建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)表格綜合類

2020/3/27

一

綜類A)求知托需料料單目方議序記作證談查系見達(dá)錄計(jì)轉(zhuǎn)計(jì)記計(jì)總審工錄目計(jì)-148

審計(jì)需求調(diào)查表

-149

2020/3/27

審計(jì)通知書

、

-150

承

諾

書號(hào)

-151

2020/3/27-152

授權(quán)委托書

-153

2020/3/27

-154

審計(jì)所需資料清單

-155

2020/3/27

-156

2020/3/27工程資料移交清單工名：建單名：

-157

2020/3/27工程資料歸還簽收單

-158

建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施方案

-159

2020/3/27

-160

2020/3/27

審計(jì)會(huì)議紀(jì)要

會(huì)時(shí):地

點(diǎn)參單及員會(huì)內(nèi):與人會(huì)：-161

2020/3/27-162

2020/3/27單名：

編人

審計(jì)程序表日期

索號(hào)項(xiàng)名：

復(fù)人

日期

頁

次-163

2020/3/27審計(jì)日記

日

-164

事項(xiàng)

審計(jì)工作底稿

-165

2020/3/27審計(jì)取證函

第

-166

審計(jì)訪談?dòng)涗洷?/p>

-167

2020/3/27

現(xiàn)場勘查記錄表編號(hào)：

-168

問詢函

人

-169

2020/3/27工作聯(lián)系函

-170

-171

2020/3/27

征詢意見函：受貴單位委托，我們對(duì)計(jì)報(bào)告書初稿呈上于

年

月

的審計(jì)工作業(yè)已完成，現(xiàn)將審日前貴單位對(duì)報(bào)告書初稿的簽署意見連同報(bào)告書初稿一并送（寄）回我公司，在上述規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見的，視為對(duì)報(bào)告書沒有異議。天職國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司天職（北京）國際工程項(xiàng)目管理有限公司年

月

日現(xiàn)將我單位對(duì)報(bào)告書初稿的意見陳述如下：委托單位負(fù)責(zé)人簽名：-172

2020/3/27委

托單位公章：年

月

日

文書送達(dá)回證

-173

2020/3/27-174

回訪記錄表

-175

2020/3/27

-176

2020/3/27

工程審計(jì)報(bào)告書流轉(zhuǎn)控制表

本與告手一流，級(jí)復(fù)并字必隨表轉(zhuǎn)資有級(jí)核錄工審報(bào)檔案表應(yīng)檔料每步執(zhí)人須認(rèn)執(zhí)各程后字全流完后隨附式告份行與戶歸檔-177

2020/3/27

工程審計(jì)三級(jí)復(fù)核記錄位目

：

容

見

明項(xiàng)目負(fù)責(zé)經(jīng)理項(xiàng)目負(fù)責(zé)合伙人專與監(jiān)理

1是否已簽訂了委托審計(jì)業(yè)務(wù)約定書2是否對(duì)建設(shè)單位發(fā)出《審計(jì)通知書》、建設(shè)單位是否出具《資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)的承諾書》4是否進(jìn)行已編制審計(jì)實(shí)施方案5否已收集齊全審計(jì)相關(guān)資或?qū)ξ刺峁┩暾馁Y料的說明）6是否實(shí)施了必要的審計(jì)程序7審計(jì)內(nèi)容是否符合委托方的要求8是否已進(jìn)行工程現(xiàn)場勘察9審計(jì)證據(jù)是否充分10、計(jì)人員是否均按要求編制《審計(jì)日記》、《審計(jì)工作底稿》11、處的問題有無編制《審計(jì)取證函》發(fā)建設(shè)單位并取得回函12、設(shè)單位有無反饋《征詢意見函》同意審計(jì)報(bào)告初稿內(nèi)容13、計(jì)報(bào)告內(nèi)容是否齊全、規(guī)范，數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確14、歸檔的資料是否齊全1是否對(duì)審計(jì)實(shí)施方案進(jìn)行復(fù)核2審計(jì)組是否按審計(jì)實(shí)施方案實(shí)施審計(jì)3是否對(duì)《審計(jì)取證函》進(jìn)行了復(fù)核4是否對(duì)審計(jì)報(bào)告初稿進(jìn)行了復(fù)核負(fù)責(zé)經(jīng)理對(duì)審計(jì)人員的監(jiān)督指導(dǎo)是否恰當(dāng)1項(xiàng)目負(fù)責(zé)經(jīng)理是否按要求進(jìn)行了復(fù)核負(fù)責(zé)合伙人是否按要求進(jìn)行了相關(guān)的復(fù)核3是否滿足委托方要求4審計(jì)程序是否已經(jīng)執(zhí)行完畢

項(xiàng)目負(fù)責(zé)經(jīng)理簽字：日期：責(zé)：質(zhì)監(jiān)部負(fù)責(zé)人簽字：日期：

總經(jīng)理簽字：日期：-178

委托單位名稱：委托審計(jì)項(xiàng)目：工程項(xiàng)目地點(diǎn)：檔案目錄：

工程審計(jì)報(bào)告檔案總表報(bào)告書編號(hào)：本項(xiàng)目檔案共

卷Z-1Z-2Z-3Z-4Z-5Z-6Z-7Z-8Z-9Z-10Z-11Z-12Z-13Z-14Z-15Z-16Z-17

Z-綜合類工作底稿*設(shè)工程委托審計(jì)業(yè)務(wù)約定書*計(jì)目的調(diào)查表*審計(jì)通知書》*審計(jì)所需資料清單》*項(xiàng)目基本情況表》*投資及完成情況一覽表》*基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表》*審計(jì)資料的真實(shí)完整承諾書》*設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施方案*計(jì)資料交接單工作聯(lián)系函*程審計(jì)報(bào)告書流轉(zhuǎn)控制表*程審計(jì)三級(jí)復(fù)核記錄*程審計(jì)報(bào)告檔案總表會(huì)議記錄文書送達(dá)回證*訪記錄表（可在審計(jì)報(bào)告發(fā)出后歸檔）

