價款結(jié)算管理實施細則試行

國電大渡河金川水電站工程價款結(jié)算管理實施細則（試行）國電大渡河金川水電建設(shè)有限公司二〇〇九年七月目錄第一章總則 1第二章價款結(jié)算各方職責(zé)和權(quán)限 2第三章價款結(jié)算原則 6第四章價款結(jié)算書 6第五章價款結(jié)算的報、審、批、支付程序 10第六章發(fā)包人供材結(jié)算 12第七章價格調(diào)整 13第八章完工結(jié)算 14第九章價款結(jié)算爭端處理 17第十章資料和臺帳管理 18第十一章考核獎罰 19第十二章附則 21附件1 24附件2 26附件3 32附件4～附件8 32附件9 33附件10 34附件11～附件13 34國電大渡河金川水電站工程價款結(jié)算管理實施細則（試行）第一章總則第一條為規(guī)范和加強金川水電站工程建設(shè)的價款結(jié)算管理，保證工程建設(shè)正常推進，明確參建各方責(zé)任，有效控制工程投資，結(jié)合金川水電站工程管理特點，制定本實施細則（以下簡稱本細則）。第二條本細則適用于在金川水電站工程建設(shè)中與大渡河公司（金川公司）簽訂了各類合同、協(xié)議的各類價款結(jié)算管理。第三條價款結(jié)算管理的內(nèi)容包括：各類合同、協(xié)議中的預(yù)付款、進度結(jié)算款、變更/索賠及補償結(jié)算款、發(fā)包人供材、價格調(diào)整、完（竣）工結(jié)算款和各項保留（修）金退還等的辦理，以及價款結(jié)算書編報、結(jié)算支付程序、考核獎罰等。第四條制定本細則的主要依據(jù)1、工程建設(shè)的各類合同、協(xié)議；2、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》、《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》（財建[2004]369號）等有關(guān)法律、行政法規(guī)；3、《總、分（子）管理基本職責(zé)劃分》（國電大開發(fā)[2008]4號）；4、《國電大渡河流域水電開發(fā)有限公司工程價款結(jié)算管理辦法（試行）》（國電大開建[2008]59號）；5、《國電大渡河公司工程主要物資核銷管理辦法（試行）》（國電大開機[2008]6號）；6、中國國電集團公司、國電大渡河公司制定的工程建設(shè)管理制度中涉及合同價款結(jié)算管理的有關(guān)規(guī)定；7、金川公司制定的工程建設(shè)管理制度中涉及合同價款結(jié)算管理的有關(guān)規(guī)定。第五條工程建設(shè)價款結(jié)算管理的基本原則：合同至上，準確計量，合理計價，監(jiān)理人全面審核，發(fā)包人分權(quán)審批。第二章價款結(jié)算各方職責(zé)和權(quán)限第六條承包人基本職責(zé)1、按合同規(guī)定、本細則要求和發(fā)包人相關(guān)制度在規(guī)定時間內(nèi)及時、準確地提交各類付款申請、票據(jù)等，編報各類價款結(jié)算支付報表；2、及時提交相應(yīng)付款、計量簽證、質(zhì)量檢測、結(jié)算支付的依據(jù)資料；3、按合同規(guī)定、本細則要求及時準確地提交完成項目的竣工資料、完（竣）工結(jié)算或合同、協(xié)議消項資料，對超合同總價（含備用金）的項目及時提交原因分析報告；4、配合第三方進行的造價、結(jié)算審計。第七條設(shè)計方基本職責(zé)1、提供建筑、安裝工程的施工圖設(shè)計工程量；2、提供施工圖修改工程量和設(shè)計變更工程量；3、對完成項目中涉及設(shè)計內(nèi)容的完（竣）工結(jié)算、變更清理等及時提出設(shè)計意見。第八條監(jiān)理（監(jiān)造）人基本職責(zé)及權(quán)限1、受理承包人提交的各類價款結(jié)算報表、資料；2、預(yù)付款、進度款結(jié)算和工程變更/索賠、補償結(jié)算款的審核，并簽署明確意見；3、發(fā)包人供材指標的核銷（中標時的發(fā)包人供材指標加/減工程變更中發(fā)生的發(fā)包人供材量）、中間核銷及其供材扣款審核；4、價格調(diào)整審核；5、開具各類支付證書，即“付款通知（審批）單”；6、完（竣）工結(jié)算審核，及其對超過合同總價（含備用金）項目的原因分析報告審核，并簽署明確意見；7、協(xié)助第三方進行的造價、結(jié)算審計。8、有關(guān)保證金、保留（修）金退還的審核；9、開具授權(quán)的各類獎勵、罰款單及其審核；10、參加變更結(jié)算協(xié)調(diào)會，做好價款結(jié)算過程中與承包人、發(fā)包人的及時溝通協(xié)調(diào)，積極處理結(jié)算支付中出現(xiàn)的有關(guān)事項和爭端遺留問題；編報價款結(jié)算爭端遺留問題報表；11、做好價款結(jié)算支付的風(fēng)險控制和造價分析工作，并及時向發(fā)包人反饋有關(guān)信息、數(shù)據(jù)。第九條發(fā)包人基本職責(zé)及權(quán)限1、預(yù)付款審查、審批；2、進度結(jié)算款和工程變更/索賠、補償結(jié)算款的審查、審批；3、發(fā)包人供材指標的核銷、中間核銷及其供材扣款的審查、審批；4、價格調(diào)整的審查、審批，及其超過權(quán)限項目的上報；5、各類支付證書，即“付款通知（審批）單”的審查、審批；6、單項工程完（竣）工結(jié)算或合同、協(xié)議銷項最終清算的審查、審批；對超過合同總價（含備用金）的完工項目復(fù)審、上報；7、負責(zé)委托第三方進行造價、結(jié)算審計；8、清理履約保證金（保函），對預(yù)計將延長工期的工程項目，及時督促承包人辦理保函展期的相關(guān)手續(xù)，及其合同消項后履約保證金（保函）的清理退還；9、退還質(zhì)量保留（修）金、民工工資保證（留）金、安全文明施工保證（留）金的審查、審批；10、各類獎勵、罰款單的審查、審批；11、組織變更結(jié)算協(xié)調(diào)會，做好價款結(jié)算過程中與承包人、監(jiān)理人的及時溝通協(xié)調(diào)，積極處理結(jié)算支付中出現(xiàn)的有關(guān)事項和爭端遺留問題；12、做好價款結(jié)算支付的風(fēng)險控制和造價分析工作，按規(guī)定向上級及時反饋有關(guān)信息、數(shù)據(jù)。