2022年【法律】成果轉(zhuǎn)化國資管理實(shí)務(wù)之經(jīng)濟(jì)行為審批

模板，內(nèi)容僅供參考【法律】成果轉(zhuǎn)化國資管理實(shí)務(wù)之經(jīng)濟(jì)行為審批成果轉(zhuǎn)化國資管理實(shí)務(wù)之經(jīng)濟(jì)行為審批口01前情回憶各位學(xué)員，大家好。歡送來到國有科研院所科技成果轉(zhuǎn)化國資管理實(shí)務(wù)訓(xùn)練營的第二課。這一課我們將開始圍繞四項(xiàng)國資管理工作內(nèi)容的主線來展開講述。我們先來回憶一下上節(jié)課的內(nèi)容，上節(jié)課是總論，講的是國資管理的根本原理和概念。首先講起源，成果轉(zhuǎn)化具有一個行為兩個屬性的特點(diǎn)，才引發(fā)了我們今天后面要討論的一連串問題。第二，講了國有資產(chǎn)的概念和分類，分類應(yīng)該從兩個層次去說。第一層次分為三大類即經(jīng)營性國資，行政事業(yè)性國資和資源性國資。第二個層次又把經(jīng)營性國資分為兩大方面四小類，在這里也要再重申一下，我們后面所講的國資管理指的是經(jīng)營性國資管理，因?yàn)橹挥薪?jīng)營性國資，它才有保值增值的要求。經(jīng)營性國資又分為兩大方面，體系和財(cái)政部體系，財(cái)政部體系又分成了三小類，即部委監(jiān)管、金融類的和文化類國資。第三，我們講了委托代理理論，講委托代理理論是讓大家明白，會有這種層層審批，它是有原因的，不是說上面偏得管著，那是因?yàn)槿四０?，?nèi)容僅供參考家有那份責(zé)任，代表國家行使權(quán)利，所以就得往下層層審批，層層授權(quán)。第四又講了國資監(jiān)管體系，講國資監(jiān)管體系的目的是讓大家能夠找準(zhǔn)自己的位置，找準(zhǔn)自己單位所在的位置，從而能夠找到適合自己使用的政策。國資監(jiān)管體系分為財(cái)政部和兩個方面，每一個方面又分為級和和地方級的監(jiān)管，也就是說和地方是相對的，他們之間就不再有委托代理的關(guān)系，地方除了個別重大工程，一般的國資處置地方自己就可以決策，另外對地方還有一個政策指導(dǎo)的作用。然后我又給大家了一下咱們的國資政策體系，總結(jié)了一個表，它的縱坐標(biāo)是國資的管理內(nèi)容，橫坐標(biāo)是它的法律淵源，就是從法律行政法規(guī)到財(cái)政部、的規(guī)章。這個表其實(shí)做的還不全，它的橫坐標(biāo)還可以再繼續(xù)延伸。比方延伸到單位所在的主管部門，主管單位可能對于國資監(jiān)管的工作內(nèi)容也有一局部自己的要求，包括單位自身可能也會制定相關(guān)的政策，所以那個表還可以再往下延伸。這兩個國資監(jiān)管體系，如果某一個體系有政策空白的話，可以參考另一個體系相關(guān)的政策。模板，內(nèi)容僅供參考第五，我們又講了國資管理的根本原那么，我覺得根本原那么是這個課的精髓，也是課程整體的一個邏輯。他告訴大家國資管理應(yīng)該遵循的要點(diǎn)是什么，要點(diǎn)分為兩局部，一個是程序正義，一個是結(jié)果正義。那么程序正義指的就是要遵守國家、主管部門相關(guān)的政策法規(guī)的要求，然后也要制定自己內(nèi)部的控制流程，按照這些政策和內(nèi)控制度做的流程去做，并且要留痕。因?yàn)椴涣艉鄣脑捑蜎]法證明我們做了這些程序，這個是程序正義。還有一個就是結(jié)果正義，它可能分為三個方面，公允、保值增值、天然不吃虧。程序和結(jié)果正義是一個相互支撐，相互的一個原那么，缺一不可，不能因?yàn)榻Y(jié)果沒問題，就忽略結(jié)果正義的必然性。