商業(yè)銀行小微企業(yè)授信盡職免責(zé)實施細則

小微企業(yè)授信盡職免責(zé)實施細則為進一步完善小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理機制，推動小微企業(yè)金融服務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，特制訂本實施細則。本實施細則適用于村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)營銷、受理、審查審批、作業(yè)監(jiān)督、放款操作、貸款后管理等環(huán)節(jié)中承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員，包括但不限于分管小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的總負責(zé)人、管理部門及經(jīng)辦分支機構(gòu)負責(zé)人、小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理人員、小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。第一條成立小微盡職免責(zé)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)盡職免責(zé)的認定和處置。綜合部負責(zé)設(shè)立盡職評議組織，開展盡職免責(zé)調(diào)查與評議。信貸部參與盡職評議和責(zé)任認定工作，以保障有關(guān)免責(zé)規(guī)定落到實處。第二條認定標準直接責(zé)任認定標準商業(yè)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和參與具體業(yè)務(wù)流程的管理人員，以及商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)標準、作業(yè)流程作為盡職免責(zé)的主要標準。間接責(zé)任認定標準村鎮(zhèn)銀行負責(zé)小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的管理部門和信貸部負責(zé)人及管理人員，若未參與具體業(yè)務(wù)流程的，原則上只承擔(dān)村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)或管理責(zé)任。第三條工作流程小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險后，對相關(guān)工作人員的責(zé)任處理，必須以盡職評議組織開展盡職免責(zé)調(diào)查與評議并進行責(zé)任認定為前提，不得以合規(guī)檢查、信貸檢查、專項檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。盡職免責(zé)調(diào)查可采取調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料等非現(xiàn)場方式，以及必要的談話、核實等現(xiàn)場方式。調(diào)查情況作為盡職評議的重要依據(jù)。盡職免責(zé)調(diào)查結(jié)束后，形成相應(yīng)的盡職評議報告。報告主要內(nèi)容包括具體授信業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作人員履行職責(zé)情況，并對被評議人是否盡職給出明確的評議結(jié)論。評議結(jié)論可分為盡職、需要改進、不盡職等3類。其中，需要改進是指被評議人基本履行了授信職責(zé)，但仍需改進，發(fā)現(xiàn)的不足不是導(dǎo)致授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險的直接原因，且未造成較大損失。領(lǐng)導(dǎo)小組在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人作出責(zé)任認定。認定為盡職的，可以免除責(zé)任；認定為需要改進的，可酌情減免責(zé)任追究；認定為不盡職的，應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)程制度要求，啟動責(zé)任追究程序。第四條事實認證與責(zé)任認定形成盡職評議結(jié)論前，盡職評議組織制作事實認證材料，送被評議人簽字；被評議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，注明原因和送達時間，并作出書面說明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，評議組織對其意見及證明材料進行審核；不予采納的，應(yīng)作出書面說明。領(lǐng)導(dǎo)小組以被評議人簽字確認的事實認證材料及書面說明材料和盡職評議組織的評議結(jié)論為參考，作出責(zé)任認定。責(zé)任認定結(jié)果在銀行內(nèi)部公示，并以書面形式告知被評議人及其所在部門。第五條經(jīng)辦人員及參與具體業(yè)務(wù)流程管理人員免責(zé)情形符合下列情形之一的，銀行在責(zé)任認定中對小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作人員免除全部或部分責(zé)任：無確切證據(jù)證明工作人員未按照標準化操作流程完成相關(guān)操作或未勤勉盡職的；2啟然災(zāi)害等不可抗力因素直接導(dǎo)致不良資產(chǎn)形成，且相關(guān)工作人員在風(fēng)險發(fā)生后及時揭示風(fēng)險并第一時間采取措施的；信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的，如相關(guān)工作人員無舞弊欺詐、違規(guī)違紀行為，并已按商業(yè)銀行有關(guān)管理制度積極采取追索措施的；因工作調(diào)整等移交的小微企業(yè)存量授信業(yè)務(wù)，移交前已暴露風(fēng)險的，后續(xù)接管的工作人員在風(fēng)險化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為；移交前未暴露風(fēng)險的，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并采取措施減少了損失的；參與集體決策的工作人員明確提出不同意見（有合法依據(jù)），經(jīng)事實證明該意見正確，且該項決策與授信業(yè)務(wù)風(fēng)險存在直接關(guān)系的；在檔案或流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對不符合當時有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和商業(yè)銀行管理制度的業(yè)務(wù)曾明確提出反對意見，或?qū)π∥⑵髽I(yè)信貸資產(chǎn)風(fēng)險有明確警示意見，但經(jīng)上級決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且形成不良的；有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定的其他從輕處理情形。第六條不得免責(zé)情形小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作人員存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的，不得免責(zé)：借用小微企業(yè)業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品為大中型企業(yè)辦理授信業(yè)務(wù)、出現(xiàn)風(fēng)險的（存量小微企業(yè)自然成長為大中型企業(yè)的除外）；有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)夕卜勾結(jié)、故意隱瞞真實情況騙取授信的；在授信業(yè)務(wù)中存在重大失誤，未及時發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)、資金流向等各種影響還款能力的風(fēng)險因素的；在授信過程中向企業(yè)索取或接受企業(yè)經(jīng)濟利益的；其他違反有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的行為。第七條特殊情形下的問責(zé)要求小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作人員有證據(jù)證明，上級管理人員或所在機構(gòu)負責(zé)人指使、教唆或命令工作人員故意隱瞞事實或違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，且工作人員對此明確提出了異議的，即使該管理人員或負責(zé)人未參與具體業(yè)務(wù)流程，仍應(yīng)承擔(dān)全部或主要責(zé)任。視具體情形，可對該提出異議的工作人員予以免責(zé)