13、本公司職責(zé)分工：各職能部門和公司領(lǐng)導(dǎo)在共同履行好上述1～12條發(fā)包人基本職責(zé)及權(quán)限的同時，有關(guān)分工如下：（1）工程建設(shè)處：復(fù)核工程類項目完成的合格量；審簽計量支付報表和完（竣）工結(jié)算書；審簽監(jiān)理、勘設(shè)、技術(shù)咨詢服務(wù)類價款結(jié)算書；會審相關(guān)管理項目的“付款通知（審批）單”；開具或?qū)徍灨黝惇剟?、罰款單；建立工程類項目工程量計量臺帳，編報相關(guān)報表。（2）機電物資處：復(fù)核采購類項目交貨和機電工程完成的合格量；復(fù)核發(fā)包人供材指標的總量核銷、中間核銷及其扣款；開具采購類項目價款支付的“付款通知（審批）單”；審簽機電工程計量支付報表和相關(guān)管理項目的“付款通知（審批）單”；開具或?qū)徍炗嘘P(guān)獎勵、罰款單；建立采購類項目價款結(jié)算臺帳、機電工程類項目（按合同口徑）工程量計量臺帳，編報相關(guān)報表。（3）計劃合同處：復(fù)核各類合同、協(xié)議項目（除采購類）的各項價款結(jié)算金額；審查價款結(jié)算中各項增加和扣減項目及金額，價款結(jié)算總額和支付凈額；開具或?qū)徍灣斜O(jiān)理管理項目以外項目的“付款通知（審批）單”；會審各類獎勵、罰款單；組織單項工程完（竣）工結(jié)算；委托和協(xié)調(diào)第三方進行造價、結(jié)算審計；單項工程完（竣）工結(jié)算及合同、協(xié)議銷項最終清算的審查；建立除采購類項目以外所有項目的價款結(jié)算臺帳、價款結(jié)算爭端遺留問題臺帳；編報價款結(jié)算總報表及相關(guān)報表。（4）安全監(jiān)察處：審查安全生產(chǎn)（措施）費、文明施工措施費完成的合格量；審簽計量支付報表中的安全生產(chǎn)（措施）費附表；開具或?qū)徍炗嘘P(guān)獎勵、罰款單。（5）財務(wù)勞資處：匯總編報各類項目的資金計劃；價款結(jié)算資金籌措；審簽各類項目的“付款通知（審批）單”；經(jīng)辦借款合同財務(wù)費用、各項稅費繳納的支付；辦理各類價款結(jié)算支付的付款手續(xù)；督促承包人履約保函到期后的續(xù)辦工作；結(jié)算支付的財務(wù)監(jiān)督。（6）綜合辦公室（壩區(qū)管理處）：審簽移民征地、綜合協(xié)調(diào)、后勤物業(yè)等相關(guān)合同、協(xié)議費用結(jié)算支付的“付款通知（審批）單”；價款結(jié)算的審計監(jiān)督；協(xié)調(diào)價款結(jié)算支付中爭議、糾紛、拖欠的法律事務(wù)。（7）總經(jīng)理和分管副總經(jīng)理：審查、審批價款結(jié)算“付款通知（審批）單”；協(xié)調(diào)結(jié)算支付中的爭議、糾紛；項目“完工結(jié)算（審批）表”或合同、協(xié)議銷項的清算審批；總體監(jiān)控價款結(jié)算的中間支付和最終清算。第三章價款結(jié)算原則第十條工程量審核原則1、工程量計量準則：嚴格遵守合同計量規(guī)定和投標承諾；2、工程量測量方法：原則上合同各方單獨測量，特殊情況下可采取聯(lián)合測量的方法。第十一條中間支付、結(jié)算原則：1、中間計量結(jié)算支付作為過程控制，由監(jiān)理人全面審核，發(fā)包人（測量中心）每月隨機抽查；2、在做好價款結(jié)算風(fēng)險控制的前提下，實行月度結(jié)算從快辦理，季度結(jié)算從嚴審核，最終(完工)清算嚴格審批。第四章價款結(jié)算書第十二條工程量及價款結(jié)算書（或稱價款結(jié)算書或中間計量支付報表），是按照合同規(guī)定進行過程中價款結(jié)算支付的基本依據(jù)，適用于除完（竣）工結(jié)算以外的工程建設(shè)各類價款結(jié)算支付。編報內(nèi)容規(guī)定、表樣格式和資料要求詳見附件1、2、3、4。第十三條價款結(jié)算書由承包人負責(zé)編制申報，經(jīng)監(jiān)理（監(jiān)造）人全面審核無誤后，在此基礎(chǔ)上開具支付證書，報送發(fā)包人審查后并據(jù)此辦理支付審批和付款手續(xù)。委托監(jiān)理人管理的項目以“付款通知（審批）單”代支付證書，詳見附件6。第十四條價款結(jié)算書包括預(yù)付款支付、進度款（含變更/索賠補償量）計量支付兩部分內(nèi)容，要求如下：1、建筑安裝工程預(yù)付款的支付和扣回按合同約定辦理，承包人需提交付款申請及具備付款條件的相關(guān)證明、附件資料，經(jīng)監(jiān)理人審核無誤后報發(fā)包人審批；2、進度（過程中）完成的工程量、工作量在提交附件3所要求的驗收、計量、簽證資料后，按已完成合格量填報計量支付報表辦理進度款結(jié)算。經(jīng)審批生效的變更/索賠項目按合同計量約定和完成合格量隨工程進度款一并結(jié)算；3、對于合同外新增項目，若項目成立并已開始實施，但相關(guān)手續(xù)正辦理、審批中的，可根據(jù)已完成實物量情況并按經(jīng)監(jiān)理人審核量、價的60～80%辦理暫結(jié)算（超過80%的需書面專題報告），待審批手續(xù)完成后在正式結(jié)算中及時沖減已辦理暫結(jié)款；4、采購類項目預(yù)付款按合同約定辦理，承包人需提交付款申請及相關(guān)證明、附件資料，經(jīng)監(jiān)理（造）人審核無誤后報發(fā)包人審批。