只有在程序正義下，結(jié)果正義才有必然性，要不然在缺少程序正義的情況下，可能是偶然帶來的結(jié)果正義，所以這兩方面是缺一不可的。最后講了講國資監(jiān)管的工作內(nèi)容，以父親授權(quán)給子的故事為例，把這4個工作內(nèi)容給大家闡述了一下。國資監(jiān)管的4個工作內(nèi)容，首先父親的房子可不可以賣，就是經(jīng)濟(jì)行為的審批或備案。第二個就模板，內(nèi)容僅供參考是子的依據(jù)，父親請了一個的第三方做了一個專業(yè)化的評估。第三父親想得到一個市場的公允，所以進(jìn)行了一個公開交易的定價(jià)機(jī)制，最后就是賣完房之后要確權(quán)，即需要有一個國有產(chǎn)權(quán)登記的程序，這四個內(nèi)容就是后面課程的一個主要的框架?！?2導(dǎo)入案例今天我們就先來介紹第一個工作內(nèi)容，就是經(jīng)濟(jì)行為的審批和備案。我想先給大家講一個例子，讓大家來一下我們國資經(jīng)濟(jì)行為審批的效力。這個案例的主角是復(fù)旦大學(xué)一個控股的上市公司，叫復(fù)旦復(fù)華，他的前身是1984年創(chuàng)辦的復(fù)旦大學(xué)科技公司，由陳蘇陽等幾位老師創(chuàng)辦，屬于校辦企業(yè)，然后92年改制成為了全國高校第一家上市公司。93年1月，公司的股票在交易所正式掛牌交易，然后1994年到1996年，為了獎勵公司的創(chuàng)辦人員，經(jīng)董事會討論決定，在個股形式實(shí)現(xiàn)之前，從復(fù)旦大學(xué)所持的發(fā)起人股中劃出了7.5%到復(fù)旦復(fù)華的股票賬戶，用于設(shè)立創(chuàng)業(yè)獎勵股，由復(fù)旦復(fù)華統(tǒng)一管理。實(shí)際就是復(fù)旦大學(xué)替被獎勵的個人進(jìn)行代持，從這也可以看出他們當(dāng)時(shí)的理念是非常先進(jìn)的，在90年代初的時(shí)候就有了股權(quán)鼓勵的概念。這個獎勵方案經(jīng)過了市科委、復(fù)旦大學(xué)的批準(zhǔn)，同時(shí)也得到了證交所和模板，內(nèi)容僅供參考證券登記機(jī)構(gòu)確實(shí)認(rèn)。后來經(jīng)歷歷年的配股送股，一直到08年底，創(chuàng)業(yè)獎勵股的總股數(shù)已經(jīng)到達(dá)了582萬股。那么陳蘇陽等創(chuàng)業(yè)人員也獲得了創(chuàng)業(yè)獎勵股權(quán)證，股權(quán)證上面也載明了陳蘇陽持有復(fù)旦復(fù)華創(chuàng)業(yè)獎勵股201萬股，那么復(fù)旦復(fù)華在實(shí)施了股權(quán)獎勵方案之后，因?yàn)閺?fù)旦大學(xué)屬于法人股東，在當(dāng)時(shí)的狀況下不能正常流通，所以他沒法把創(chuàng)業(yè)獎勵股直接過戶到個人的賬戶，因此就一直由復(fù)旦大學(xué)代持。公司分紅的時(shí)候，復(fù)旦復(fù)華先把分紅款到復(fù)旦大學(xué)，然后復(fù)旦大學(xué)再回來給復(fù)旦復(fù)華，然后再分配給那些員工。這幾位受獎勵的老師也是按規(guī)定一直接受公司的分紅。但是很不幸，在xx年的時(shí)候，陳蘇陽老師在包頭空難中身故，不過復(fù)旦大學(xué)也非常夠意思，在陳老師身故之后還是照例把股權(quán)的紅利發(fā)放給了陳老師的愛人。那么等到xx年的時(shí)候，宣布了中國股市全流通的股改政策，國有法人股從此也可以出售變現(xiàn)，這就意味著復(fù)旦大學(xué)所持有的復(fù)旦復(fù)華的法人股解禁可以上市流通了。