電能量管理與監(jiān)控一體化系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

電能量管理與監(jiān)控一體化系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目電能量管理與監(jiān)控一體化系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)的估算法進(jìn)行估算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需全額新增流動(dòng)資金300萬元，詳見新增流動(dòng)資金估算表。新增流動(dòng)資金估算表單位：萬元項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目總投資＝固定資產(chǎn)投資＋流動(dòng)資金＝1566+300=1866萬元二、資金籌措方案?建設(shè)資金籌措方案為企業(yè)自籌500萬元，申請(qǐng)銀行貸款866萬元（含銀行利息122萬元，已獲得銀行承貸證明,貸款年利率為6.34%），爭取獲得利用財(cái)政補(bǔ)貼資金200萬元，合計(jì)為1866萬元。?流動(dòng)資金籌措方案為企業(yè)自籌100萬元，申請(qǐng)銀行貸款200萬元，合計(jì)300萬元。?企業(yè)資本金=100+500=600萬元，占投資總額1866萬元的32%，符合國家發(fā)改委的有關(guān)規(guī)定。?項(xiàng)目建設(shè)期預(yù)定為二年，建設(shè)資金必須在2006年下半年-2007年全部到位，流動(dòng)資金按生產(chǎn)負(fù)荷分期投入。第九章、投資效益分析一、產(chǎn)品成本估算評(píng)價(jià)依據(jù)及說明?財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法按國家計(jì)劃委員會(huì)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制，本項(xiàng)目采用直接增量法計(jì)算項(xiàng)目的新增效益。?本項(xiàng)目擬定建設(shè)期為2年，試產(chǎn)期三個(gè)月，生產(chǎn)經(jīng)營期10年，項(xiàng)目計(jì)算期11年?？偝杀举M(fèi)用估算?原材料、動(dòng)力成本以該廠現(xiàn)行指標(biāo)及各專業(yè)提供的數(shù)據(jù)為依據(jù)，價(jià)格取該廠現(xiàn)執(zhí)行的含稅價(jià)，外購材料總成本為500萬元，外購燃料及動(dòng)力費(fèi)用為75萬元。?工資及福利費(fèi)按企業(yè)現(xiàn)有工資水平并考慮到工資增長因素，按20000元/人、年計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年共需新增職工50人，年工資及福利費(fèi)用為100萬元。?制造費(fèi)中含折舊費(fèi)、修理費(fèi)。機(jī)器折舊年限10年，凈殘值5%，房屋折舊年限按20年。修理費(fèi)按折舊費(fèi)的50%預(yù)提，制造費(fèi)用總計(jì)120萬元。?管理費(fèi)和銷售費(fèi)依據(jù)社會(huì)現(xiàn)實(shí)情況及該企業(yè)情況，分別按含稅收入的8%和5.25%估算，全年分別為272萬元和208.5萬元。?總成本合計(jì)為1274.5萬元，其中固定成本346.5萬元，可變成本928萬元，年經(jīng)營成本為1135萬元。詳見總成本費(fèi)用估算表（附表1）二、投資效益及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)銷售收入及稅金?該項(xiàng)目按年增汽車綜合模擬駕駛系統(tǒng)100套（平均每套100萬元）、萬能自動(dòng)樁考系統(tǒng)100套（平均每套40萬元）、交通事故現(xiàn)場(chǎng)勘測(cè)車裝備系統(tǒng)200輛（平均每輛30萬元）計(jì)算，達(dá)產(chǎn)可增銷售收入20000萬元；?銷售稅金中，增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅稅率均為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為增值稅的7%和3%，年均銷售稅金及附加為140萬元。利潤估算?達(dá)產(chǎn)期年利潤總額為3445.88萬元；?所得稅按利潤總額的33%計(jì)算；?盈余公積按稅后利潤的10%計(jì)算；?公益金按稅后利潤的5%計(jì)算；財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析和財(cái)務(wù)盈利能力分析（詳見財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表）?通過逐年現(xiàn)金流量計(jì)算，可得出以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)；所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FLRR)：31.48%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）：8282.66（ic=12%），投資回收期（Pt）：3.87年（不含建設(shè)期1.5年）。所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FLRR)：42.05%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）：14111.72（ic=12%），投資回收期（Pt）：2.69年（不含建設(shè)期1.5年）。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前、稅后均大大高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明該項(xiàng)目的盈利能力是較強(qiáng)的，在財(cái)務(wù)上是可行的。?投資利潤率=年均利潤×總額100%=×2308.7100%=28.0%87全部投資 8250投資利稅率=年均利稅總額×100%=3585×100%=43.4%．8全部投資 8250項(xiàng)目清償能力從資金來源與運(yùn)用表分析，投產(chǎn)第一年即有盈余，可用于歸還長期借款，并可提取“兩金”，從資產(chǎn)負(fù)債表分析，資產(chǎn)負(fù)債率從投產(chǎn)第一年起就小于0.5，流動(dòng)比率與速度比率分別從投產(chǎn)期和達(dá)產(chǎn)期第一年就開始大于1，以上說明項(xiàng)目償債能力強(qiáng)，資金變現(xiàn)能力好，資金周轉(zhuǎn)快。不確定性分析?盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/（銷售收入-可變成本-銷售稅金）=2464/(20000-12949-140)=35.66%。