材料采購中間結(jié)算款、設(shè)備進度（投料）款、合同銷項最終清算等根據(jù)合同約定及設(shè)備交貨、驗收情況辦理價款結(jié)算支付。使用的“設(shè)備付款通知（審批）單”和“材料付款通知（審批）單”見附件7、附件8；5、勘察設(shè)計、科研試驗、監(jiān)理（監(jiān)造）、征地移民、咨詢服務(wù)等非計量類合同的階段（進度）結(jié)算按合同約定辦理，報表格式參照“工程量及價款結(jié)算書”，并使用“付款通知（審批）單”附件6表樣。第十五條安全生產(chǎn)（措施）費用的支付1、支付原則：安全生產(chǎn)（措施）費支付根據(jù)合同工期的不同采取不同的支付方式。合同工期在一年以內(nèi)的，原則上分兩次支付；合同工期在一年以上的（含一年），原則上分三次支付。并實行先預(yù)付，后結(jié)算。2、合同工期在一年以內(nèi)的項目，承包人進場后辦理工程預(yù)付款時，可同時辦理安全生產(chǎn)（措施）費首次預(yù)付，首次預(yù)付額度為安全生產(chǎn)（措施）費合同金額的60%。項目施工形象進度或合同工程量完成達到50%時，承包人可申請安全生產(chǎn)（措施）費第二次支付，支付標準為安全生產(chǎn)（措施）費合同金額的40%，即安全生產(chǎn)費合同金額支付完畢。3、合同工期在一年以上的（含一年）項目，承包人進場后辦理工程預(yù)付款時，可同時辦理安全生產(chǎn)（措施）費首次預(yù)付，首次預(yù)付額度為安全生產(chǎn)費合同金額的30%；項目施工形象進度或合同工程量完成達到20%時，承包人可申請安全生產(chǎn)（措施）費第二次支付，支付額度為安全生產(chǎn)（措施）費合同金額的50%。項目施工形象進度或合同工程量完成達到70%時，承包人可申請安全生產(chǎn)（措施）費第三次支付，支付額度為安全生產(chǎn)（措施）費合同金額的20%，即安全生產(chǎn)費合同金額支付完畢。4、除前述規(guī)定外，安全生產(chǎn)費用有關(guān)申報、審核和使用監(jiān)管等按金川公司《安全生產(chǎn)費用結(jié)算及使用管理辦法（暫行）》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十六條工程量及價款結(jié)算書由計量支付報表和附件兩部分組成，由承包人負責(zé)編報；附件單獨成冊裝訂，一并報送監(jiān)理人。計量支付報表填報說明及表樣，見附件1、2、3、4。第十七條計量支付報表一般按月編報，也可多月合并編報。若合同中有月度計量金額起付點規(guī)定的，從其規(guī)定。第十八條編報份數(shù)及分發(fā)1、“付款通知（審批）單”一式四份，其中正本送發(fā)包人財務(wù)勞資處，副本三份（一份副本為原件，兩份副本為復(fù)印件）分存發(fā)包人計劃合同處、監(jiān)理人和承包人。2、價款結(jié)算書（含附件）一式五份（正本一份，副本四份，原件為正本），其中：正本隨“付款通知（審批）單”送發(fā)包人財務(wù)勞資處，副本發(fā)包人計劃合同處、工程建設(shè)處、承包人、監(jiān)理人各一份。第十九條簽字蓋章要求1、價款結(jié)算書封面：蓋正本（或副本）章、承包人項目部公章、監(jiān)理人公章；附件6“付款通知（審批）單”由監(jiān)理人蓋公章。2、各種表格審、簽字欄按表格中規(guī)定的責(zé)任人簽字，所有簽字欄必須簽字齊全。附件6“付款通知（審批）單”各簽字欄必須寫明意見。第五章價款結(jié)算的報、審、批、支付程序第二十條時間規(guī)定1、每月20日為當(dāng)期工程計量、價款結(jié)算的統(tǒng)計截止日。2、每月22日為承包人向監(jiān)理人報送當(dāng)月價款結(jié)算書初稿的截止日。第二十一條報送及初審程序要求1、每月22日前由承包人按合同和報表規(guī)定格式申報當(dāng)期已完成合格量的計量支付，即價款結(jié)算書（支表1～6電子版）一份和報表附件部分（支表7～10書面資料及附件4要求提供的計量、驗收、簽證依據(jù)資料）報送監(jiān)理人，并填報附件5“價款結(jié)算辦理過程跟蹤表”，同時與發(fā)包人機電物資處進行發(fā)包人供材當(dāng)期領(lǐng)用量中間核銷、當(dāng)期應(yīng)扣回材料款的審查確認。2、監(jiān)理人按合同和有關(guān)規(guī)定，以及變更結(jié)算會商定意見（若有），在5天內(nèi)完成報表附件部分（支表7～10書面資料及依據(jù)資料）的全面審核，在提出書面意見的基礎(chǔ)上，審改、更新價款結(jié)算書（支表1～6電子版）數(shù)據(jù)后，將初審稿的電子版（支表1～6）送發(fā)包人計劃合同處，其中報表附件部分（支表7～10書面資料及附件4要求提供的計量、驗收簽證依據(jù)資料）送發(fā)包人工程建設(shè)處。3、發(fā)包人計劃合同處收到監(jiān)理人已審核的價款結(jié)算書稿后，組織發(fā)包人各分管部門按合同和有關(guān)規(guī)定，以及變更結(jié)算會商定意見（若有），在5日內(nèi)完成復(fù)核。其中工程建設(shè)處2日、機電物資處1日、計劃合同處1日，安全監(jiān)察處1日。4、審核、復(fù)核過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時協(xié)商解決，重大事項須提出建議意見后由變更結(jié)算會或公司領(lǐng)導(dǎo)確定。