結(jié)算管理制度

結(jié)算管理制度一、結(jié)算工作原則.工程結(jié)算應(yīng)包括公司開發(fā)和建設(shè)項(xiàng)目，從籌建到工程竣工交付使用的全過程自身實(shí)際開支費(fèi)用和自營及發(fā)包工程的每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)開支費(fèi)用。.公司對(duì)外簽訂的建設(shè)工程施工和安裝合同，材料、設(shè)備采購合同，勞務(wù)合作合同、機(jī)械設(shè)備租賃合同在結(jié)算工程款達(dá)到合同總價(jià)款的70%,其工程經(jīng)過各方面或政府有關(guān)部門竣工驗(yàn)收后進(jìn)入結(jié)算程序.依照合同，對(duì)合同規(guī)定的質(zhì)保金進(jìn)行審核，在工程保修期內(nèi)扣除。.對(duì)已確認(rèn)質(zhì)量合格的工程或設(shè)備等進(jìn)行結(jié)算。.在竣工驗(yàn)收過程中，質(zhì)量不合格的工程或設(shè)備不能進(jìn)行結(jié)算，施工方或供貨方提出結(jié)算要求，其不合格工程或設(shè)備價(jià)款應(yīng)在合同總價(jià)款中扣除，并按合同要求向我公司支付由于其質(zhì)量原因或未完成的工程給我公司造成經(jīng)濟(jì)損失的經(jīng)濟(jì)賠償。.結(jié)算工作應(yīng)充分利用有效使用資金的原則，做到有計(jì)劃、分期分批支付。.結(jié)算部的任何員工，絕對(duì)禁止向施工單位、供貨單位許愿，禁止接受施工單位、供貨單位的禮品、宴請(qǐng)等等，結(jié)算工作必須以合同為依據(jù)，做到“對(duì)公司有利，對(duì)方能接受”。.結(jié)算部要對(duì)所有合同逐項(xiàng)審核，提出合同中存在的問題，不合理的條款和價(jià)格必須予以調(diào)整，把好結(jié)算關(guān)。.在工程竣工驗(yàn)收期間，結(jié)算部要進(jìn)行跟蹤檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的材料、質(zhì)量、進(jìn)度、價(jià)格等方面存在的問題，以通知單的形式下發(fā)各有關(guān)單位、部門，各有關(guān)單位、部門接通知單后給予確認(rèn)，并將意見反饋到結(jié)算部。.每項(xiàng)結(jié)算報(bào)告均應(yīng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確和真實(shí)，其報(bào)告的結(jié)論對(duì)開發(fā)單位、承建單位、供貨單位等各方面利益均應(yīng)公正和平等。每項(xiàng)結(jié)算報(bào)告均應(yīng)有結(jié)算部處理意見和建議事項(xiàng)，并嚴(yán)格按著其直接上級(jí)批準(zhǔn)的權(quán)限，具體處理和解決結(jié)算中的問題。二、結(jié)算工作內(nèi)容.對(duì)合同條款的復(fù)核1）合同價(jià)款：復(fù)核是否合理。復(fù)核招投標(biāo)期間中標(biāo)和另二家以上未中標(biāo)的報(bào)價(jià)資料。2）合同的付款方式及時(shí)間：復(fù)核是否合理。3）施工單位：營業(yè)執(zhí)照，企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書，專業(yè)許可證，崗位證書，外地施工企業(yè)進(jìn)京許可證。4）對(duì)合同結(jié)構(gòu)的復(fù)核，確保合同的完整性，復(fù)核有無條款丟失及漏項(xiàng)。合同中更改部分或合同簽章處是否有雙方認(rèn)可簽章。.對(duì)工程進(jìn)度的復(fù)核參加工程竣工驗(yàn)收工作，對(duì)工程實(shí)際情況進(jìn)行復(fù)核、檢查，工期是否符合合同要求。.對(duì)工程質(zhì)量的復(fù)核D材料、設(shè)備：復(fù)核材料準(zhǔn)用證，出廠質(zhì)量證明，試驗(yàn)報(bào)告結(jié)果，復(fù)試結(jié)果，構(gòu)配件和設(shè)備廠家的資質(zhì)證明和產(chǎn)品合格證，進(jìn)口材料、設(shè)備的商檢證明，監(jiān)理簽認(rèn)的《材料/配件/設(shè)備報(bào)驗(yàn)單》是否齊全、有效。2）實(shí)體質(zhì)量：參加工程竣工驗(yàn)收工作對(duì)工程實(shí)體質(zhì)量進(jìn)行檢查，復(fù)核，是否符合合同要求。.對(duì)支付工程款的復(fù)核復(fù)核預(yù)算部門的結(jié)算臺(tái)帳與財(cái)務(wù)部門的付款臺(tái)帳之間是否相符。.工程洽商、變更的復(fù)核復(fù)核工程洽商、變更的手續(xù)是否完整、有效。.現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的各種扣款的復(fù)核指各施工單位由于質(zhì)量、進(jìn)度、材料浪費(fèi)，文明施工等方面違反施工管理制度而發(fā)生的罰款，做到逐項(xiàng)核對(duì)，準(zhǔn)確無誤。三、保密.保密內(nèi)容和范圍：1）公司的管理規(guī)章制度以及各種管理文件。2）公司的各種會(huì)議內(nèi)容和文件。3）各種合同書、業(yè)務(wù)往來文件、信函、經(jīng)濟(jì)洽談情況。4）公司投資和業(yè)務(wù)開展意向、業(yè)務(wù)操作手段及計(jì)劃書。5）與公司業(yè)務(wù)關(guān)系密切的合作伙伴和客戶及公司內(nèi)部重要人員情況。6）工程設(shè)計(jì)原始資料和圖紙、施工監(jiān)理資料、各種政府部門審批資料和文件。7）成本造價(jià)的測(cè)算、概預(yù)算及結(jié)算的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和資料。8）在沒有公開情況下物資、建材、設(shè)備的報(bào)價(jià)、數(shù)量等資料。9）其它屬于保密范圍的事項(xiàng)。10）未經(jīng)許可不得隨意將有關(guān)重要文書和資料攜帶離開辦公場(chǎng)所。11）結(jié)算部所涉及的一切文書、資料、圖紙必須存檔由專人專管。12）每日下班后，桌面上不得有反映屬于保密的內(nèi)容，材料?/文件。13）結(jié)算參與成員需要調(diào)閱重要文件和資料時(shí)、須填寫登記查閱申請(qǐng)單，經(jīng)主管領(lǐng)