廣汽集團(tuán)財(cái)務(wù)情況評(píng)價(jià)報(bào)告

廣汽集團(tuán)財(cái)務(wù)情況評(píng)價(jià)報(bào)告2020年4月19日

廣汽集團(tuán)財(cái)務(wù)情況評(píng)價(jià)報(bào)告1、資產(chǎn)負(fù)債表簡(jiǎn)析（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析第三季度資產(chǎn)情況表項(xiàng)目期末余額占總資產(chǎn)百分比年初余額占總資產(chǎn)百分比流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金31.6294%38.6586%交易性金融資產(chǎn)22545000.0046%22545000.0051%應(yīng)收票據(jù)0.2295%636024020.1435%應(yīng)收賬款1.9627%1.7214%預(yù)付款項(xiàng)0.9914%2.0854%應(yīng)收保費(fèi)10040890.0020%1764530.0004%應(yīng)收分保賬款83419140.0168%5058080.0011%應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金168834990.0341%12557000.0028%應(yīng)收利息0.2059%0.3433%應(yīng)收股利0.2334%1.9715%其它應(yīng)收款2.8652%0.8164%買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)299000000.0604%00.0000%存貨3.3414%3.4659%其它流動(dòng)資產(chǎn)859021550.1735%725154900.1636%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)41.7502%49.3791%非流動(dòng)資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn)0.2927%988548870.2230%持有至到期投資709260650.1432%701417180.1582%長(zhǎng)期股權(quán)投資34.9294%32.3987%投資性房地產(chǎn)267619220.0540%320572630.0723%固定資產(chǎn)7.1669%7.3865%在建工程3.7168%1.9738%無(wú)形資產(chǎn)5.2523%4.8706%開(kāi)發(fā)支出2.2664%1.7187%商譽(yù)0.6150%0.6868%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.3684%0.3673%遞延所得稅資產(chǎn)0.9147%0.7649%其它非流動(dòng)資產(chǎn)2.5300%00.0000%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)58.2498%50.6209%資產(chǎn)總計(jì)100.0000%100.0000%

（二）貨幣資金文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系改正。（二）貨幣資金項(xiàng)目期末嫩期初瓢外市金折算率人民幣金概外市金柳折算率人民而金概印金,//2.97G.S22F/K528,901人民下//2.896.777/關(guān)元916.324^57310163009636進(jìn)元03,354O.RI3276^102.34r鼻口4OS1072S.216英鎊Q7957979.7116943口元卬〕92O_[17^6gg12JS3□J)^lU9K4以他E種1p436見(jiàn)1丁仃;潦：15,155h20ft+75516+SM1.4^2.927人民幣14.515.437^72lfi.205^12.fr01關(guān)元41.^31,626f>.324Q263J23,8C3Jy.?58.U03fr.3O09230.311,201唯元448,231,556O.SI5237OhS67,836J6S,122.23538107379.306^^6歐元Z2.737H.44O3191.90311」3GS.1t2590,895英鎊2,U6L9.K66O2U^3O2,0639.711620,0^2日元6$J^715h725O.O79<>"4夕3力O.OSJ15t53S.6Kf<其他ffi種15+B1715.K14苴他貨幣資金；//449.621.416r/29了068X87人民幣448壯.q|2y?x<?Oh,8K7美元225,9016.324^1.426,47500mi/15b6O7,S04^3/17J4OaOa8p715單位；而從上述表格的數(shù)據(jù)能夠看出，廣汽集團(tuán)貨幣資金一項(xiàng)數(shù)額達(dá)到15,607,804,993元，占資產(chǎn)總額的31.6%，而且其主要是銀行存款，這對(duì)于一個(gè)工業(yè)企業(yè)來(lái)說(shuō)似乎不太合理，雖然擁有大量現(xiàn)金單^^元市鐘;人民市能保證財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定，口「是也降低的資本的運(yùn)營(yíng)效率，造成的機(jī)會(huì)成’熊而.一年麻罐備~熊面條乳,,本也很高。比,因.比能夠考慮闊亍適當(dāng)投資比以增0）1用收益。比例按翅宜1卜怩杯喳曲南的藤收賬，汰;（三）H所寂介應(yīng)收賬款too134^09127-0■7.S2獸q科，53好總中工UM>I2IS.321,3^1]S.O6包臺(tái)小H^66t62fi.,74J*tooI34^09,27017.521(X>I3?,32ItJ9i15.06弁“7^3ft2N：174K134^09^27-0I2IS.321,3^1單位：無(wú)市鐘；人民于期末教期初政■面余額羽Q嶺健男東向余M壞陽(yáng)住著金h比例（Mi金《（比制1訐以?xún)?nèi)小計(jì)3,y50,3491.39^K5,44O75^,55^,522S4.3O?IK1心后1至N年.8,y20,0711.16用92QU743:21600.45400,2762至m年1,712,3^2(3.23S1937ia4,242P1S30.471^272,6463至4”：.0.02H3,5y61/7493同。(KIR874,6404至四年■51J7113口,口主&IMS1，田7g0.021344再劣5臚以\.131,707,57317」8J3Lt707,57S13h?31.1^8L4.6713]T833,1^8吟'計(jì)TG&歷2電T4B](MHHI134,20^2-70ur.二im.nn135^321,3*?]2020年4月19日