第二十二條審批及支付程序要求1、監(jiān)理人將發(fā)包人已復(fù)核的價款結(jié)算書稿返回承包人，承包人據(jù)此在2日內(nèi)修改（支表1～6）相關(guān)數(shù)據(jù)，補充完善（支表7～10）相關(guān)資料后，向監(jiān)理人報送份數(shù)齊全、簽字蓋章后的正式價款結(jié)算書。報送時間按實際送出時間填列，承包人實際報送時間與此不一致的，監(jiān)理人按實際時間簽收，處理程序按此辦理，時間順延。2、監(jiān)理人在2日內(nèi)完成正式的價款結(jié)算書審核、更新臺帳、開具支付證書（即附件6“付款通知（審批）單”正、副本各一份）、簽字蓋章等工作后，將價款結(jié)算報表的全套書面資料和電子版報送發(fā)包人計劃合同處。3、發(fā)包人計劃合同處將價款結(jié)算書分送相關(guān)部門對照初審意見在5日內(nèi)完成復(fù)查、更新臺帳和簽字手續(xù)。其中：工程建設(shè)處1日，機電物資處1日，計劃合同處2日，財務(wù)勞資處1日。4、發(fā)包人各部門完成復(fù)查簽字手續(xù)后，由計劃合同處將價款結(jié)算書和附件6“付款通知（審批）單”送公司領(lǐng)導(dǎo)在2日內(nèi)完成審批。審批生效的正式文本按第十八條規(guī)定分發(fā)、使用。5、承包人依據(jù)審批生效的正式文本完善手續(xù)、開具發(fā)票，發(fā)包人財務(wù)勞資處進行會計核算、辦理稅費扣款、銀行結(jié)算、款項支付等手續(xù)，該過程7日內(nèi)完成。第二十三條價款結(jié)算程序全過程共計28天，具體工作流程圖詳見附件1。采購類和非計量類合同的階段（進度）等價款結(jié)算，按其職責(zé)分工參照上述報、審、批程序和時間要求執(zhí)行。第二十四條發(fā)包人在合同履約過程中可隨時委托第三方進行價款結(jié)算中間審計。第六章發(fā)包人供材結(jié)算第二十五條發(fā)包人供材指標：合同總量控制，合同超量實價扣回。1、合同總量包括投標總量和因工程量變化、設(shè)計變更、索賠帶來的發(fā)包人供材調(diào)整（增減）量。其材料款已按合同規(guī)定的基價計入了相應(yīng)項目的單價或合價中，在價款結(jié)算時按合同規(guī)定的基價和中間核銷量扣款。2、合同超量是實際領(lǐng)用量超出經(jīng)物資核銷（含中間核銷）后合同總量的超領(lǐng)量。第二十六條發(fā)包人供材合同總量的調(diào)整1、承包人：每年6月和12月根據(jù)已結(jié)算的工程量、工程變更和索賠結(jié)算情況向監(jiān)理人申報提交發(fā)包人供材合同總量調(diào)整報告。2、監(jiān)理人：收到承包人報送的發(fā)包人供材總量調(diào)整報告后7天內(nèi)予以審核，并簽署具體意見。3、發(fā)包人：收到監(jiān)理人審核后的發(fā)包人供材總量調(diào)整報告后7天內(nèi)完成供材總量調(diào)整指標審批，并報國電大渡河公司備案。第二十七條發(fā)包人供材款結(jié)算1、發(fā)包人當(dāng)期供應(yīng)的所有材料，凡已實際使用構(gòu)成工程實體并計量的，由承包人隨價款結(jié)算書編報“發(fā)包人供材月消耗計算表（支表9）”，經(jīng)監(jiān)理人審核、發(fā)包人復(fù)核后，其材料款在當(dāng)期的結(jié)算價款中扣回。2、發(fā)生合同超量時，若未退庫，在價款結(jié)算時按實際采購價加價10％從結(jié)算款中扣回。3、項目完工后的發(fā)包人供材核銷，由承包人在完工后的28日內(nèi)編報“材料核銷計算表（竣表8）”，經(jīng)監(jiān)理人對其審核、發(fā)包人審批后，隨竣工結(jié)算對發(fā)包人供材的核銷和扣款進行最終清算。第二十八條發(fā)包人供材的供應(yīng)、核銷等其他管理，按國電大渡河公司和金川公司物資核銷管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第七章價格調(diào)整第二十九條價格調(diào)整原則：按合同約定辦理。第三十條價格指數(shù)確定：按合同原則采取有效方法確定。第三十一條價格調(diào)整的審批按以下程序辦理：1、監(jiān)理人：收到承包人價格調(diào)整報告后14天內(nèi)提出審核意見。2、發(fā)包人：收到監(jiān)理人審核后的承包人價格調(diào)整報告14天內(nèi)予以復(fù)核，并報送國電大渡河公司。第三十二條價格調(diào)整結(jié)算：價格調(diào)整結(jié)算一年進行一次，當(dāng)年第四季度進行上一年度價格調(diào)整結(jié)算，并隨進度款同步結(jié)算支付。第八章完工結(jié)算第三十三條單項工程項目完工后，承包人須在7日內(nèi)成立本項目的完工結(jié)算工作專門機構(gòu)，明確熟悉本項目情況的、相對固定的負責(zé)人和相關(guān)人員，在規(guī)定時間內(nèi)負責(zé)竣工資料整編和竣工結(jié)算書編報工作，其人員名單及聯(lián)系方式需同時報監(jiān)理人、發(fā)包人備查。第三十四條單項工程的竣工結(jié)算書（或稱完工結(jié)算書）是按照合同規(guī)定進行項目完工清算、支付剩余工程款的基本依據(jù)。編報內(nèi)容規(guī)定和表樣格式見附件8。第三十五條竣工結(jié)算書由承包人編報，經(jīng)監(jiān)理人審核、發(fā)包人復(fù)核、第三方審計后，由發(fā)包人開具“工程竣（完）工結(jié)算審批單”（竣表9），即終期支付證書，并完成審批后辦理剩余價款支付手續(xù)。第三十六條完工結(jié)算編報、審核程序1、承包人：在單項工程完工后，按合同規(guī)定和本細則各項要求編報完成，并提交完整的竣工資料和竣工結(jié)算書。