2023年差旅費報銷制度6篇

2023差旅費報銷制度（精選6篇）2023差旅費報銷制度（精選6篇）

2023差旅費報銷制度篇1第一條為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際情況，制定本方法。

第二條本方法規(guī)定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。第三條本方法適用于公司各部門。

第四條綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用掌握部門，財務部是差旅費的監(jiān)控部門，其它各部門是費用掌握實施的直接責任部門。第五條出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫出差申請單，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。

審批說明：

員工因公出差時，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準部門負責人和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準。

2、出差人員借款需持批準后的出差申請單，填寫借支單，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批準后，經(jīng)財務負責人審核，總經(jīng)理審

批后方可借款。出差時借款，以前賬不清、后賬不借為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及部門負責人的責任。

《借支單》格式：

第六條差旅費報銷程序1、差旅費報銷流程圖

(1)凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管

領導簽署意見后方可報銷。

(3)出差回公司應在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，按總費用的10%扣罰。2、《差旅費報銷單》格式：

第七條差旅費報銷標準

差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內(nèi)憑據(jù)報銷車船費在規(guī)定的等級標準內(nèi)憑據(jù)報銷伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。1、住宿標準(金額單位：元)：

(1)如遇特殊情況超以上標準規(guī)定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，報總經(jīng)理核準同意后方可報銷。

(2)出差人員的住宿費執(zhí)行限額憑據(jù)報銷的方法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。(3)與公司領導一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再報銷。(4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數(shù)，不能報銷住宿費。2、伙食補助標準：

(1)出差當天來回的，上午7：00時至下午5：00時為一餐，下午5：00時至晚上10：00為二餐。晚上10：00時以后至次日凌晨7：00時的可增加一餐補貼。(2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當?shù)厝藛T)，每人每日伙食補助費15元。

(3)與公司領導一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再享受伙食補助費。(4)出差其他地區(qū)的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。3、市內(nèi)交通費：

市內(nèi)交通費在標準內(nèi)憑據(jù)報銷，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，方可報銷。4、交通工具標準：

(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經(jīng)理批準同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機。

(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經(jīng)分管領導及總經(jīng)理核準，方可報銷一般情況不允許報銷。

(3)乘坐火車連續(xù)超過12小時者，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價25%加發(fā)補貼。

(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。5、通訊費報銷方法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經(jīng)審核后屬公司業(yè)務的按實報銷。特殊情況需經(jīng)主管領導批準。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規(guī)定。

第八條補充規(guī)定

1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，經(jīng)領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

3、另行聘用或有協(xié)議的人員，按其規(guī)定或協(xié)議考核的，不享受以上報銷制度和補貼待遇。

2023差旅費報銷制度篇2第一條為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際情況，制定本方法。第二條本方法規(guī)定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。

第三條本方法適用于公司各部門。

第四條人力資源部是公司員工出差考核的管理和費用掌握部門，財務部是差旅費的監(jiān)控部門，其它各部門是費用掌握實施的直接責任部門。第五條出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫出差申請單，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領導批

審批說明：

員工因公出差時，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)分管副總經(jīng)理批準企業(yè)負責人(部門經(jīng)理)和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準總經(jīng)理出差三天以上、副總經(jīng)理出差七天以上由董事長批準。2、出差人員借款需持批準后的出差申請單，填寫借支單，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批準后，經(jīng)財務負責人審核，分管領導審批后方可到借款。出差時借款，以前賬不清、后賬不借為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。

《借支單》格式：

第五條差旅費報銷程序

1、差旅費報銷流程圖

(1)在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分

管領導同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。(2)、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結(jié)果，簽署考核意見。

(3)、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領導簽署意見后方可報銷。(4)、出差回公司應在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔保人責任。

《差旅費報銷單》格式：

第六條差旅費報銷標準

差旅費是指工作人員國辦理公務出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內(nèi)憑據(jù)報銷車船費在規(guī)定的等級標準內(nèi)憑據(jù)報銷伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。1、住宿標準(金額單位：元)：

(1)員工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

(2)其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可伴同住宿，享受上級職務或職稱相同的標準。

(3)出差人員的住宿費執(zhí)行限額憑據(jù)報銷的方法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

