十金融監(jiān)管的學(xué)習(xí)課件

十金融監(jiān)管的學(xué)習(xí)課件第1頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述二、金融監(jiān)管的必要性金融業(yè)的負(fù)外部性信息不對(duì)稱逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)、不公平交易金融業(yè)的脆弱性商業(yè)銀行金融市場(chǎng)2第2頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述三、金融監(jiān)管的一般理論（一）社會(huì)利益論20世紀(jì)30年代大危機(jī)后提出純粹自由的金融體系因外部性、信息不對(duì)稱等問題會(huì)導(dǎo)致資源錯(cuò)誤配置和社會(huì)福利損失，管制則有利于整個(gè)社會(huì)，且管制成本由社會(huì)的極小部分人承擔(dān)。3第3頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述三、金融監(jiān)管的一般理論（二）社會(huì)選擇論從公共選擇的角度來(lái)解釋政府管制，認(rèn)為管制制度作為一種公共品，只能由代表社會(huì)利益的政府來(lái)提供和安排，各利益主體則是管制制度的需求者。4第4頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述三、金融監(jiān)管的一般理論（三）特殊利益論政府管制表面上是為了公共利益，實(shí)際上成為一些特殊利益集團(tuán)的工具。5第5頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述三、金融監(jiān)管的一般理論（四）金融風(fēng)險(xiǎn)論金融業(yè)是一個(gè)特殊的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，需對(duì)其實(shí)施嚴(yán)格的金融監(jiān)管。6第6頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述三、金融監(jiān)管的一般理論（五）保護(hù)債權(quán)論由于金融機(jī)構(gòu)擁有比債權(quán)人更有利的條件和更充分的信息，它們就可將金融風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給債權(quán)人。為有效保護(hù)債權(quán)人的利益，需進(jìn)行嚴(yán)格的金融監(jiān)管來(lái)約束金融機(jī)構(gòu)及金融市場(chǎng)行為。7第7頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述三、金融監(jiān)管的一般理論（六）追逐論管制者與被管制者之間恰如“貓鼠追逐”。管制的目的是為了生產(chǎn)者的利益而非消費(fèi)者的利益，且被管制者可以通過疏通的辦法讓管制為他們?cè)黾痈＠?，因而管制就失去了其原本?yīng)該存在的理由。8第8頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述三、金融監(jiān)管的一般理論（七）管制新論管制是存在需求和供給的商品：不同的集團(tuán)出于自身的利益，存在著對(duì)管制的不同需求。某些情況下，管制有利于生產(chǎn)者和消費(fèi)者雙方，但管制對(duì)生產(chǎn)者的影響是主要的。管制當(dāng)局具有過度管制以回避個(gè)人責(zé)任的動(dòng)機(jī)。9第9頁(yè)/共39頁(yè)第一節(jié)金融監(jiān)管概述四、金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)(一)努力提高金融監(jiān)管的激勵(lì)相容性(二)對(duì)金融創(chuàng)新鼓勵(lì)和監(jiān)管并重(三)日益注重金融監(jiān)管的成本收益分析(四)日益強(qiáng)調(diào)金融監(jiān)管的技術(shù)性和科學(xué)性(五）金融監(jiān)管框架日益全球化10第10頁(yè)/共39頁(yè)第二節(jié)金融監(jiān)管的目標(biāo)與原則一、金融監(jiān)管的目標(biāo)基本目標(biāo)是保證金融業(yè)的健康與穩(wěn)定，提高金融體系的效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。具體目標(biāo)：經(jīng)營(yíng)的安全性競(jìng)爭(zhēng)的公平性政策的一致性11第11頁(yè)/共39頁(yè)國(guó)家法律監(jiān)管目標(biāo)美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備法維護(hù)公眾對(duì)銀行系統(tǒng)的信心；為建立有效率、有競(jìng)爭(zhēng)的銀行系統(tǒng)服務(wù)；保護(hù)消費(fèi)者；允許銀行體系適應(yīng)經(jīng)濟(jì)變化而變化。日本新日本銀行法維護(hù)信用、確保存款人利益；謀求金融活動(dòng)順利進(jìn)行，經(jīng)濟(jì)健全發(fā)展。韓國(guó)金融監(jiān)督機(jī)構(gòu)設(shè)置法增進(jìn)銀行體系健全運(yùn)作；促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有效利用資源。英國(guó)金融服務(wù)與市場(chǎng)法維護(hù)市場(chǎng)信心；促進(jìn)公眾對(duì)金融體系的了解；保護(hù)消費(fèi)者利益；減少金融犯罪。加拿大加拿大銀行法規(guī)范貨幣與信用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與金融發(fā)展。