其時間要求如下:（1）2000萬元以下的工程項目35天內(nèi)；（2）2000～5000萬元的工程項目42天內(nèi)；（3）5000～10000萬元以上的項目56天內(nèi)；（4）10000萬元以上的項目70天內(nèi)。承包人必須在上述規(guī)定時間內(nèi)提交完整的竣工資料和竣工結(jié)算書。未在規(guī)定時間內(nèi)提供，監(jiān)理人文函催促后14天內(nèi)仍未明確答復(fù)或提供相關(guān)竣工資料時，監(jiān)理人將發(fā)函告知承包人將根據(jù)監(jiān)理人和發(fā)包人已有資料自主決定完工結(jié)算；若承包人在三個月內(nèi)未做出書面簽復(fù)，視同承包人放棄主張完工結(jié)算權(quán)利，監(jiān)理人將根據(jù)已有資料自主決定完工結(jié)算，但并不因此免除承包人提供竣工資料的責(zé)任和義務(wù)；若承包人在監(jiān)理人書面告知后三個月內(nèi)作出答復(fù)，但每次提供的資料不完整，無法辦理竣工結(jié)算的，在質(zhì)保期結(jié)束時，監(jiān)理人將根據(jù)已有資料自主決定竣工結(jié)算；承包人收到竣工結(jié)算文件后1個月內(nèi)不予答復(fù)，視為認可竣工結(jié)算文件。2、監(jiān)理人：收到承包人完整的單項工程竣工資料和竣工結(jié)算書后，按以下時間要求完成審核工作，并將審核意見及竣工結(jié)算書及時送發(fā)包人計劃合同處：（1）2000萬元以下的工程項目35天內(nèi)；（2）2000～5000萬元的工程項目42天內(nèi)；（3）5000～10000萬元的工程項目56天內(nèi)；（4）10000萬元以上的項目70天內(nèi)。監(jiān)理人應(yīng)催促承包人提供完整的竣工資料和竣工結(jié)算書，如在規(guī)定時間內(nèi)未明確答復(fù)或提供相關(guān)竣工資料時，監(jiān)理人根據(jù)已有資料自主決定竣工結(jié)算。3、發(fā)包人：收到監(jiān)理人審核后的承包人竣工資料和竣工結(jié)算書后，按以下時間要求完成審批工作（重大結(jié)算爭端除外）：（1）10000萬元及以下項目35天內(nèi)；（2）10000萬元以上項目49天內(nèi)。審批竣工結(jié)算金額在合同總價（含備用金）內(nèi)的項目，并報大渡河公司備案；審核竣工結(jié)算金額超過合同總價（含備用金）的項目，并報大渡河公司審批。第三十七條發(fā)包人審查程序發(fā)包人計劃合同處收到經(jīng)監(jiān)理人審核后的竣工結(jié)算書及審核意見后，分送相關(guān)部門按以下程序和時間要求完成審查工作：1、工程建設(shè)處：審查竣工資料的完整性并及時驗收歸檔，審查結(jié)算支付條件、合格量及計算依據(jù)、所有變更/索賠補償資料是否完整、各種簽證單及應(yīng)提供的各種附件是否完整等。完成時間：10000萬元及以下項目15天內(nèi)、10000萬元以上項目22天內(nèi)。審查完后資料送還計劃合同處。2、機電物資處：審查發(fā)包人供材扣款和材料核銷、對超出供應(yīng)總量外供材量的處理等，并出具材料核銷報告（由計劃合同處、工程建設(shè)處會簽）列入竣工結(jié)算書。完成時間：10000萬元及以下項目8天內(nèi)、10000萬元以上項目10天內(nèi)。審查完后資料送還計劃合同處。3、計劃合同處：審查結(jié)算支付條件、量、價、發(fā)包人供材扣款、各類獎罰、各種扣款、備用金使用情況等。完成時間：10000萬元及以下項目12天內(nèi)、10000萬元以上項目17天內(nèi)。第三十八條發(fā)包人完成竣工結(jié)算書審查工作后，及時委托造價咨詢單位或?qū)徲嫀熓聞?wù)所進行第三方造價、結(jié)算審計。第三十九條發(fā)包人審批完成第三方造價、結(jié)算審計后的完工結(jié)算，由發(fā)包人計劃合同處送分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批，對超過合同總價的項目，及時報國電大渡河審批。第四十條竣工結(jié)算價款支付：發(fā)包人根據(jù)經(jīng)過第三方審計和審批生效后的竣工結(jié)算書，辦理最終清算。并按規(guī)定扣留質(zhì)量保證金后，28天內(nèi)向承包人支付工程剩余的結(jié)算價款。見附件9“竣工結(jié)算工作流程圖”。第四十一條質(zhì)量保留（修）金支付：工程交付使用質(zhì)保期滿后，發(fā)包人收到承包人質(zhì)量保留金支付申請后28天內(nèi)完成確認、開具“質(zhì)量保留金支付審批單”（竣表10），履行審批，并辦理退還手續(xù)。第四十二條經(jīng)審批后的單項工程竣工結(jié)算書由竣工結(jié)算書（竣表1～8）和附件兩部分組成，附件單獨裝訂成冊，一并報送監(jiān)理人。表樣見附件10。單項工程竣工結(jié)算書份數(shù)及留存：1、竣工資料一式五份（工程使用期限10年以上的需提交掃描件電子文檔光盤），正本存發(fā)包人檔案室，副本分存承包人、監(jiān)理人、發(fā)包人工程建設(shè)處、檔案室各一份；2、竣工結(jié)算書一式五份，正本隨“工程竣（完）工結(jié)算審批單”和第三方審計報告一并送發(fā)包人財務(wù)勞資處辦理最終清算，并作為財務(wù)檔案歸檔。副本分存承包人、監(jiān)理人、發(fā)包人計劃合同處、檔案室各一份。第四十三條與竣工結(jié)算相對應(yīng)的竣工資料整編、審簽、移交、歸檔等，按國電大渡河公司和金川公司工程檔案資料管理、工程竣工資料管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第九章價款結(jié)算爭端處理第四十四條價款結(jié)算爭端處理協(xié)商原則：監(jiān)理人或發(fā)包人在按月結(jié)算與支付時，與承包人發(fā)生爭端項目，各方進一步補充完善證據(jù)后，可在次月通過友好協(xié)商予以解決；若協(xié)商不成，各方再補充完善證據(jù)在第三月繼續(xù)協(xié)商解決；若再次協(xié)商不成，則作為爭端遺留問題集中解決，但可按發(fā)包人的結(jié)算意見暫行結(jié)算。