(4)出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

(5)住宿費標準一般指每日每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

2、伙食補助費：

(1)員工省內(nèi)出差當天來回，4小時以內(nèi)，伙食補貼每人10元4小時以上的，伙食補貼每人每日18元。

(2)參加各種會議(含鑒定會、評審會等)的出差人員，已交納會議期間的伙食費由會議主持單位統(tǒng)一支報的不再報銷會議期間的伙食補助費途中的伙食補助費一律根據(jù)每人每日20元的標準給予標補助。

3、市內(nèi)交通費：

4、交通工具標準：

(1)乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。(2)乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。

(3)乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

(4)因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。

(5)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

(6)員工經(jīng)批準乘坐飛機的，其來回機場的專線客車費用可憑據(jù)報銷。

5、通訊費報銷方法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每日補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領導批準。

第七條補充規(guī)定

1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每日16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。6、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據(jù)為憑。7、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意)。

8、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的(2)攜有巨款或重要文件須確保平安的

(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的(4)伴隨重要客人外出的

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不便利的第八條本制度自發(fā)布之日起即時生效。

2023差旅費報銷制度篇3為有效掌握和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫出差申請單，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、總經(jīng)理批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的出差申請單，填寫借款單，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務負責人審核、總經(jīng)理批準后方可借款。

3、出差人員回公司后，應在一星期內(nèi)將全部票據(jù)(原則上應提供正規(guī)的車票、餐費、住宿費發(fā)票)按規(guī)定粘貼并填寫差旅費報銷單，報銷單由部門主管審批后交財務審核，再由總經(jīng)理審批后方可報銷。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費執(zhí)行包干使用，節(jié)約歸己，超支不補。

1、住宿標準(金額單位：元。下同)：

總經(jīng)理：實報實銷

中層管理人員：最高限額180元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。

其他人員：最高限額120元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。

詳細規(guī)定：出差人員的住宿費執(zhí)行限額憑票據(jù)報銷的方法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

2、伙食及通訊補貼費(含市內(nèi)公交車費)：

總經(jīng)理：實報實銷

中層管理人員：80元/天

其他人員：60元/天

詳細規(guī)定：中午12時前離開本地按全天補助中午12時后離開本地按半

天補助中午12時前到達本地按半天補助中午12時后到達本地按全天補助。

3、交通工具標準：

1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應硬臥

差價給予補助，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準后方可乘座飛機。

2)出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的攜有巨款或重要文件須確保平安的收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的伴隨重要客人外出的執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不便利的，以上情況須請示部門主管或總經(jīng)理同意后方可報銷。

3)出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

三、其他

1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)。

3、外出學習、參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

本制度經(jīng)總經(jīng)理核準后自公布之日起生效

2023差旅費報銷制度篇4一、差旅費報銷規(guī)定

1.住宿費：住宿標準為經(jīng)濟適用型酒店，費用標準參考當?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標準報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領導批準就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。

2.城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴掌握，出差任務緊急、路途較遠的，經(jīng)部門主管同意，分管領導批準后方可乘坐飛機。

3.市內(nèi)交通費：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應與出差日期吻合。

4.出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發(fā)票報銷，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷伴隨客戶就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。

5.手機話費：手機話費補助每月150元，憑發(fā)票報銷。為了工作的便利和便于聯(lián)系，每月報銷話費的手機不得少于規(guī)定的開機時間。工作日：早8：00-晚21：00節(jié)假日：早10：00-晚18：00。

6.業(yè)務招待費：因業(yè)務需要發(fā)生招待費的應通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預算，經(jīng)部門主管核準同意后再報分管領導批準，財務部方可給予報銷。

7.禮品贈予：除了必須當面贈予或者不適宜郵寄的禮品外，贈予給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一打算和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強管理。必須當面贈予的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領導提出申請。

二、出差計劃和出差報告

1.出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜

訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務招待費項目及費用預算等內(nèi)容，經(jīng)部門主管批準同意后再出差。

2.出差報告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。

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三、拜訪計劃和拜訪報告

拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管，同時總結(jié)上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務招待費項目及費用預算等內(nèi)容

