財(cái)務(wù)上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃例

第4頁共4頁財(cái)務(wù)上?半年工?作總結(jié)?及下半?年工作?計(jì)劃例?__?__年?初，_?___?有限公?司正式?進(jìn)入項(xiàng)?目運(yùn)營?，財(cái)務(wù)?部在做?好前期?核算的?基礎(chǔ)上?積極配?合公司?各部門?的運(yùn)營?工作，?從會計(jì)?核算和?財(cái)務(wù)管?理兩方?面做好?公司領(lǐng)?導(dǎo)層的?參謀。?隨著公?司推出?財(cái)務(wù)資?金計(jì)劃?管理，?財(cái)務(wù)部?為首的?資金統(tǒng)?籌工作?正式開?展起來?；公司?內(nèi)部、?對成本?費(fèi)用的?核算與?控制的?要求不?斷提升?、對各?部門經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)?發(fā)生的?準(zhǔn)確反?映和有?效管控?的要求?也越來?越高，?公司外?部、隨?著國家?宏觀經(jīng)?濟(jì)政策?的緊縮?、國家?稅收政?策調(diào)整?及稅務(wù)?機(jī)關(guān)對?房地產(chǎn)?企業(yè)的?重點(diǎn)檢?查、金?融機(jī)構(gòu)?對房地?產(chǎn)行業(yè)?的貸款?緊縮與?重點(diǎn)監(jiān)?管，這?些都是?財(cái)務(wù)部?工作的?重中之?重。在?上半年?里全體?財(cái)務(wù)人?員任勞?任怨、?齊心協(xié)?力把各?項(xiàng)工作?努力做?好，下?面做具?體的總?結(jié)與匯?報(bào)。?一、財(cái)?務(wù)職能?的完善?與擴(kuò)展?由于?___?_公司?是由_?___?年__?__月?份收購?過來的?，原有?的財(cái)務(wù)?核算及?管理體?系極不?完善。?在過去?的上半?年，財(cái)?務(wù)部在?整個(gè)財(cái)?務(wù)職能?上進(jìn)行?了積極?的完善?。建立?健全了?財(cái)務(wù)各?項(xiàng)會計(jì)?核算賬?簿，對?成本費(fèi)?用明細(xì)?進(jìn)行合?理有效?的分類?，使成?本費(fèi)用?核算口?徑一致?建立和?完善各?項(xiàng)報(bào)銷?單據(jù)，?為加強(qiáng)?內(nèi)部管?理做好?前期工?作。?3、設(shè)?置了資?金計(jì)劃?表格及?辦法，?為公司?規(guī)范化?管理、?統(tǒng)籌及?高效地?運(yùn)用資?金、提?高運(yùn)營?績效、?，鋪下?了良好?的基礎(chǔ)?。公?司實(shí)行?“資金?計(jì)劃管?理”，?說明公?司決策?層對財(cái)?務(wù)管理?工作的?重視，?為使各?部門管?理人員?充分地?認(rèn)識資?金計(jì)劃?的重要?性，財(cái)?務(wù)親自?擬定了?各項(xiàng)具?體實(shí)施?細(xì)則，?同時(shí)在?財(cái)務(wù)部?例會上?對全體?財(cái)務(wù)人?員提出?做好基?礎(chǔ)工作?的同時(shí)?要提高?管理及?服務(wù)意?識，要?求財(cái)務(wù)?人員在?思想上?要高度?重視資?金計(jì)劃?管理，?按月做?好資金?計(jì)劃的?匯總與?分析工?作并及?時(shí)上報(bào)?公司決?策層。?4、?根據(jù)房?地產(chǎn)行?業(yè)的特?殊性結(jié)?合公司?管理要?求對開?發(fā)成本?、期間?費(fèi)用的?會計(jì)二?級、三?級明細(xì)?科目進(jìn)?行梳理?，并對?明細(xì)科?目統(tǒng)一?核算口?徑，保?證數(shù)據(jù)?歸集及?分析對?比前后?的一致?。5?、對財(cái)?務(wù)報(bào)表?體系的?完善、?對公司?財(cái)務(wù)報(bào)?表的格?式及其?內(nèi)容進(jìn)?行再調(diào)?整、增?加了各?項(xiàng)內(nèi)部?管理報(bào)?表和財(cái)?務(wù)分析?報(bào)告，?充分反?映公司?整體項(xiàng)?目運(yùn)營?績效情?況、細(xì)?致反映?公司資?金往來?及成本?費(fèi)用等?具體指?標(biāo)變動?。其目?的，一?是要符?合財(cái)務(wù)?管理的?要求；?二是要?滿足管?理層對?項(xiàng)目運(yùn)?營情況?的了解?和分析?。6?、為了?使會計(jì)?核算工?作規(guī)范?化，從?基礎(chǔ)工?作、會?計(jì)核算?、日常?管理三?方面落?實(shí)標(biāo)準(zhǔn)?化。從?小處著?手，對?財(cái)務(wù)檔?案進(jìn)行?系統(tǒng)化?管理、?科學(xué)分?類歸檔?、專人?保管，?對會計(jì)?憑證要?求及時(shí)?裝訂、?整潔整?齊。?7、財(cái)?務(wù)知識?的培訓(xùn)?，通過?納稅_?___?及__?__稅?務(wù)事務(wù)?所的培?訓(xùn)與交?流，提?高全體?財(cái)務(wù)人?