文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系改正。.應(yīng)收匹款金顓前五冬單位情祝中僧：7T3幣種二人E幣畢庭名林與本公”關(guān)事金瓶年限占應(yīng)收賽歙總假的比例（M3廣州市番禺區(qū)公共汽車(chē)有限公司非關(guān)聯(lián)方w&ooo.ooo?年以?xún)?nèi)4.46廣州豪華汽車(chē)SS料件廠"二關(guān)聯(lián)方362電區(qū),23西五年以上4.73本FB設(shè)品（中舊）有限公司IF關(guān)聯(lián)方36.101.006年以?xún)?nèi)4.71柏力高公司IE關(guān)聯(lián)方犯了了％刈五年以14.01］H1方環(huán)球（先漆）物流有限公司睬苴公司253健陽(yáng)4年以?xún)?nèi)5.51件討/16^551,577/21.72從上述數(shù)據(jù)可看出，其應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備比例17.52%,比去年跟高T而且主要是五年以上的應(yīng)收賬款，其收回的希望不大,w因此砌衡奉、、庫(kù)典軼題一.….壞牌通缶.■畫(huà)余痂乘峰誕苦應(yīng)該注重應(yīng)收收賬款:的管理，建立彳征信系統(tǒng)選擇高信用等級(jí)的制拉加才丁丁if■■以打：懂二理也衣frFHJ］匚，也八Ki枚山氏U客戶(hù)f11令并建立應(yīng)收賬款:定期^青造催收彳制度，確保三應(yīng)收）賬款及時(shí)收*2少回，降彳度壞賬才損失「理口0.0014T7Otfkno組介小i+-4t1/2H.,1^^21CDO.CIE>23r^il.3-,lHd切口仙］2:35.8寸:5r13新41.42（四）其它應(yīng)收款2^S,.113,IS1/-6l7=Ki53,^：O3/ZS5rS^5a/紅L?I」?技蛆忙謁爭(zhēng)iniJ.1\遍￡小甌巾吊的』4他出姝必:=單位=ju舊種:一人區(qū)印藤修姻祖stIK田拿4K藤面余?!至OF田網(wǎng)“上金?1”?:以?xún)?nèi)小汨2Q*J&6r44N53.4*J435A27H,147JJ4H5L3O4,9541個(gè)工?.0.01S2Z2,34U51?52,23-4工卒月自12mlg5m61.023-y..2KCS121,130,jqz36,33<?M車(chē)4H：-12,73Omi2II^365J5S總0.0J1^,2774至與斗1?#,SKO□WM]0J5jfHWlI9.5K■口0.001S,t>6-45訃門(mén)上2SS,5<>5/,162.55^5^5JJLft-4S?57工55cA028告:I-,58X015,26-7iGCJ.sOO^56,1ia^l813-26,6-1^,24^IOO.OiD5,8.95,iee與應(yīng)收賬款類(lèi)似，其它應(yīng)收款五年以上未收回的金額也達(dá)到2億多，壞賬損失較大，但近幾年似乎有好轉(zhuǎn)因?yàn)?-4年的壞賬較42020年4月19日文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系改正。少。（五）存貨to存貨分類(lèi)單■位：元幣種：人民幣項(xiàng)目期末數(shù)期初裁殊面余物聯(lián)價(jià)推普麻面價(jià)值球面余額決價(jià)準(zhǔn)備蹤面價(jià)位原積料^74,371,0657,972,047365,399,0182Q6,642,25flI4,RO9,6632Sl,R32,5R7在產(chǎn)乩127,810,5548,166,97711^643,57796,449,8998J66.97788.2?2,922庫(kù)存商品1,0^8,770,01715.533,9180^3.236,0991JK3J45.79424,610,1401,158.535.654周轉(zhuǎn)村科10,515,06344.33610,470,2278,092J67?。47與31合廿1,61l,4f.6h69931,717,7781.37審J4X.陽(yáng)1.524.3MM1C47j>3]h6161方3均6?雙”452020年4月19日