每次協(xié)商雙方均應(yīng)留存文字依據(jù)。第四十五條價款結(jié)算爭端遺留問題解決方式：監(jiān)理人和發(fā)包人原則上每半年對爭端遺留問題進行一次清理，在每年5～6月、11～12月采取“一攬子”談判方式予以協(xié)商處理。對協(xié)商不成的遺留問題，待完工結(jié)算時再集中處理。第四十六條爭端協(xié)調(diào)組：在處理價款結(jié)算解決爭端遺留問題過程中，任何一方認為有必要請相關(guān)專家成立爭端協(xié)調(diào)組時，即可由雙方對等提出1～3人共同認可的專家，成立爭端協(xié)調(diào)組，由爭端協(xié)調(diào)組協(xié)調(diào)處理價款結(jié)算爭端遺留問題。第四十七條完工結(jié)算的爭端解決程序：對價款結(jié)算爭端遺留問題在完工結(jié)算談判期間，還不能達成最終協(xié)議時，按合同約定的法律程序解決。第四十八條價款結(jié)算爭端遺留問題報表：監(jiān)理人每月應(yīng)隨同進度款結(jié)算報表，向發(fā)包人報送一份價款結(jié)算爭端遺留問題報表，發(fā)包人對其審核后隨同工程建設(shè)月報匯總報送國電大渡河公司。見附件11。第十章資料和臺帳管理第四十九條價款結(jié)算報表、竣工結(jié)算書及其過程資料，按本細則第十八、四十二條規(guī)定，由承包人、監(jiān)理人和發(fā)包人分別留存，待項目最終清算后及時移交歸檔。第五十條承包人、監(jiān)理人和發(fā)包人應(yīng)分別建立價款結(jié)算支付臺帳，明確專人負責(zé)管理，各責(zé)任人應(yīng)確保臺帳清晰完整，定期核對臺帳，作到數(shù)據(jù)及時更新。第五十一條發(fā)包人各部門建立的涉及價款結(jié)算的臺帳，每月25日前及時更新數(shù)據(jù)、信息后，送計劃合同處匯總并報國電大渡河公司。第十一章考核獎罰第五十二條承包人、監(jiān)理人和發(fā)包人相關(guān)部門應(yīng)相互溝通、協(xié)調(diào)配合，嚴格按合同和本細則規(guī)定及時準確地完成各類價款結(jié)算的申報、審核、審批、支付，發(fā)包人將對其工作進行考核。對各類中間結(jié)算支付的罰則：1、承包人未按規(guī)定及時準確地報送、補充或完善價款結(jié)算報表及相關(guān)資料，導(dǎo)致當(dāng)期價款結(jié)算不能正常進行和按期付款，影響工程建設(shè)的，自行承擔(dān)相應(yīng)合同責(zé)任。每發(fā)生一次由監(jiān)理人記錄，并提出考核意見，發(fā)包人將視情況對經(jīng)辦人和項目經(jīng)理每次分別給予300～500元和500～1000元的罰款；發(fā)生三次以上給予加倍罰款并進行通報批評；通報批評兩次以上的視為違約，按合同違約條款給予處罰；虛報冒算、弄虛作假，損害發(fā)包人利益的，按合同違約條款給予處罰。2、監(jiān)理人未按規(guī)定及時準確地完成價款結(jié)算報表及相關(guān)資料的初審、補充或完善、審核、簽章等工作，導(dǎo)致當(dāng)期價款結(jié)算不能正常進行和按期付款，影響工程建設(shè)的，每發(fā)生一次將視情況分別對經(jīng)辦人和總監(jiān)給予300～500元和500～1000元罰款；每次由發(fā)包人工程建設(shè)處、計劃合同處分別記錄，計入對監(jiān)理人當(dāng)月工作考核內(nèi)容，并按監(jiān)理合同和監(jiān)理管理考核辦法的相關(guān)規(guī)定對監(jiān)理部進行考核；若發(fā)生三次以上給予加倍罰款并通報批評；通報兩次以上的視為違約，按合同違約條款給予處罰；虛報冒算、弄虛作假，與承包人串通損害發(fā)包人利益的，對當(dāng)事人進行責(zé)任追究，并按合同違約條款給予處罰。3、發(fā)包人相關(guān)部門和經(jīng)辦人未按規(guī)定及時準確地完成價款結(jié)算報表及相關(guān)資料的初審復(fù)核、會審及支付等工作，導(dǎo)致價款結(jié)算不能正常進行和按期付款，影響工程建設(shè)的，每發(fā)生一次視情況對經(jīng)辦人和部門負責(zé)人將按相關(guān)規(guī)定進行內(nèi)部績效考核，若發(fā)生三次以上視為不稱職，將調(diào)離工作崗位；若在價款結(jié)算工作中造成發(fā)包人利益損失的，對當(dāng)事人進行責(zé)任追究，并按職工懲處規(guī)定處理。第五十三條對各類完（竣）工結(jié)算支付的罰則：1、承包人未按規(guī)定及時準確地報送、補充或完善竣工資料和完工結(jié)算及其附件資料，導(dǎo)致完工結(jié)算工作不能正常進行，每發(fā)生一次由監(jiān)理人記錄，并提出考核意見，發(fā)包人將視情況對經(jīng)辦人和項目經(jīng)理每次分別給予300～500元和500～1000元罰款。發(fā)生三次以上給予加倍罰款并通報批評；通報批評兩次以上的視為違約，按合同違約條款給予處罰。2、監(jiān)理人未按規(guī)定及時準確地完成竣工資料和完工結(jié)算書及其附件資料的初審、補充或完善、審核、簽章等工作，導(dǎo)致完工結(jié)算不能正常進行的，每發(fā)生一次將視情況分別對經(jīng)辦人和總監(jiān)給予300～500元和500～1000元罰款；每次由發(fā)包人工程建設(shè)處、計劃合同處分別記錄，計入對監(jiān)理人當(dāng)月工作考核內(nèi)容，并按監(jiān)理合同和監(jiān)理管理考核辦法的相關(guān)規(guī)定對監(jiān)理部進行考核；若發(fā)生三次以上給予加倍罰款并通報批評；通報兩次以上的視為違約，按合同違約條款給予處罰。