xx年9月到11月，在幾位創(chuàng)業(yè)人員的倡導(dǎo)下，復(fù)旦大學(xué)通過二級市場共計(jì)轉(zhuǎn)讓了大概1300萬股，占總股份的2.99%，那么這些轉(zhuǎn)讓的股票款大約也能快到達(dá)1.1個億。那么在這所有的它拋售的套現(xiàn)股票當(dāng)中，受獎勵人擁有的創(chuàng)業(yè)獎勵股大概是582萬股，然后對應(yīng)的金額是4900多萬。模板，內(nèi)容僅供參考然后這些老師就說了，拋完股票之后，變現(xiàn)的錢你得返還給我們，那些是我們的股權(quán)對應(yīng)的現(xiàn)金，他們也屢次向復(fù)旦大學(xué)打報(bào)告說你得兌現(xiàn)承諾，支付獎勵。當(dāng)然這當(dāng)中也包括陳蘇陽老師的愛人。但是到了給錢的節(jié)骨眼，復(fù)旦大學(xué)就害怕了，不敢給了，你想一下給這些個人分出去大概幾千萬，雖然說在很多上市公司幾千萬也不算太大的錢，但是由一個體制內(nèi)的單位分給個人幾千萬，他們應(yīng)該還是要非常謹(jǐn)慎的。這個時(shí)候復(fù)旦大學(xué)意識到了，這個事得問問我的上級部門，我得給打報(bào)告，也一直沒有批，所以復(fù)旦大學(xué)就一直不敢付。后來這幾個創(chuàng)業(yè)的人員就把復(fù)旦大學(xué)告上了法庭，要求復(fù)旦大學(xué)把獎勵股票的變現(xiàn)款還給受獎勵人，那么最后這件事的結(jié)果會是什么樣呢？先不揭曉，大家可以想一想。我們先講一講后面的內(nèi)容，然后再來看這件事兒后面是怎么解決的?！?3經(jīng)濟(jì)行為審批〔備案〕的概念經(jīng)濟(jì)行為的審批就是指依據(jù)本單位或本部門的規(guī)定，不同層級的國資監(jiān)管部門或其授權(quán)單位，依據(jù)不同權(quán)限對該單位實(shí)施某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為的審批決策。通俗一點(diǎn)說，就是單位做某個經(jīng)濟(jì)行為，到底是哪個有權(quán)限的部門來審批。應(yīng)該是根模板，內(nèi)容僅供參考據(jù)不同的單位層級、經(jīng)濟(jì)行為、額度來決定，到底是誰來審批這個經(jīng)濟(jì)行為。用子那件事舉例，爸爸提前和約定了，賣海淀區(qū)的房子得跟爸爸說一聲，昌平區(qū)的房子授權(quán)直接賣，其實(shí)就是這個意思。以科技成果轉(zhuǎn)化舉例，在新的?促科法?實(shí)施以前，中科院的研究所以科技成果作價(jià)對外投資，成果原值在800萬以上需要報(bào)財(cái)政部審批，800萬以下中科院審批就可以了。再比方，如果是研究所下屬的資產(chǎn)管理公司實(shí)施某個經(jīng)濟(jì)行為，實(shí)施單位比事業(yè)單位下降一個層級，可能按照公司章程和公司的治理結(jié)構(gòu)去進(jìn)行決策，就不會上升到再找研究所的上級部門了，所以說經(jīng)濟(jì)行為審批或備案跟層級、經(jīng)濟(jì)行為、限額是有關(guān)系的。這幾個維度加一塊，會對應(yīng)一個結(jié)果，如果按照規(guī)定這個經(jīng)濟(jì)行為它需要審批，那么對應(yīng)的輸出文件應(yīng)該是一個批復(fù)，比方說紅頭文件，批準(zhǔn)某某單位實(shí)施什么樣的行為，如果對應(yīng)的結(jié)果是經(jīng)濟(jì)行為備案，就是在本單位層級審批決策某經(jīng)濟(jì)行為后報(bào)上級單位知曉，如果上級單位有異議的話，他再和你。