分析：當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到35.66%時(shí)，企業(yè)即可保本，說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。?敏感性分析本項(xiàng)目做了所得稅前、稅后全部投資的敏感性分析，分別對(duì)固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售收入各單因素正負(fù)變動(dòng)5%時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響程度敏感性分析表項(xiàng)項(xiàng)目內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值投資回收期稅前稅后稅前稅后稅前稅后基本方案34.8125.083247.071774.592.693.87固定資產(chǎn)投資增加5%33.1223.713120.471647.993.033.94產(chǎn)品銷售收入減少5%20.3716.221435.111213.584.245.64經(jīng)營成本增加5%40.1132.593481.82026.62.443.32從上表可見，三項(xiàng)因素中，銷售收入和經(jīng)營成本變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響較大，但仍高于行業(yè)所要求的指標(biāo)，基本不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)，因此，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三、項(xiàng)目社會(huì)效益道路交通安全是一個(gè)世界性的社會(huì)問題，它已成為國際社會(huì)一大公害。據(jù)統(tǒng)計(jì)，二十世紀(jì)以來，因交通事故死亡的人數(shù)達(dá)到2235萬人，這個(gè)數(shù)字比第一次世界大戰(zhàn)中死亡的人數(shù)還多。目前每年因交通事故而死亡的人數(shù)估計(jì)已高達(dá)50萬，受傷人數(shù)達(dá)1200多萬，交通事故已成為全世界非正常傷亡的重要因素。我國作為一個(gè)發(fā)展中國家，國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，交通運(yùn)輸繁忙，截止2001年，機(jī)動(dòng)車保有量達(dá)到6852萬輛，民用汽車1845萬輛，駕駛員8226萬人，汽車駕駛員4261萬人，大城市年增長率約為15%，而城市道路年增長率僅為3-5%。所以從車輛和道路單方面考慮，很難有效地解決交通運(yùn)輸和事故問題，使得道路交通事故猛增。公安部、建設(shè)部“暢通工程”專家組成員、著名交通問題專家段里仁日前在北京舉行的中國－西班牙城市交通研討會(huì)上披露：“目前我國道路交通事故死亡人數(shù)居世界第一，當(dāng)前的道路交通安全形勢(shì)十分嚴(yán)重?！?001年全國共發(fā)生75.5萬起交通事故，死10.6萬人，傷54.5萬人，直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)30.9億元人民幣。交通事故死亡人數(shù)位居世界第一位，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過印度、美國、俄羅斯。2002年，全國共發(fā)生交通事故773137起，造成死亡109381人，受傷562074人，直接經(jīng)濟(jì)損失332438萬元人民幣，這四項(xiàng)指標(biāo)比2001年分別增加了2.41%、3.26%、2.85%、7.66%。正如專家們所評(píng)價(jià)的，中國機(jī)動(dòng)車交通事故防治成套設(shè)備產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的推廣應(yīng)用，其意義不僅是減輕了駕駛員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考試的負(fù)擔(dān)，也不僅是減少了交警的勞動(dòng)強(qiáng)度，節(jié)省了現(xiàn)場(chǎng)勘測(cè)的時(shí)間，更重要的是因此而減少了交通堵塞現(xiàn)象，為充分發(fā)揮交通網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)輸能力、減少事故引發(fā)的間接損失發(fā)揮了巨大的作用，甚至可以說他的出現(xiàn)，將會(huì)為很多生命爭取到復(fù)活的時(shí)間。安徽三聯(lián)在全國智能交通領(lǐng)域、在事故預(yù)防研究領(lǐng)域有著很高的知名度；在安徽省民營企業(yè)當(dāng)中有較高的威望和凝聚力，尤其是取得了國家科技進(jìn)步一等獎(jiǎng)，在全國開創(chuàng)了民營企業(yè)奪大獎(jiǎng)的先河，全省的民營企業(yè)都把這看成是自己的榮耀?，F(xiàn)在我們積極實(shí)施這個(gè)項(xiàng)目，就是想能帶動(dòng)一批民營企業(yè)，就是想能找到促進(jìn)我省民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的切入點(diǎn)。我們相信，中國機(jī)動(dòng)車交通事故防治成套設(shè)備產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目實(shí)施就是打造我省智能交通產(chǎn)業(yè)鏈的第一節(jié)鏈條，將對(duì)我省民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。第九章、結(jié)論“中國機(jī)動(dòng)車交通事故防治成套設(shè)備”是國家科技進(jìn)步一等獎(jiǎng)獲獎(jiǎng)項(xiàng)目“中國道路機(jī)動(dòng)車交通事故主要預(yù)防技術(shù)研究及應(yīng)用”中的主要應(yīng)用技術(shù)之一，它的研究成果已達(dá)到國際先進(jìn)水平，這對(duì)我國貫徹實(shí)施新的“道路交通安全法”、提供駕駛員新的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考試方法、縮短事故現(xiàn)場(chǎng)勘察時(shí)間，提高事故現(xiàn)場(chǎng)勘察質(zhì)量，減少交通擁堵現(xiàn)象、保證公路網(wǎng)絡(luò)的通行能力具有特別重要的意義，應(yīng)盡快實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告對(duì)該成果的技術(shù)水平描述準(zhǔn)確、創(chuàng)新點(diǎn)突出、所列數(shù)據(jù)真實(shí)可信。其產(chǎn)業(yè)化路線正確、投資估算詳細(xì)恰當(dāng)、無漏項(xiàng)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性分析非?？陀^透徹。選用設(shè)備既考慮了中試階段的風(fēng)險(xiǎn)性，又為下一步發(fā)展留有空間，比較合理。該項(xiàng)目執(zhí)行