3、發(fā)包人相關(guān)部門和經(jīng)辦人未按規(guī)定及時準確地完成竣工資料和完工結(jié)算書及其附件資料的初審、會審及審批等工作，導(dǎo)致價款結(jié)算不能正常進行和按期付款，影響工程建設(shè)或造成不良影響的，每發(fā)生一次視情況對經(jīng)辦人和部門負責(zé)人將按相關(guān)規(guī)定進行內(nèi)部績效考核；若發(fā)生三次以上視為不稱職，將調(diào)離工作崗位。第五十四條獎勵細則：1、承包人按規(guī)定做到了及時準確地報送、補充或完善各類價款結(jié)算、竣工資料、完工結(jié)算及其附件資料，保障了工程建設(shè)的正常進行，發(fā)包人每半年將視情況對經(jīng)辦人和項目經(jīng)理分別給予300～500元和500～1000元獎勵。2、監(jiān)理人按規(guī)定及時準確地完成各類價款結(jié)算、竣工資料和完工結(jié)算及其附件資料的初審、補充或完善、審核、簽章等工作，保障了工程建設(shè)的正常進行，發(fā)包人每半年將視情況對經(jīng)辦人和總監(jiān)分別給予300～500元和500～1000元獎勵。3、對價款結(jié)算工作完成好，表現(xiàn)優(yōu)秀的承包人、監(jiān)理人單位和個人，將按照國電大渡河公司和金川公司有關(guān)規(guī)定給予年度評優(yōu)和獎勵。4、對價款結(jié)算工作完成好、表現(xiàn)優(yōu)秀的發(fā)包人相關(guān)部門和經(jīng)辦人，按本公司內(nèi)部績效考核有關(guān)規(guī)定予以獎勵。第十二章附則第五十五條價款結(jié)算書和竣（完）工結(jié)算書不能代替工程統(tǒng)計報表，工程統(tǒng)計報表按發(fā)包人相關(guān)管理規(guī)定編報。第五十六條機電項目、采購項目的各類價款結(jié)算、竣（完）工結(jié)算和合同銷項最終清算管理參照本細則執(zhí)行，由機電物資處在本細則原則下完善細化相應(yīng)價款結(jié)算表格的具體內(nèi)容。第五十七條若金川公司工程建設(shè)管理制度中涉及價款結(jié)算管理的有關(guān)規(guī)定與本細則不一致的從本細則規(guī)定，若合同有特別規(guī)定的從其合同規(guī)定。第五十八條本細則自印發(fā)之日起執(zhí)行，原金川水電站工程建設(shè)有關(guān)價款結(jié)算管理規(guī)定等涉及價款結(jié)算的文件同時廢止。第五十九條本細則由計劃合同處負責(zé)解釋。第六十條隨同本細則執(zhí)行的附件有：附件1：中間計量支付結(jié)算工作流程圖；附件2：價款結(jié)算書填報說明；附件3：價款結(jié)算書組成及表樣（支表1～10）；附件4：價款結(jié)算需提供的計量、驗收、簽證資料；附件5：價款結(jié)算辦理過程跟蹤表；附件6：付款通知（審批）單；附件7：設(shè)備付款通知（審批）單；附件8：材料付款通知（審批）單；附件9：單項工程竣工結(jié)算工作流程圖：附件10：單項工程竣工結(jié)算書組成及表樣（竣結(jié)表1～10）；附件11：價款結(jié)算爭端遺留問題報表（表樣）；附件12：計量支付臺帳（表樣）；附件13：價款支付臺帳（表樣）。上述所列表樣中規(guī)定的內(nèi)容、格式和行、列、邊框的高、寬，字號大小、間距等未經(jīng)發(fā)包人同意，不得調(diào)整。附件1中間計量支付結(jié)算工作流程圖承包人報初稿承包人報初稿（每月22日前）按合同和報表規(guī)定格式每月22日前承包人申報上期的中間支付，即結(jié)算報表附件部分（支表7～10書面資料及依據(jù)資料）和結(jié)算報表（支表1～6電子版）一份至監(jiān)理人。并填報“辦理過程跟蹤表”，同時與業(yè)主機電物資處核對材料款，確認材料扣款金額監(jiān)理監(jiān)理人初審5天按合同和有關(guān)規(guī)定，以及變更結(jié)算會商定意見審核，并填寫書面意見。完成報表附件部分（支表7～10書面資料及依據(jù)資料）審核后，送發(fā)包人工程處復(fù)核。全套結(jié)算報表的電子版（支表1～6）送發(fā)包人合同處發(fā)包人復(fù)發(fā)包人復(fù)核5天按合同和有關(guān)規(guī)定，以及變更結(jié)算會商定意見復(fù)核。其中工程處2天、物資處1天、合同處1天、安監(jiān)處1天，由工程處負責(zé)流轉(zhuǎn)承包人正式申報承包人正式申報2天監(jiān)理人將業(yè)主已復(fù)核的初審稿返回承包人，承包人補充完善（支表7～10）資料，修改（支表1～6），正式報出簽字蓋章后的結(jié)算報表正本一份，副本四份 監(jiān)理人審監(jiān)理人審簽2天審核正式結(jié)算報表，更新臺賬，開具中間支付證書（付款通知單）正、副本各一份，完成簽字蓋章后，將全套結(jié)算報表書面資料和電子版送發(fā)包人計劃合同處發(fā)包人部門審發(fā)包人部門審查5天復(fù)查簽字，更新臺賬。其中工程處1天、物資處1天、合同處2天、財務(wù)處1天，由計劃合同處負責(zé)流轉(zhuǎn)發(fā)包人領(lǐng)導(dǎo)審批發(fā)包人領(lǐng)導(dǎo)審批2天計劃合同處送領(lǐng)導(dǎo)審批后，正本送財務(wù)處辦理付款手續(xù)，副本按規(guī)定留存并返回監(jiān)理人、承包人核算核算付款7天承包人完善手續(xù)、開具發(fā)票，發(fā)包人財務(wù)處會計核算，辦理稅費扣款、銀行匯兌等付款手續(xù) 說明：上述全過程共計28天。