德國(guó)德國(guó)銀行法保證銀行資產(chǎn)安全和銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)正常。法國(guó)法蘭西銀行法確保銀行體系正常運(yùn)作。新西蘭新西蘭儲(chǔ)備銀行法保持金融體系效率及健全。中國(guó)中國(guó)人民銀行法；銀行業(yè)監(jiān)督管理法防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定；防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益；促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。12部分國(guó)家金融監(jiān)管目標(biāo)及其相關(guān)法律第12頁(yè)/共39頁(yè)第二節(jié)金融監(jiān)管的目標(biāo)與原則二、金融監(jiān)管的基本原則1997年9月，《有效銀行監(jiān)管核心原則》（一）監(jiān)管主體的獨(dú)立性原則（二）依法監(jiān)督原則（三）“內(nèi)控”與“外控”相結(jié)合的原則（四）穩(wěn)健運(yùn)行與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則（五）母國(guó)與東道國(guó)共同監(jiān)管原則13第13頁(yè)/共39頁(yè)第三節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法一、金融監(jiān)管的內(nèi)容14按金融監(jiān)管的范疇劃分金融行政監(jiān)管金融業(yè)務(wù)監(jiān)管按金融監(jiān)管的性質(zhì)劃分合規(guī)性金融監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)性金融監(jiān)管按金融監(jiān)管的范圍劃分市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管市場(chǎng)運(yùn)作監(jiān)管市場(chǎng)退出監(jiān)管第14頁(yè)/共39頁(yè)第三節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法一、金融監(jiān)管的內(nèi)容（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管一國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)擬設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)采取的限制性措施?；驹瓌t1.是否符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。2.是否符合規(guī)定的最低資本數(shù)額。3.從業(yè)人員資格方面的要求。15第15頁(yè)/共39頁(yè)第三節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法一、金融監(jiān)管的內(nèi)容（二）市場(chǎng)運(yùn)作監(jiān)管1.資本充足率監(jiān)管2.最低實(shí)收資本金監(jiān)管3.流動(dòng)性監(jiān)管4.業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管165.資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管6.貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管7.外匯風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管8.準(zhǔn)備金監(jiān)管第16頁(yè)/共39頁(yè)第三節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法一、金融監(jiān)管的內(nèi)容（三）市場(chǎng)退出監(jiān)管金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)因分立、合（兼）并、變更、解散、破產(chǎn)倒閉或嚴(yán)重違規(guī)等原因退出金融業(yè)而實(shí)施的監(jiān)督管理。1.對(duì)金融機(jī)構(gòu)分立、合(兼)并、變更、解散的監(jiān)管2.對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉的監(jiān)管3.對(duì)違規(guī)者的終止經(jīng)營(yíng)監(jiān)督17第17頁(yè)/共39頁(yè)第三節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法二、金融監(jiān)管的方法（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查（二）報(bào)表稽核（三）加強(qiáng)監(jiān)管對(duì)象的內(nèi)部控制（四）內(nèi)外部審計(jì)結(jié)合法（五）其他手段18第18頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制金融監(jiān)管體制是指金融監(jiān)管的職責(zé)和權(quán)力分配的方式和組織制度?？茖W(xué)合理的監(jiān)管體制的特點(diǎn)前瞻性；有效性；靈活性國(guó)際金融監(jiān)管體制的發(fā)展過程統(tǒng)一監(jiān)管→→分業(yè)監(jiān)管→→統(tǒng)一監(jiān)管19第19頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制一、集中監(jiān)管體制由統(tǒng)一的監(jiān)管主體對(duì)從事銀行、保險(xiǎn)、證券等不同類型業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管。