shí)際成本。6．公司接受債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的存貨，或以應(yīng)收債權(quán)換入的存貨，以應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值減去可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。涉及補(bǔ)價(jià)的，按以下規(guī)定確定受讓存貨的實(shí)際成本。（1）收到補(bǔ)價(jià)的，以應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值減去可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額和補(bǔ)價(jià)，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。（2）支付補(bǔ)價(jià)的，以應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值減去可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，加上支付的補(bǔ)價(jià)和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。7．以非貨幣性交易換入的存貨，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值減去可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。涉及補(bǔ)價(jià)的，以以下規(guī)定確定換入存貨的實(shí)際成本。（1）收到補(bǔ)價(jià)的，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值減去可