為了方便起見，我們后面就以審批為例，說的都是待審批的?！?4經(jīng)濟(jì)行為審批政策變化及要點(diǎn)解析〔上〕模板，內(nèi)容僅供參考成果轉(zhuǎn)化當(dāng)中經(jīng)常涉及到的經(jīng)濟(jì)行為，我分成了兩大類，一個是點(diǎn)，一個是線。點(diǎn)就是指我們科技成果許可、轉(zhuǎn)讓、作價(jià)入股的時(shí)點(diǎn)，這個時(shí)點(diǎn)其實(shí)是受我們?促科法?的范圍規(guī)定的一類經(jīng)濟(jì)行為。例如，科技成果的許可，屬于國有資產(chǎn)使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓，科技成果的轉(zhuǎn)讓就是國有資產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓，科技成果作價(jià)是科技成果作價(jià)入股到了一個創(chuàng)業(yè)公司，實(shí)質(zhì)上就是國有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，即把科技成果轉(zhuǎn)讓給了創(chuàng)業(yè)公司，然后創(chuàng)業(yè)公司給的對價(jià)不是現(xiàn)金，是創(chuàng)業(yè)公司的股權(quán)。以上三項(xiàng)都是一個點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)行為。另外一類線型的經(jīng)濟(jì)行為是科技成果作價(jià)投資后形成的股權(quán)運(yùn)營，后面可能會涉及一個鏈條的經(jīng)濟(jì)行為，包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓或者是公司的股權(quán)被稀釋，或者是公司上市等，因?yàn)檫@個股權(quán)在事業(yè)單位的賬上是股權(quán)投資，它不是一個流動的資產(chǎn)，在股權(quán)變現(xiàn)退出之前，它是一個帶有周期性質(zhì)的國有資產(chǎn)運(yùn)營的一個過程。我們分開來看這兩大類經(jīng)濟(jì)行為審批的政策變化。首先我們先來看一下點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)行為實(shí)際上這些年有很大的變化，變化的根源就在于?促科法?在15年的時(shí)候進(jìn)行了一個修訂。新?促科法?第18條明確，國家設(shè)立的研究機(jī)構(gòu)，高等院校對其持有的科技成果可以自主決定許可、轉(zhuǎn)讓或者是作價(jià)投資，但應(yīng)當(dāng)通過協(xié)議定價(jià)，掛牌交易拍賣等方式來定，如果是協(xié)議定價(jià)的話還應(yīng)模板，內(nèi)容僅供參考該公示?？梢哉f新?促科法?是把科技成果轉(zhuǎn)化點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)行為的決策進(jìn)行了很大的一個調(diào)整，我們通過具體的例子來看一下，中科院的研究所之前轉(zhuǎn)讓科技成果或者科技成果作價(jià)投資，研究所就沒有決策的權(quán)限，原值800萬以下要到院條財(cái)局進(jìn)行審批，800萬以上要報(bào)財(cái)政部審批?，F(xiàn)在新?促科法?規(guī)定成果的持有單位，實(shí)際上就是我們的科研院所，就可以把這件事的決策了?？