代表性國(guó)家英國(guó)；日本；韓國(guó)20第20頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制一、集中監(jiān)管體制（一）英國(guó)1998年6月1日之前英國(guó)實(shí)行的是分業(yè)監(jiān)管。1997年5月20日，“證券與投資委員會(huì)”，監(jiān)管銀行與投資服務(wù)業(yè)。1997年10月，合并“證券與投資委員會(huì)”與原來(lái)的其他8個(gè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，更名為“金融服務(wù)管理局”(FSA)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)以及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。2000年6月14日，英國(guó)通過《金融服務(wù)和市場(chǎng)法》，確認(rèn)FSA為英國(guó)惟一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。21第21頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制一、集中監(jiān)管體制（二）日本2001年底，初步形成一個(gè)以金融廳為核心、獨(dú)立的中央銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共同參與、地方財(cái)務(wù)局等受托監(jiān)管的新的金融監(jiān)管體制基本框架。22第22頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制一、集中監(jiān)管體制（三）韓國(guó)1997年金融危機(jī)爆發(fā)后不久，韓國(guó)在加強(qiáng)韓國(guó)中央銀行獨(dú)立性的同時(shí)，先后成立了金融監(jiān)督委員會(huì)（FSC）和金融監(jiān)督院（FSS），并將以往分別屬于韓國(guó)中央銀行、財(cái)經(jīng)院、保險(xiǎn)監(jiān)督院、證券監(jiān)督院等部門的各種金融監(jiān)管職能統(tǒng)統(tǒng)轉(zhuǎn)移至金融監(jiān)督委員會(huì)及其下屬機(jī)構(gòu)金融監(jiān)督院，實(shí)施集中統(tǒng)一監(jiān)管。23第23頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制一、集中監(jiān)管體制（四）匈牙利

2000年4月1日成立了匈牙利金融監(jiān)管局（HFSA），對(duì)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、基金業(yè)等所有金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)、金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，此舉標(biāo)志著匈牙利從分業(yè)監(jiān)管轉(zhuǎn)向了統(tǒng)一監(jiān)管。24第24頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制二、分業(yè)監(jiān)管體制根據(jù)金融業(yè)內(nèi)不同的機(jī)構(gòu)主體及其業(yè)務(wù)范圍的劃分而分別進(jìn)行監(jiān)管的體制，一般由多個(gè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。代表性國(guó)家美國(guó)；加拿大；法國(guó)；西班牙；芬蘭25第25頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制二、分業(yè)監(jiān)管體制（一）美國(guó)——雙線監(jiān)管體制聯(lián)邦一級(jí)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)1.聯(lián)邦儲(chǔ)備體系2.貨幣監(jiān)理署3.聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司4.國(guó)家信用合作管理局5.證券交易委員會(huì)州一級(jí)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)26第26頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制二、分業(yè)監(jiān)管體制（一）美國(guó)——雙線監(jiān)管體制1999年，《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》2009年，金融監(jiān)管新法案？27第27頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制二、分業(yè)監(jiān)管體制（二）加拿大聯(lián)邦財(cái)政部銀行檢查總監(jiān)——特許銀行(商業(yè)銀行)聯(lián)邦保險(xiǎn)部、加拿大保險(xiǎn)局及各省機(jī)構(gòu)——保險(xiǎn)業(yè)各省政府及證券委員會(huì)——證券公司聯(lián)邦和各省的保險(xiǎn)總監(jiān)——信托公司28第28頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制三、金融監(jiān)管體制發(fā)展的新趨勢(shì)（一）功能型監(jiān)管趨勢(shì)功能型監(jiān)管是相對(duì)于機(jī)構(gòu)型監(jiān)管而言的。