風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)標(biāo)提升方案

企劃方案：集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升工作方案為全面落實(shí)總公司開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)管理提升活動(dòng)的總體部署，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，不斷提高內(nèi)部控制能力，促進(jìn)企業(yè)健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中國(guó)海油全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)管理提升工作方案》，結(jié)合集團(tuán)公司管理提升活動(dòng)安排，現(xiàn)就開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升活動(dòng)制定如下實(shí)施方案。一、工作目標(biāo)圍繞集團(tuán)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展目標(biāo)，以“持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控制度體系，夯實(shí)公司發(fā)展基礎(chǔ)，穩(wěn)步提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力”為目標(biāo)，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法和工具切實(shí)融入日常經(jīng)營(yíng)管理，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)防控，做到規(guī)范有序、管控有度、防控有效，力爭(zhēng)20xx年底全面完成內(nèi)控制度體系建設(shè)，并在探索科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)的測(cè)評(píng)方法的基礎(chǔ)上，在集團(tuán)公司范圍內(nèi)全面開展內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)，持續(xù)監(jiān)控內(nèi)控制度體系并建立動(dòng)態(tài)改進(jìn)長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提升公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理能力。二、工作原則集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)管理提升活動(dòng)遵循以下四個(gè)基本原則：1、堅(jiān)持內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合的原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制既有聯(lián)系，又各有側(cè)重，但都是合理保證戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要手段。內(nèi)部控制是基于風(fēng)險(xiǎn)的控制過程，要運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法予以實(shí)施，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管理的必要過程，而全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程建設(shè)中要采用內(nèi)部控制的措施來落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，因此兩項(xiàng)工作要注重相互融入和有機(jī)結(jié)合。2、堅(jiān)持全面、全員、全過程的原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，覆蓋各單位、部門、各崗位的所有業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。3、堅(jiān)持突出重點(diǎn)、分步實(shí)施的原則。集團(tuán)公司本部以建設(shè)體系、系統(tǒng)集成為重點(diǎn)，已建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系的單位以改進(jìn)、完善、提升為重點(diǎn)，尚未建立健全的單位按照要求同步建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系。各所屬單位要清晰定位、統(tǒng)一規(guī)劃、分步實(shí)施，確保重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重大風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。4、堅(jiān)持適用性和可承受的原則。堅(jiān)持快速發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制并重，既不片面強(qiáng)調(diào)發(fā)展與效率，也不片面強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系建設(shè)與集團(tuán)公司的管控模式、行業(yè)特點(diǎn)相吻合，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上與企業(yè)管理業(yè)務(wù)流程相融合，注入現(xiàn)代管理理念、方法和手段，不斷健全制度、規(guī)范流程，使之更加適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需要，確保把風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)可承受的范圍之內(nèi)。三、重點(diǎn)工作為全面落實(shí)集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)管理提升活動(dòng)工作目標(biāo)，著力抓好以下五個(gè)方面的工作：第一，統(tǒng)籌規(guī)劃，分步實(shí)施，持續(xù)推進(jìn)內(nèi)控規(guī)范建設(shè)為加快與海油管理理念對(duì)接，集團(tuán)公司借鑒總公司內(nèi)控制度框架體系，完成了內(nèi)控制度體系建設(shè)，并于20xx年進(jìn)行了修訂完善。但是由于集團(tuán)公司沒有進(jìn)行前期的風(fēng)險(xiǎn)梳理，隨著規(guī)范化管理要求的逐年提升，管理的針對(duì)性和管理效能的發(fā)揮受到一定程度的制約。為符合上市公司外部監(jiān)管要求，20xx年開展了股份公司內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，實(shí)施了內(nèi)控自我檢查評(píng)價(jià)。20xx年，將重點(diǎn)推動(dòng)集團(tuán)公司層面內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，在現(xiàn)有已發(fā)布的內(nèi)控制度體系基礎(chǔ)上，進(jìn)一步梳理各業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在的風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)充建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，協(xié)助各所屬單位明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)，編制規(guī)范化、可操作性強(qiáng)的內(nèi)部控制手冊(cè)，持續(xù)推進(jìn)內(nèi)部規(guī)范建設(shè)。第二、突出重點(diǎn)，抓好關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控20xx年，集團(tuán)公司對(duì)銷售業(yè)務(wù)涉及的客戶信用、應(yīng)收賬款、銷售收款、銷售價(jià)格、銷售合同、銷售發(fā)貨、銷售發(fā)票、銷售退回及客戶投訴、銷售費(fèi)用等9項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)較為集中的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)施了專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理回頭看，累計(jì)調(diào)整重新列示73項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對(duì)性制定和完善123項(xiàng)控制措施，并補(bǔ)充繪制了銷售業(yè)務(wù)各關(guān)鍵環(huán)節(jié)流程圖，提出了各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的具體管理要求。但受人員和計(jì)劃調(diào)整影響，原計(jì)劃的采辦和合同管理專項(xiàng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理工作未能實(shí)施。20xx年，在全面梳理各類業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，集團(tuán)公司將重點(diǎn)關(guān)注影響經(jīng)營(yíng)管理的薄弱環(huán)節(jié)和制約企業(yè)效益提升的管理瓶頸，著力抓好資金、采辦、項(xiàng)目建設(shè)和合同管理等關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的控制，充分識(shí)別上述業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，合理評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)水平，進(jìn)一步建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，最大限度控制和降低風(fēng)險(xiǎn)。第三，協(xié)同配合，做好內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)工作20xx年，股份公司已完成內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，并實(shí)施了內(nèi)控自我檢查評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施了內(nèi)部控制審計(jì)，20xx年4月末將按要求對(duì)外披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。結(jié)合股份公司內(nèi)控檢查試點(diǎn)工作情況，參照總公司內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)辦法，集團(tuán)公司將制定并發(fā)布《內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)管理辦法》，并進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)工作模板。至20xx年9月集團(tuán)公司層面內(nèi)控規(guī)范建設(shè)第一階段工作完成后，將按照總公司統(tǒng)一部署，由計(jì)劃與發(fā)展部和審計(jì)監(jiān)察部牽頭，紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)職能部門協(xié)同配合，在各單位、部門內(nèi)控規(guī)范建設(shè)自我檢查評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，對(duì)內(nèi)控規(guī)范建設(shè)的重視程度、內(nèi)控自評(píng)工作底稿填制質(zhì)量、內(nèi)控制度體系建立和完善、缺陷發(fā)現(xiàn)和整改等實(shí)施督查，促進(jìn)內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)工作落實(shí)。第四，開展對(duì)標(biāo)，借鑒央企和總公司系統(tǒng)內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)實(shí)踐以優(yōu)化內(nèi)控體系、推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、落實(shí)內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)為重點(diǎn)，以提升工作質(zhì)量、提高工作效率為原則，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、流程梳理、完善管控、落實(shí)整改等方面，全方位開展與央企和總公司范圍內(nèi)先進(jìn)企業(yè)管理典型對(duì)標(biāo)，明確差距和改進(jìn)方向，持續(xù)優(yōu)化工作流程，細(xì)化提升措施，認(rèn)真落實(shí)整改，以點(diǎn)帶面，推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升活動(dòng)深入開展。第五，強(qiáng)化培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才為適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需要，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，集團(tuán)公司將通過多層次、全方位的培訓(xùn)交流，提升風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員管理意識(shí)和業(yè)務(wù)技能，打造素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。一是充分利用總公司管理優(yōu)勢(shì)和技術(shù)資源，積極參加總公司組織的各種形式業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。二是選拔素質(zhì)較高的人員，