萍汲晒S可的話，原來研究所還有200萬以下的決策權(quán)限，200萬以上要到條財(cái)局，現(xiàn)在許可也是研究所進(jìn)行經(jīng)濟(jì)行為的決策就可以了，不用再上報(bào)到主管部門。轉(zhuǎn)讓、作價(jià)投資都涉及到科技成果的所有權(quán)的變動，所以可能會權(quán)限比擬高一些?，F(xiàn)在中科院的科研院所，包括高校已經(jīng)可以實(shí)現(xiàn)了完全的自主決策。還有一個問題我們很多老師會問，央企下面的這些院所，因?yàn)檠肫笏赡苡捎跉v史沿革的問題，也有很多事業(yè)單位性質(zhì)的研究所，因?yàn)閷儆谑聵I(yè)單位，資產(chǎn)管理的口會到財(cái)政部，但是它又屬于管轄，好多老師就會問，我們下面的研究所，財(cái)政部的政策我們能用嗎？這個事我也思考了一下，這個屬于一個模糊地帶，財(cái)政部發(fā)布的關(guān)于干事業(yè)單位國資的政策，肯定是適用于央企下屬的事業(yè)單位體制的研究所。另一方面，這些研究所在業(yè)務(wù)層面屬于管轄，所以可能對他們也有很多的限制政策，與財(cái)政部文件的具體條款可能不一致，我個人認(rèn)為如果是一個保險(xiǎn)的決策方式的話，應(yīng)該說是從嚴(yán)，比方說有模板，內(nèi)容僅供參考規(guī)定，財(cái)政部也有規(guī)定，哪個嚴(yán)就按照哪個走，所以央企下屬研究所可不可以按照轉(zhuǎn)化法來進(jìn)行自主決策，還要看其所在集團(tuán)和的具體規(guī)定，從實(shí)踐我們了解對待成果轉(zhuǎn)化這個事，可能不像我們高?；蛘呖蒲性核诺媚敲撮_，人家有自己的經(jīng)營主業(yè)，他不是以做研發(fā)為主，人家是有自己的經(jīng)營業(yè)務(wù)的，所以說你不做經(jīng)營業(yè)務(wù)，做成果轉(zhuǎn)化，可能就會有些疑慮。具體實(shí)踐可能因不同的集團(tuán)而異。所以說下面的研究所是否可以自主決策成果轉(zhuǎn)化時(shí)點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)行為，我覺得還是應(yīng)該集團(tuán)和有關(guān)部門。講完了政策的變化，我們來看一下要點(diǎn)解析。第一是權(quán)責(zé)對等，就是說現(xiàn)在的決策權(quán)限是到您這個單位了，如果出了問題的話，相關(guān)的責(zé)任也應(yīng)該由這個單位來承當(dāng)，我不能光有權(quán)沒有責(zé)，光有權(quán)利沒有義務(wù)，這肯定也是說不通的?？萍汲晒D(zhuǎn)化確實(shí)是有很多不確定性，不能以單純的財(cái)務(wù)來計(jì)算它的價(jià)值，如果說我投資失敗了，難道你要追我的責(zé)嗎？新?促科法？里面有一個在勤勉盡責(zé)情況下的免責(zé)條款，但是勤勉盡責(zé)怎么來表達(dá)？我覺得其實(shí)就在于應(yīng)該要有自己的內(nèi)控制度，你要設(shè)計(jì)自己的內(nèi)控流程，而且還要執(zhí)行這些你自己設(shè)計(jì)的符合法律精神的流程和制度，用程序的正義來證明結(jié)果的正義。模板，內(nèi)容僅供參考單位有沒有做到勤勉盡責(zé)，就看你有沒有設(shè)計(jì)流程，有沒有按照流程去做，而且是你執(zhí)行設(shè)計(jì)流程的過程有沒有留痕，你要是有留痕的話，那么你所有的東西都經(jīng)得起推敲。