附件2價款結(jié)算書填報說明一、價款結(jié)算書報表部分（支表1～6）1.封面按規(guī)定內(nèi)容、格式填寫。2.編制說明按規(guī)定內(nèi)容、格式填寫。3.工程進度表（支表1）本表主要反映工程計劃進度與當(dāng)期實際進度對比，及其與當(dāng)期實際完成的合格量的產(chǎn)值或價款一致性的對比。其中:項目名稱：指與合同號對應(yīng)的工程項目名稱，一般填寫簡稱。本表編號：期號—支表1－支表流水號（如第一期支表1，則編號為：01—支表1－01）。截止日期：報表統(tǒng)計截止日期為當(dāng)月的20日。合同工期：合同中規(guī)定的工期（以月計）。實際開工日期：開工令載明的工期計算起始日。預(yù)計完成日期：合同規(guī)定的竣工期日，或預(yù)計可能的完成日期。原合同金額A：合同中明確的已標價工程量清單總金額，加補充合同/協(xié)議(若有)中明確的金額。變更金額B：生效的工程變更/索賠金額。變更后合同總金額C：原合同金額A與變更金額B之和。本期完成金額D：當(dāng)期實際完成的合格量的產(chǎn)值或價款。本期完成金額占合同總金額（%）：單項（分部）工程完成金額與合同總金額之比。按月計劃與實際完成（%）：單項工程計劃進度橫道形象圖，按經(jīng)審批的施工組織計劃進度先繪出以月為時間橫坐標的單項工程計劃進度橫道形象圖，形象圖下方數(shù)字表示單項工程按月計劃完成百分數(shù)。形象圖上方數(shù)字表示實際完成百分數(shù)。工程實際進度曲線圖：按施工組織計劃進度以月為橫坐標，以累計完成百分數(shù)為縱坐標繪出進度形象圖。先繪出計劃進度曲線（以虛線表示），再逐月繪出實際完成曲線（以實線表示）。實際進度：分上下兩行填寫，上行填寫本月實際完成百分數(shù)，下行填寫累計實際完成百分數(shù)。計劃進度：分上下兩行填寫，上行填寫本月計劃完成百分數(shù)，下行填寫累計計劃完成百分數(shù)。4.價款結(jié)算支付月報匯總表（支表2）本表編號：期號—支表2－支表流水號（如第一期支表2，則編號為：01—支表2－01）。本表為項目財務(wù)支付的憑證，是當(dāng)期價款結(jié)算的匯總表，綜合反映價款結(jié)算的各項金額、扣款、支付、累計等情況。其中：已發(fā)生變更/索賠金額：即經(jīng)審批生效后的變更/索賠項目在當(dāng)期實際完成的合格量的產(chǎn)值或價款。扣回碴場各類費金額：按合同或相關(guān)約定計算列入?？刍馗黜楊A(yù)付款：數(shù)據(jù)摘自支表6?？刍匕l(fā)包人供應(yīng)的設(shè)備、材料款：數(shù)據(jù)摘自支表5?？哿舯Ａ艚穑浩渲校哿糍|(zhì)量保留金：當(dāng)期完成金額合計×合同約定的扣留比例，至變更后總合同實際完成金額的5%（或合同約定的其他比例）為止；扣留民工工資保證金和安全文明施工保證金：當(dāng)期完成金額合計×合同約定的扣留比例?？鄢邪诉`約罰金：按合同規(guī)定當(dāng)期發(fā)生的承包人違約罰金，在此直接扣減價款結(jié)算費用。對另有規(guī)定的安全文明、質(zhì)量等罰款不在此扣減。本期凈支付金額：本期完成金額合計減去各項扣款合計之后的凈額。5.價款結(jié)算支付月報明細表（支表3）本表編號：期號—支表3－支表流水號（如第一期支表3，則編號為：01—支表3－01）。本表是價款結(jié)算的明細表，其中：項目名稱：按合同清單明細表的總價項目和單價項目順序逐一填列，一張表格不夠可續(xù)表，并流水編號。合同量：按合同清單的明細表逐一填列。本期完成數(shù)量：本期實際完成的、質(zhì)量合格的、按計量規(guī)定計量的工程量和工作量，數(shù)據(jù)摘自支表7。到本期末累計完成數(shù)量：摘自支表7。6.工程變更/索賠一覽表（支表4）本表編號：期號—支表4－支表流水號（如第一期支表4，則編號為：01—支表4－01）。本表反映由于工程變更、索賠補償?shù)劝l(fā)生的工程量和工程價款的增減情況，以及相應(yīng)量的實際完成情況，填報此表必須是經(jīng)審批生效的工程變更、索賠補償?shù)取Ｆ渲校汉贤兏椖浚禾顖蠛贤瑑?nèi)規(guī)定的關(guān)鍵項目增減情況，以及相應(yīng)量的實際完成情況，對超過規(guī)定百分比后若有價格變更，按批準的價格填列。合同新增項目：填列合同清單明細中無項目的、經(jīng)審批生效的變更、索賠補償?shù)取?.扣回設(shè)備材料款一覽表（支表5）本表編號：期號—支表5－支表流水號（如第一期支表5，則編號為：01—支表5－01）。本表反映業(yè)主供應(yīng)材料及扣回材料款的情況，按合同規(guī)定的范圍、內(nèi)容和本公司物資管理有關(guān)制度要求填列，其中：到本期末未扣回金額：此項若發(fā)生，必須在“備注”欄說明原因。8.扣還預(yù)付款一覽表（支表6）本表編號：期號—支表6－支表流水號（如第一期支表6，則編號為：01—支表6－01）。本表反映業(yè)主扣回各類預(yù)付款的情況和預(yù)付款余額情況，是支表2的填報依據(jù)之一。二、價款結(jié)算書附件部分（支表7～10）1.封面按規(guī)定內(nèi)容、格式填寫。2.中間計量審核匯總表（支表7）本表編號：期號—支表7－支表流水號（如第一期支表7，則編號為：01—支表7－01）。本表是支表8（中間計量表、安全生產(chǎn)費中間計量表）的匯總表，是支表3（支付月報明細表）和支表4（工程變更/索賠一覽表）的填報依據(jù)之一。其中在計算工程量過程中，參建三方同時配合完成此表。監(jiān)理人及發(fā)包人的審（復(fù)）核意見：為反映其審（復(fù)）核過程，一般用手寫填入。3.中間計量表（支表8-1）本表編號：期號—支表8－1－支表流水號，中間計量表在一期中可能有很多張表，一張對應(yīng)一支付細目，故加一流水號。如第五期第十張中間計量表編號