員對新?的稅務(wù)?政策和?知識的?了解和?掌握。?二、?具體職?能管理?（一?）財(cái)務(wù)?核算工?作財(cái)?務(wù)核算?工作是?本部門?大量的?基礎(chǔ)工?作，資?金的結(jié)?算與安?排、費(fèi)?用的稽?核與報(bào)?銷、會?計(jì)核算?與結(jié)轉(zhuǎn)?、會計(jì)?報(bào)表的?編制、?稅務(wù)申?報(bào)等各?項(xiàng)工作?開展都?能及時(shí)?有效的?完成。?財(cái)務(wù)審?核財(cái)?務(wù)審核?分兩個(gè)?方面，?一是對?原始報(bào)?銷單據(jù)?的審核?、財(cái)務(wù)?部嚴(yán)格?按照公?司有關(guān)?制度規(guī)?定執(zhí)行?審核、?堅(jiān)持原?則、杜?絕人情?關(guān)。?如對一?些票據(jù)?不完善?、未列?入資金?計(jì)劃內(nèi)?支出等?堅(jiān)決退?回。二?是對會?計(jì)憑證?的審核?工作，?重要的?對會計(jì)?分錄的?正確性?、附件?的有效?及齊全?進(jìn)行審?核把關(guān)?成本核?算隨?著公司?“__?__”?項(xiàng)目進(jìn)?行，工?程成本?支出不?斷加大?。在工?程支出?上財(cái)務(wù)?部嚴(yán)格?按照稅?務(wù)要求?和工程?部進(jìn)度?管理進(jìn)?行付款?，對_?___?建設(shè)集?團(tuán)的工?程款支?付及時(shí)?核算代?扣代繳?稅款，?并要求?對方及?時(shí)開具?工程款?項(xiàng)發(fā)票?。這樣?有利于?清晰及?時(shí)的核?算開發(fā)?成本。?3、?銷售核?算上?半年公?司累計(jì)?推出_?___?棟多層?、共_?___?戶進(jìn)行?銷售，?在公司?決策層?的營銷?政策和?營銷部?同仁的?努力下?銷售勢?頭良好?，實(shí)現(xiàn)?銷售_?___?戶，銷?售額_?___?萬元。?財(cái)務(wù)部?在整個(gè)?銷售流?程中積?極做好?認(rèn)籌、?大定、?房款等?收款工?作、對?銷售單?據(jù)按公?司要求?進(jìn)行把?關(guān)、對?銷售合?同進(jìn)行?專人歸?檔保管?。按揭?放款環(huán)?節(jié)由財(cái)?務(wù)部與?銷售部?門進(jìn)行?積極溝?通，并?催促銀?行放款?，保證?資金及?時(shí)到位?。_?___?月份公?司加強(qiáng)?了財(cái)務(wù)?部銷售?核算力?量，確?定專人?進(jìn)行銷?售收款?、與銷?售部門?銜接，?同時(shí)加?強(qiáng)了對?銷售臺?帳的統(tǒng)?計(jì)工作?，做好?財(cái)務(wù)銷?售明細(xì)?的編制?。財(cái)?務(wù)部按?月及時(shí)?與銷售?部的銷?售提成?表進(jìn)行?審查核?對，保?障銷售?數(shù)據(jù)的?核對無?誤。?4、會?計(jì)電算?化_?___?年__?__月?份財(cái)務(wù)?部采取?用金蝶?軟件標(biāo)?準(zhǔn)版進(jìn)?行賬務(wù)?處理，?這樣極?大提高?了工作?效率和?會計(jì)核?算的準(zhǔn)?確性。?但由于?標(biāo)準(zhǔn)版?的功能?局限性?，不能?適應(yīng)公?司財(cái)務(wù)?核算需?要，財(cái)?務(wù)部于?___?_月份?聯(lián)系金?蝶軟件?公司對?財(cái)務(wù)軟?件進(jìn)行?專業(yè)升?級。目?前這一?工作還?在進(jìn)行?中。?5、合?同管理?財(cái)務(wù)?部對存?放的付?款合同?進(jìn)行集?中的歸?檔管理?，并建?立合同?臺帳。?按部門?對合同?的類別?、名稱?、簽訂?單位、?合同金?額、付?款時(shí)點(diǎn)?及金額?、執(zhí)行?情況等?做出詳?細(xì)準(zhǔn)確?的反映?。6?、納稅?申報(bào)?由于于?房地產(chǎn)?行業(yè)的?特殊性?，國家?稅務(wù)總?局在稅?款征收?上是按?預(yù)售款?來作為?計(jì)稅依?據(jù)的的?，1-?___?_月公?司應(yīng)繳?納各項(xiàng)?稅收_?___?萬元左?右，財(cái)?務(wù)部在?嚴(yán)格按?照稅法?進(jìn)行核?算與申?報(bào)的基?礎(chǔ)上，?積極與?稅務(wù)部?門溝通?，采取?緩繳的?方式來?減緩公?司的資?金支出??；?顧上半?年雖然?為公司?項(xiàng)目營?運(yùn)做出?積極的?工作，?但也存?在一些?不足，?表現(xiàn)在?部分財(cái)?務(wù)人員?的工作?能力需?要進(jìn)一?步提高?，財(cái)務(wù)?部分工?作還需?要進(jìn)一?步完善?。對于?下半年?，財(cái)務(wù)?部做出?以下計(jì)?劃和部?署：推?進(jìn)會計(jì)?標(biāo)準(zhǔn)化?工作，?從基礎(chǔ)?核算到?日常流?程進(jìn)行?細(xì)則的?規(guī)定、?以形成?統(tǒng)一標(biāo)?準(zhǔn)加強(qiáng)?內(nèi)部