機(jī)構(gòu)型監(jiān)管又稱“部門監(jiān)管”，是指按照金融機(jī)構(gòu)的類型設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別管理各自的金融機(jī)構(gòu)，但某一類型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管者無(wú)權(quán)監(jiān)管其它類型金融機(jī)構(gòu)的金融活動(dòng)。在金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)條件下，機(jī)構(gòu)型監(jiān)管效果非常明顯。29第29頁(yè)/共39頁(yè)30機(jī)構(gòu)型金融監(jiān)管體制證券監(jiān)管者保險(xiǎn)監(jiān)管者銀行監(jiān)管者圖12-2典型的機(jī)構(gòu)型金融監(jiān)管體制銀行證券公司保險(xiǎn)公司存款業(yè)務(wù)證券業(yè)務(wù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)證券業(yè)務(wù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)證券業(yè)務(wù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)第30頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制三、金融監(jiān)管體制發(fā)展的新趨勢(shì)（一）功能型監(jiān)管趨勢(shì)功能型監(jiān)管即指依據(jù)金融體系基本功能而設(shè)計(jì)的金融監(jiān)管體制，即一個(gè)給定的金融活動(dòng)由同一個(gè)監(jiān)管者進(jìn)行監(jiān)管，而無(wú)論這個(gè)活動(dòng)由誰(shuí)來(lái)從事。功能型監(jiān)管理念源自羅伯特?默頓（R.Merton）和茲維?博迪（Z.Bodie）于1993年提出了基于功能觀點(diǎn)的金融體系改革理論。31第31頁(yè)/共39頁(yè)32功能型金融監(jiān)管體制證券監(jiān)管者保險(xiǎn)監(jiān)管者銀行監(jiān)管者圖12-3典型的功能型金融監(jiān)管體制存款等業(yè)務(wù)證券業(yè)務(wù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中央銀行支付清算業(yè)務(wù)等銀行證券公司保險(xiǎn)公司銀行證券公司保險(xiǎn)公司銀行證券公司保險(xiǎn)公司銀行證券公司保險(xiǎn)公司第32頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制三、金融監(jiān)管體制發(fā)展的新趨勢(shì)（二）銀行監(jiān)管職能從中央銀行分離趨勢(shì)英國(guó)最早將銀行監(jiān)管職能從中央銀行分離。隨后，韓國(guó)、澳大利亞、盧森堡、匈牙利和日本等國(guó)先后進(jìn)行了類似的改革。目前，德國(guó)、愛爾蘭、芬蘭、奧地利、以色列和南非等國(guó)，以及諸如泰國(guó)和墨西哥等一些新興市場(chǎng)國(guó)家也正在就這一問題進(jìn)行討論。33第33頁(yè)/共39頁(yè)第四節(jié)金融監(jiān)管體制三、金融監(jiān)管體制發(fā)展的新趨勢(shì)（二）銀行監(jiān)管職能從中央銀行分離趨勢(shì)銀行監(jiān)管職能是否應(yīng)該從中央銀行分離問題上，經(jīng)濟(jì)學(xué)界仍存在較大爭(zhēng)議。贊成者——不分離會(huì)產(chǎn)生利益沖突、存在首先風(fēng)險(xiǎn)、有違成本效率原則。反對(duì)者——34第34頁(yè)/共39頁(yè)第五節(jié)中國(guó)金融監(jiān)管體制1984年，中國(guó)人民銀行專門行使中央銀行職能1992年，中國(guó)證券管理委員會(huì)成立1998年，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)成立1998年，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立2003年，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)成立35第35頁(yè)/共39頁(yè)中國(guó)各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管對(duì)象與具體職責(zé)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管對(duì)象具體職責(zé)財(cái)政部各類金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅收等證監(jiān)會(huì)證券類金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督證券市場(chǎng)運(yùn)行中國(guó)人民銀行銀行類金融機(jī)構(gòu)、國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)商業(yè)銀行審批、法定存款準(zhǔn)備金率等；監(jiān)督外匯市場(chǎng)及相關(guān)機(jī)構(gòu)保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)類金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)行銀監(jiān)會(huì)銀行類金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行類金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行36第36