四、費用報銷流程

1.報銷流程：需先經(jīng)財務部出納、財務部負責人、部門主管、總經(jīng)理針對費用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程，再交由財務部出納、財務負責人、總經(jīng)理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。

2.報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細表等發(fā)送給部門主管及財務部相關審核人員，經(jīng)財務部出納、財務部負責人比對相關出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據(jù)無誤后，將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個審批流程結(jié)束后再交財務部出納付款。

3.發(fā)票留意事項：發(fā)票按日期挨次依次粘貼，并與報銷單一一對應，同一天的發(fā)票則按時間挨次依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費用，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務出納報銷。超標準的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進行審批。

4.其他報銷留意事項詳見《上海鴻曄財務報銷詳細規(guī)定(20xx年第1號文)》

五、附則

1.財務部有權(quán)要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面說明。

2.本制度由財務部負責解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。

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20xx年5月1日

2023差旅費報銷制度篇5為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項目實際情況，特制定本方法。

一、交通費等級標準和住宿費及出差補助標準

出差人員交通費執(zhí)行按乘坐標準憑據(jù)報銷住宿費執(zhí)行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的方法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷?；锸逞a助費和市內(nèi)交通費執(zhí)行包干的方法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)通訊費憑據(jù)按實報銷。

二、交通費開支方法

1、員工出差乘坐交通工具標準必須嚴格按附表1相關規(guī)定執(zhí)行，執(zhí)行憑據(jù)按實報銷的方法。因超過乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷。

2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購同席臥鋪票。

3、員工出差乘坐飛機要從嚴掌握，出差路途較遠或出差任務緊急的，經(jīng)審批人批準方可乘坐飛機。

4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額

5、出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不嘉獎給個人。

6、交通費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。

三、市內(nèi)交通費包干方法

1、員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每日發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。

2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再執(zhí)行市內(nèi)交通費包干方法，憑據(jù)報銷。

3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不執(zhí)行包干，憑據(jù)報銷原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費，也不執(zhí)行包干方法。

四、住宿費開支方法

1、員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標準部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費。

3、出差到公司設有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。

4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。

5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。

6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。

7、住宿費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。

五、出差人員的伙食補助

1、按表1所規(guī)定的定額標準，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補助，不再報銷相關的費用。

2、員工出差過程中由公司負責吃住的，不再報銷伙食補助費。

3、在出差期間，若有參加宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補助。

六、項目建設期間的生活補助費

在VN項目建設期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關項目管理人員一定額度的生活補助費，詳細額度結(jié)合當?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標正確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。

七、出差審批和差旅費報銷審批流程

1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關差旅費報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。

2、因工出差應填寫出差申請單，并按規(guī)定程序批準后，到財務部門預借差旅費。

3、員工出差返回后，填寫差旅費報銷單、出差明細清單和出差日志，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷，無出差明細清單和出差日志的財務不予報銷。

八、差旅費管理

(一)加強對備用金和預借款項的管理和監(jiān)督。

公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門核銷。對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

(二)加強差旅費核銷管理。

1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部可從借款人的當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)章的票據(jù)，財務部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重懲罰。

(三)加強原始憑證的審核。

1、原始憑證應具備的內(nèi)容：(1)、憑證名稱(2)、填制憑證的日期(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單(5)、接受憑證的單位名稱(6)、經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容(7)、數(shù)量、單價和金額(8)、各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理方法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款

業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。

2、對原始憑證的技術(shù)性要求：

(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。

(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。

(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務本身內(nèi)容不符者，應予退回或重新補正。

九、差旅費的核算

差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。

十、報告與監(jiān)督檢查

差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關規(guī)定執(zhí)行。

十一、其他

1、本方法經(jīng)總經(jīng)理批準，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行。

2、本方法解釋權(quán)屬VN項目籌建部。

2023差旅費報銷制度篇6為了更好地調(diào)動業(yè)務人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務人員的辦事效率,有效掌握差旅費用的支出,根據(jù)目前運行中存在的實際情況.特作部份適當調(diào)整,修定本方法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止

一、費用開支范圍和標準

1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費執(zhí)行包干使用，節(jié)約歸己，超支不補的原則。

2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.執(zhí)行包干制

3、執(zhí)行標準：

(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。