在做制度的設(shè)計(jì)當(dāng)中，一定要注意的其實(shí)就是它的定價(jià)，比方國有資產(chǎn)算流失，其實(shí)就是看它的價(jià)值，如果你的定價(jià)不是公開公允的，你在設(shè)計(jì)制度的時(shí)候，沒有表達(dá)出一個它的公開公允的性質(zhì)的話，我覺得說不過去的，比方像以前我們經(jīng)常吐槽的資產(chǎn)評估，實(shí)際上它就是一個制度的設(shè)計(jì)，他是經(jīng)過第三方用他的財(cái)務(wù)模型來測算出來的一個所謂的公允價(jià)。如果你不想用資產(chǎn)評估的方式，你就要設(shè)計(jì)出來一個其他的機(jī)制，其他的定價(jià)機(jī)制。舉個例子，比方可以搞一些內(nèi)部的論證估價(jià)，我不用這種財(cái)務(wù)類型的評估機(jī)構(gòu)，我找一些這個領(lǐng)域的專家，再找一些懂市場、懂經(jīng)營、懂管理的人員或者懂財(cái)務(wù)懂法律的，大家組成一個委員會，一塊來討論價(jià)值，反正就是有一個機(jī)制，這個事是咱們單位的自己拍腦門，自己決定，是吧？最好還是有那么一個程序的設(shè)計(jì)，來保證定價(jià)公允的性質(zhì)。好，我們講完了成果轉(zhuǎn)化時(shí)點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)行為的審批或備案?！?5經(jīng)濟(jì)行為審批政策變化及要點(diǎn)解析〔下〕我們再來講一下另一類股權(quán)運(yùn)營的經(jīng)濟(jì)行為審批或備案。模板，內(nèi)容僅供參考在這方面我只舉了兩個就是比擬常見的行為：股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)劃轉(zhuǎn)，實(shí)際上可能還會涉及到一個常見的情況公司，就是股權(quán)被稀釋。我先舉轉(zhuǎn)讓和劃轉(zhuǎn)這兩個例子，其實(shí)意思都差不多，給大家講講這其中的原理和原那么就可以了。關(guān)于股權(quán)處置的經(jīng)濟(jì)行為審批，其實(shí)這兩年變化也比擬大。變化的政策依據(jù)就是去年19年財(cái)政部出的一個文，大家可以看一下叫？關(guān)于進(jìn)一步加大授權(quán)力度，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化？。它是把我們科技成果作價(jià)投資形成的股權(quán)的管理事項(xiàng)全部下放了，再也不用到財(cái)政部去審批和備案，審核權(quán)限要不就是到單位的主管部門，或者是經(jīng)主管部門授權(quán)的其他單位。大家可以看一下我舉的這兩個例子，比方說股權(quán)轉(zhuǎn)讓，我們也是以800萬為為限，以前800萬以下是條財(cái)局審批，800萬以上是財(cái)政部審批。現(xiàn)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓所有的經(jīng)濟(jì)行為的審批都在條財(cái)局，劃轉(zhuǎn)是同樣的道理。模板，內(nèi)容僅供參考大家可以從流程和制度可以看出來，它整體的變化趨勢就是在簡政放權(quán)，科技成果形成的股權(quán)處置的審批已經(jīng)根本不涉及到財(cái)政部了，他要的就是要減少審批的層級，加快我們審批的效率。財(cái)政部放管服其實(shí)做的還是挺的，人家都不要審批權(quán)，把這個權(quán)利下放到主管部門，為的就是要促進(jìn)我們的科技成果轉(zhuǎn)化，符合我們提出來的加快科技成果轉(zhuǎn)化，創(chuàng)新驅(qū)動開展的重大戰(zhàn)略。