X-1X-2X-3X-4X-5X-6X-7X-8X-9X-10X-11X-12

X-業(yè)務(wù)類工作底稿*過程審計(jì)業(yè)務(wù)類工作底稿目錄總表*設(shè)工程審計(jì)報(bào)告*計(jì)報(bào)告附表*計(jì)工作底稿*計(jì)程序表*計(jì)相關(guān)資料提供一覽表*計(jì)日記監(jiān)盤記錄現(xiàn)場勘查記錄審計(jì)訪談?dòng)涗?計(jì)取證函其他審計(jì)證據(jù)資料（包括測試表格、匯總表格、其他資料等）職

別

姓

名

簡

簽資料員項(xiàng)目負(fù)責(zé)經(jīng)理注：1資料名稱前有號(hào)的，是必須具備并要求歸檔的資料；2凡有需要?dú)w檔的資料請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)項(xiàng)目打√，并將資料編號(hào)后歸檔。-179

項(xiàng)目名稱：審計(jì)工作底稿

審計(jì)程序表

審計(jì)資料提供一覽表

全過程審計(jì)業(yè)務(wù)工作底稿目錄總表審計(jì)日記索引號(hào)A-1

底稿內(nèi)容項(xiàng)目法人及資本金制度執(zhí)行審計(jì)

索引號(hào)A-2

索引號(hào)A-3

索引號(hào)A-4-1A-4-2

日記內(nèi)容項(xiàng)目法人制審計(jì)資本金制度審計(jì)

索引號(hào)A-5-1…

審計(jì)取證內(nèi)容……B-4-1

內(nèi)控制度建立情況

B-5-1

內(nèi)部控制制度不健全B-1

內(nèi)部控制審計(jì)

B-2

B-3

B-4-2

投資控制制度的完備性

B-5-2

**制度與國家*法規(guī)沖突…

…

…

…C-4-1

前期決策審計(jì)

C-5-1

概算批復(fù)時(shí)間晚于開工日C-1

審批程序?qū)徲?jì)C-2C-3

C-4-2C-4-3

審查開工前的準(zhǔn)備情況審查工程驗(yàn)收

C-5-2…

沒有及時(shí)辦理施工許可證…D-1E-1F-1G-1H-1

設(shè)計(jì)勘查審計(jì)D-2D-3工程拆遷審計(jì)E-2E-3工程招標(biāo)投標(biāo)審計(jì)F-2F-3合同管理情況審計(jì)G-2G-3設(shè)備材料采購審計(jì)H-2H-3

…D-4-1D-4-2D-4-3…E-4-1E-4-2E-4-3…F-4-1F-4-2F-4-3F-4-4…G-4-1G-4-2G-4-3…H-4-1H-4-2

…設(shè)計(jì)單位資質(zhì)、招投標(biāo)設(shè)計(jì)質(zhì)量勘查質(zhì)量…征地拆遷管理拆遷補(bǔ)償與安置補(bǔ)償……勘查設(shè)計(jì)招投標(biāo)監(jiān)理單位招投標(biāo)施工承包商招投標(biāo)材料、設(shè)備招投標(biāo)…

…D-5-1D-5-2……E-5-1E-5-2……F-5-1F-5-2………G-5-1G-5-2……H-5-1H-5-2

…設(shè)計(jì)出現(xiàn)質(zhì)量事故…施工招標(biāo)過程不規(guī)范…………-180

I-1

工程進(jìn)度審計(jì)I-2I-3

…I-4-1I-4-2…

…………

…I-5-1I-5-2…

…………J-4-1

建設(shè)單位的質(zhì)量控制

J-5-1

**施工質(zhì)量不符合圖紙規(guī)求I-4-2

施工單位質(zhì)量控制

J-5-2

**材料的檢驗(yàn)頻率不符合J-1K-1

質(zhì)量管理審計(jì)監(jiān)理制執(zhí)行情況審計(jì)

K-2K-3

I-4-3J-4-2I-4-4I-4-5…K-4-1K-4-2…

質(zhì)量監(jiān)督部門的監(jiān)督情況工程驗(yàn)收情況現(xiàn)場質(zhì)量檢查質(zhì)量事故…………

J-5-3…………K-5-1K-5-2…

**出現(xiàn)質(zhì)量事故…L-1

投資管理審計(jì)L-2L-3

L-4-1L-4-2L-4-3L-4-4…M-4-1

工程進(jìn)度款的支付情況概算審核情況變更洽商審核情況工程結(jié)算審核情況……

L-5-1L-5-2………M-5-1

………………M-1

環(huán)境保護(hù)和水土保持審計(jì)

M-2M-3

M-4-2M-4-3

……

M-5-2…

……工程安全和文明施N-1N-2N-3工審計(jì)O-1工程竣工審計(jì)O-2O-3

…N-4-1N-4-2…O-4-1O-4-2…

…

…N-5-1N-5-2…O-5-1O-5-2…

…

理

注：1234

階段性審計(jì)工作完成后，請(qǐng)編制此表，用于資料的歸檔。表中內(nèi)容可根據(jù)具體項(xiàng)目實(shí)施情況加