文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系改正。<2>療貨踐價(jià)準(zhǔn)備單位無(wú)L巾和；人民幣存貨批類(lèi)期初賬面余微木⑼計(jì)如制！本明減少期末賑l「H余額轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)珅原材年1<809,&63006,837.6167,972.047在I產(chǎn)品18J66,977000SI66.977mw小商j品24,6IOJ4OS,364X^KIJ65,7If>I3h274,f>（）4I3l533^IS周轉(zhuǎn)材料+4,3^6<）00合口47?6J]^&161.Ifc5t7l&2U,1J2t220期末存貨跌價(jià)準(zhǔn)備總共31,717,778元，本期計(jì)提5,364,098元，轉(zhuǎn)回1,165,716元，對(duì)本期利潤(rùn)影響額為利潤(rùn)減少4,198,382單位：元幣種：.人民幣兀，跌彳價(jià)準(zhǔn)備占其賬面金額的2%。附注本期金虢上期金額一、營(yíng)業(yè)總收入5*431.11苫825.1肛9067762、利潤(rùn)表簡(jiǎn)析（六）必247ssmMS,1Mq00776利息收入Q0已哪保費(fèi)6,411,1410手續(xù)強(qiáng)及傭金收入00二、營(yíng)業(yè)思成本^73,04],4995聲24產(chǎn)54?30其中：營(yíng)業(yè)成本（A）44工必,514萬(wàn)034,782b731,741利息更出00手續(xù)貿(mào)及傭金支出3,011,9160退保金00賠付支出凈額2J7S,5^30提取保險(xiǎn)合同隼備金凈額1,290^240保單稅利支出00分保鼓用00營(yíng)業(yè)稅金及附加（六K595,517^1176.116,5SS惜售鼓用（六）46304.634^147233^513,686管理版用（六｝47613,312,474470h2B<05l財(cái)務(wù)費(fèi)用（六）481245769*i70,0<52P7<M資產(chǎn)減值期關(guān)《六”。3,404,276-8,150,050加工公允街晅變動(dòng)收益（最失漢“一”號(hào)填列）00投贅收益工損失以“一〃號(hào)填列》（六｝皿2,156,71^,1022,1（J4?937,S12其中。對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)用1A■營(yíng)企業(yè)的投貿(mào)也益2」耳心34心工