第二個特點(diǎn)就是說財(cái)政部不管了，由主管部門自己來制定，那么這個時(shí)候就要看我們單位所屬的主管部門對這件事是怎么要求的，我們只要按照那個要求去做就可以，這個東西的審批沒到財(cái)政部，最高只到主管部門的話，實(shí)際上就已經(jīng)減少了很多中報(bào)的周期，這是一個非常好的變化?！?6具體問題解析下面我們來看一些經(jīng)濟(jì)行為審批具體問題的討論，首先就是我們中科院的某個研究所以科技成果作價(jià)投資設(shè)立產(chǎn)業(yè)化公司，還需要報(bào)院條財(cái)局嗎？我們剛剛已經(jīng)講了，在新?促科法?的政策下，現(xiàn)在已經(jīng)不要求這么做了。我們自己的研究所可以自主決策，不需要再報(bào)任何的上級部門，但是我在這里要再重復(fù)一下，我們在做科技成果轉(zhuǎn)化作價(jià)投資的時(shí)候，一定還是要根據(jù)我們研究所自己的情況設(shè)定一下自己模板，內(nèi)容僅供參考內(nèi)控制度。我們一定要做到勤勉盡責(zé)，要做流程，而且要執(zhí)行。所以說這個時(shí)候不需要上級審，不需要上級部門再給你一個背書，才能夠過得去。然后我在這里想延伸一下，比方好多老師會問我們現(xiàn)在成果作價(jià)不用審了，因?yàn)橐罁?jù)新?促科法?，我們還要做一個股權(quán)獎勵的經(jīng)濟(jì)行為。這個時(shí)候還有什么？其實(shí)按照轉(zhuǎn)化法的精神就是說也不用審，也是咱們單位來做決策就可以了。只不過可能按照相關(guān)的法律要求，涉及到所的股權(quán)獎勵，咱們要做一個公示，如果不涉及到所的話，是否公示還是由您單位自行來決策，但是我覺得分配利益的這么一個事兒，還是做一個公示比擬好，免得后面給自己帶來一些法律風(fēng)險(xiǎn)，比方有人突然跳出來說，我當(dāng)時(shí)也是科技成果的主要完，當(dāng)時(shí)沒給我獎勵股權(quán)，我覺得你要做了一個公示的話，至少還能堵住他的嘴，以后你就不要再跳出來跟我說，為啥當(dāng)時(shí)沒有你，我當(dāng)時(shí)在所里已經(jīng)公示那么長時(shí)間了，你沒有跳出來。我和各位老師來報(bào)告，過了多年之后，如果這個公司做得不好，肯定沒有人來跳出來說，但這個公司一旦做得好，肯定會有人跳出來，說當(dāng)時(shí)沒有我，所以我覺得公示的流程如果能做還是做一下挺好的，可以堵一些后患。還有一個想跟大家講的就是說，研究所作價(jià)投資，企業(yè)是一個合營單位，和別的投資方或者是和別的合作伙伴一起來設(shè)立公司，我們科研院所的老師，實(shí)際上是相對單純的人士，在做成果轉(zhuǎn)化成立公司模板，內(nèi)容僅供參考的時(shí)候，其實(shí)很多老板都是看上了我們的牌子，包括高校也是，什么清華北大，大家看到我們的牌子，覺得如果我這個公司有這些科研院所在這個公司的話，對我的技術(shù)水平它是一個保障。所以說大家在進(jìn)行合作設(shè)立企業(yè)，因?yàn)檎f實(shí)話做企業(yè)的一些規(guī)那么，我們研究所的老師不如外面那些企業(yè)的人來的精明，經(jīng)常也會被套里面。也就是說我們對于合作的股東來講，我們最有籌碼，最有優(yōu)勢的就是在合作成立公司之前，來討論投資協(xié)議之前，所以我是想勸一下大家，如果說我們以投資的這種形式來成果轉(zhuǎn)化的話，在選擇合作伙伴的時(shí)候，一定要擦亮雙眼，我們對那些人也要做一些盡職調(diào)查，看看他們是不是真的善于經(jīng)營管理，和我們研究所優(yōu)勢互補(bǔ)，而且還要看他們的信譽(yù)，看他們的誠信，看他們以往的做事情的一些痕跡，這個事情我覺得是很必要。因?yàn)槲覀兒芏嗬蠋煻继貏e軟，那些人特別會辦事。我們這些老師在象牙塔里面待的時(shí)間長了，從小都是被人捧起來的學(xué)霸，這些大老板捧你幾句，夸你幾句，你就覺得他跟你掏心掏肺了，有點(diǎn)飄起來了。實(shí)際那些老板絕大局部都是利益為先的。所以我們這些老師在和老板們合作的時(shí)候，不要為他的甜言蜜語所麻痹，一開始的時(shí)候我們一定要帶著一顆警惕的心來和那些人合作。模板，內(nèi)容僅供參考等你真的調(diào)查清楚，并且一起經(jīng)歷事情摸清楚他們之后，再逐漸掏心掏肺，一開始的時(shí)候還是要繃著一顆弦，以一個防范警惕的心態(tài)，有底線的和他們合作，這個是從心態(tài)上。再有一個就是說我剛剛講了我們的老師只有在合作之前、成果沒有投進(jìn)公司之前，我們談判才能占據(jù)優(yōu)勢，所以在協(xié)議上一定是設(shè)定保護(hù)自己的條件。研究所作為國有股東，未來需要保持增值，可以設(shè)定一個保底的退出條款，如果這個公司真的經(jīng)營不善，我們中科院每年還有不良企業(yè)清理的專項(xiàng)工作，如果你這個公司的經(jīng)營到了一個不好的狀況，你回購我的股權(quán)，保證我不損失，保證我至少是底價(jià)，以初始投資額退出。你這個時(shí)候不跟他約定的話，你后面就沒有時(shí)機(jī)了，你只要簽完協(xié)議成立完公司，成果投進(jìn)去之后再談判，大概率人家就不搭理你了。當(dāng)你的東西已經(jīng)注入到公司之后，你的利用價(jià)值其實(shí)差不多了，或者說是你幫他做了，除了你成果，可能你這個團(tuán)隊(duì)還要輔助在公司里面做些事，反正就是你輔助完一段時(shí)間之后，人家這個公司已經(jīng)掌握你這個東西的流程、工藝這些東西之后，你就被利用完了，你再跟他談判，干什么都是處于劣勢了，我們聽到過一些這樣的例子。模板，內(nèi)容僅供參考所以我在這也是告誡一下各位老師，如果是采用作價(jià)投資方式的話，還是應(yīng)該要擦亮雙眼，從心態(tài)上擦亮雙眼，從行動上落在投資企業(yè)里，落在企業(yè)章程里，因?yàn)橹挥性谝婚_始設(shè)立公司的時(shí)候，您還有一些談判的籌碼。好，這個就是我和大家簡單說幾句，關(guān)于投資成立公司的事情。我們來看一下第二個情況，中科院轉(zhuǎn)讓直接持股企業(yè)股權(quán)賬面原值900萬，而且這個是科技成果作價(jià)投資形成的股權(quán)，哪個部門審？現(xiàn)在已經(jīng)不用到財(cái)政部審，原因在于19年新出的規(guī)定，大家看后面劃轉(zhuǎn)股權(quán)也是一樣的，原來也是800萬以上，研究所直接持股的股權(quán)800萬以上，現(xiàn)在也不用財(cái)政部批?，F(xiàn)在審批就到主管部門，從我們中科院來講的話，到我們的院條財(cái)局去批一下，就可以了。反正現(xiàn)在就是程序簡化，不用到財(cái)政部批的話，它的周期就會縮短，縮短很長的時(shí)間，還對大家其實(shí)是非常的有利的?！?7經(jīng)濟(jì)行為審批的效力下面我們還是來說一下經(jīng)濟(jì)行為審批的有效性，在說復(fù)旦復(fù)華那個事之前，給大家看一下這個例子，這個是最高院發(fā)布的一個案例，陳發(fā)樹和云南紅塔集團(tuán)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓的侵權(quán)。實(shí)際上，事情